Obsah závěrečného účtu:

Vypracoval: Varga Dne: 5. 6. 2013

Obsah závěrečného účtu: 1. DOLOŽKA O VYVĚŠENÍ A SCHVÁLENÍ ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU... 3 2. ZÁKLADNÍ INFORMACE O REGIONU POODŘÍ... 4 3. ÚDAJE O ROZPOČTOVÉM HOSPODAŘENÍ DSO ZA ROK 2012... 5 3.1 Plnění rozpočtu příjmů... 5 3.1.1 Daňové příjmy... 6 3.1.2 Nedaňové příjmy... 6 3.1.3 Kapitálové příjmy... 6 3.1.4 Přijaté dotace... 6 3.1.5 Finanční vypořádání dotací a státní závěrečný účet za rok 2012... 8 3.2 Plnění rozpočtu výdajů... 8 3.2.1 Odvětvové třídění celkových výdajů (dle rozpočtové skladby)... 8 3.2.2 Druhové třídění celkových výdajů (dle rozpočtové skladby)... 9 3.2.3 Výdaje dle jednotlivých projektů... 10 3.3 Financování...11 4. VEŘEJNOSPRÁVNÍ KONTROLA A FINANČNÍ PŘÍSPĚVKY... 13 5. INVENTARIZACE MAJETKU, ZÁVAZKŮ A POHLEDÁVEK... 14 6. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ SVAZKU... 15 7. PŘÍLOHY... 16 2

1. Doložka o vyvěšení a schválení závěrečného účtu Informace o vyvěšení na úřední desce: Návrh závěrečného účtu Regionu Poodří byl vyvěšen dle 17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů, po dobu 15 dnů na úředních deskách všech členských obcí svazku. Vyvěšeno: 07. června 2013 Sejmuto: 25. června 2013 Projednání závěrečného účtu: Dne 25. června 2013 na jednání valné hromady Regionu Poodří byl návrh závěrečného účtu Regionu Poodří včetně zprávy Krajského úřadu Moravskoslezského kraje o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Regionu Poodří schválen usnesením bez výhrad. Členským obcím svazku byl předložen schválený závěrečný účet Regionu Poodří k následnému předložení jednotlivým zastupitelům ve své obci (viz. kopie potvrzení o převzetí). V Bartošovicích dne 26. června 2013 MVDr. Kateřina Křenková předsedkyně svazku František Jordánek místopředseda svazku 3

2. Základní informace o Regionu Poodří název DSO Region Poodří IČ 69581762 DIČ CZ69581762 ulice, č.p. Bartošovice č.p. 1 - zámek PSČ, obec 742 54 Bartošovice právní forma dobrovolný svazek obcí založení 20.8.1999 Kontaktní údaje: tel: 556 720 490 email: region@regionpoodri.cz www stránky www.regionpoodri.cz Složení DSO Regionu Poodří: Skládá se z částí : 21 obcí Albrechtičky, Bartošovice, Bernartice nad Odrou, Bílov, Bravantice, Hladké Životice, Jeseník nad Odrou, Jistebník, Kateřinice, Kujavy, Kunín, Mošnov, Petřvald, Pustějov, Sedlnice, Skotnice, Suchdol nad Odrou, Šenov u NJ, Trnávka, Velké Albrechtice, Vražné Orgány svazku : - valná hromada - pracovní předsednictvo - předseda svazku - místopředseda svazku - kontrolní výbor Zřizovatelská funkce svazek nemá žádnou příspěvkovou organizaci Zakladatelská funkce svazek je samostatnou právnickou osobou Předsedkyně svazku: Místopředseda svazku: MVDr. Kateřina Křenková František Jordánek 4

3. Údaje o rozpočtovém hospodaření DSO za rok 2012 Rozpočet DSO Regionu Poodří na rok 2012 byl schválen na valné hromadě konané 15. prosince 2011 jako deficitní, s celkovými příjmy ve výši 2 949 400,- Kč a výdaji ve výši 3 051 900,- Kč, financování ve výši 102 500,- Kč (schodek rozpočtu pokryt zůstatkem na běžném účtu Regionu Poodří k 31.12.2011). Do návrhu rozpočtu na rok 2012 nebyl zapojen zůstatek minulých let, který činil k 1.1.2012 ve výši 497 500,- Kč. Schválený rozpočet příjmů představoval nedaňové příjmy ve výši 160 000,- Kč a přijaté dotace ve výši 2 789 400,- Kč. Schválený rozpočet výdajů se členil na běžné výdaje ve výši 2 851 900,- Kč a kapitálové výdaje ve výši 200 000,- Kč. V průběhu roku došlo na základě rozpočtových opatření č. 1 až 5 k úpravě příjmové i výdajové části rozpočtu na hodnotu rozpočtu příjmů 8 548 300,- Kč a rozpočtu výdajů 9 241 700,- Kč. Rozpočtová opatření č. 1 až 4 byla schválena na valných hromadách Regionu Poodří, rozpočtové opatření č. 5 bylo na základě pověření valné hromady schváleno v pracovním předsednictvu. Rozpočtové hospodaření DSO za rok 2012 bylo ukončeno kladným výsledkem hospodaření ve výši 459 764,- Kč. Tab. č. 1: Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2012 (v Kč) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření č. 1-5 Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2012 % plnění k uprav. rozpočtu Daňové příjmy 0 0 0 0 0,00% Nedaňové příjmy 160 000 347 200 507 200 507 032 99,97% Kapitálové příjmy 0 0 0 0 0,00% Přijaté transfery 2 789 400 5 251 700 8 041 100 8 040 496 99,99% Převody mezi účty 0 0 0 0 0,00% Příjmy celkem 2 949 400 5 598 900 8 548 300 8 547 527 99,99% Běžné výdaje 2 851 900 5 559 900 8 411 800 7 257 867 86,28% Kapitálové výdaje 200 000 629 900 829 900 829 896 100,00% Převody mezi účty 0 0 0 0 0,00% Výdaje celkem 3 051 900 6 189 800 9 241 700 8 087 763 87,51% Saldo: Příjmy - výdaje -102 500-590 900-693 400 459 764-66,31% Financování 102 500 590 900 693 400-459 764-66,31% Financování celkem 102 500 590 900 693 400-459 764-66,31% 3.1 Plnění rozpočtu příjmů Celkové příjmy DSO byly rozpočtovány ve schváleném rozpočtu na rok 2012 ve výši 2 949 400,- Kč. V upraveném rozpočtu k 31. 12. 2012 dosáhly příjmy výše 8 547 527,- Kč. Příjmy byly splněny na 99,99% upraveného rozpočtu. K navýšení rozpočtu příjmů došlo zejména zvýšením rozpočtu příjmů u přijatých dotací o částku 5 251 700,- Kč a u nedaňových příjmů o částku 347 200,- Kč. 5

3.1.1 Daňové příjmy DSO Regionu Poodří nemá žádné daňové příjmy. 3.1.2 Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy dosáhly v roce 2012 objemu 507 031,52 Kč, tj. plnění na 99,97% upraveného rozpočtu. Přehled plnění nedaňových příjmů je uveden v tabulce č. 2. Celkové nedaňové příjmy oproti schválenému rozpočtu vzrostly o částku 347 200,- Kč, což bylo způsobeno uhrazením zbylé části půjčky MAS Regionem Poodří. Mezi nejvýznamnější nedaňové příjmy v roce 2012 patřily splátka půjčky ve výši 350 000,- Kč od Místní akční skupiny Regionu Poodří, o.s. z celkové poskytnuté půjčky ve výši 600 000,- Kč. Zbývající částka ve výši 250 000,- Kč byla Místní akční skupinou uhrazena v roce 2011. Příjmy z pronájmu majetku byly naplněny do výše 100,00 %, a jsou představovány příjmy z pronájmu majetku ve vlastnictví svazku, zejména velkoplošný stan a mobiliář. Příjmy z poskytovaných služeb představují úhradu výdajů spojených výstavnickou činností Regionu Poodří v roce 2012. Kromě těchto příjmů sem spadají i drobné příjmy za prodej propagačního materiálu. Tab. č. 2: Přehled nedaňových příjmů a jejich plnění za rok 2012 (v Kč) Druh nedaňového příjmu (dle druhového třídění rozpočtové skladby) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření č. 1-5 Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2012 % plnění k upravenému rozpočtu Příjmy z poskyt. služeb a výrobků 122 000-36 100 85 900 85 828 99,92% Příjmy z prodeje zboží 0 200 200 180 90,00% Příjmy z pronájmu majetku j.n. 30 000 38 500 68 500 68 500 100,00% Příjmy z úroků 8 000-5 400 2 600 2 524 97,06% Splátky půjček od o.s. 0 350 000 350 000 350 000 0,00% Celkem nedaňové příjmy 160 000 347 200 507 200 507 032 99,97% 3.1.3 Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy v roce 2012 nebyly DSO Regionem Poodří realizovány. 3.1.4 Přijaté dotace DSO Regionu Poodří přijal v roce 2012 ze dotace v úhrnné výši 8 040 495,89 Kč. Dotace byly poskytnuty z rozpočtů územní úrovně, tj. z rozpočtu Moravskoslezského kraje a z rozpočtu členských obcí, dále pak ze státních fondů, státního rozpočtu a rozpočtu Úřadu regionální rady. Objemy přijatých dotací v roce 2012 jsou uvedeny v tabulce č. 3. 6

Tab. č. 3: Zdroje poskytnutých dotací (v Kč) Druh přijaté dotace (dle druhového třídění rozpočtové skladby) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření č. 1-5 Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2012 % plnění k upravenému rozpočtu Neinv.přijaté transfery ze státních fondů 0 249 100 249 100 248 940 99,94% Ost.neinvestiční přijaté transfery ze SR 0 4 232 100 4 232 100 4 231 981 100,00% Neinvestiční přijaté transfery od obcí 1 274 700-179 900 1 094 800 1 094 800 100,00% Neinvestiční přijaté transfery od krajů 301 500 136 500 438 000 437 801 99,95% Neinvestiční přijaté transfery od RR 1 042 200-177 000 865 200 865 106 99,99% Investiční přijaté transfery od obcí 0 1 000 000 1 000 000 1 000 000 100,00% Investiční přijaté transfery od krajů 70 000 0 70 000 70 000 100,00% Investiční přijaté transfery od RR 101 000-9 100 91 900 91 868 99,97% Celkem přijaté dotace 2 789 400 5 251 700 8 041 100 8 040 496 99,99% V roce 2012 DSO Regionu Poodří obdrželo následující dotace na realizaci těchto projektů: ROZVOJ VENKOVSKÉHO ŽIVOTA V OBCÍCH REGIONU POODŘÍ V roce 2012 Region Poodří obdržel doplatek dotace za rok 2011 týkající se tohoto projektu ve výši 95 051,- Kč. Závěrečné vyúčtování projektu bylo předloženo v termínu dle smlouvy o poskytnutí dotace a po kontrole tohoto vyúčtování byl dne 8. 2. 2012 doplatek dotace poukázán na účet Regionu Poodří. V roce 2012 byla do Programu rozvoje venkova podána rovněž žádost s názvem Rozvoj venkovského života v obcích Regionu Poodří. V roce 2012 Region obdržel první splátku dotace z rozpočtu Moravskoslezského kraje ve výši 108 000,- Kč na realizaci tohoto projektu. Celková schválená dotace činila 216 000,- Kč, zbylá část neobdržené dotace byla obdržena po schválení závěrečného vyúčtování projektu v roce 2013. Vlastní podíl na realizaci tohoto projektu byl uhrazen členskými obcemi Regionu Poodří a činil 143 999,94 Kč CYKLOSTEZKA ODRA MORAVA DUNAJ V MORAVSKOSLEZSKÉM KRAJI V roce 2012 Region Poodří obdržel investiční dotaci na projekt týkající se vybudováním cyklostezky O-M-D. Tento projekt bude realizován společně s Magistrátem města Ostravy. V roce 2012 byla od poskytovatele obdržena dotace v celkové výši 1 mil. Kč. PODPORA CESTOVNÍHO RUCHU V REGIONU POODŘÍ NA ROK 2011 DSO obdrželo v roce 2011 první splátku dotace z rozpočtu Moravskoslezského kraje ve výši 250 000,- Kč z celkové výše 500 000,- Kč na realizaci projektu Podpora cestovního ruchu v Regionu Poodří v roce 2011. Projekt byl ukončen 30.6.2012 a doplatek investiční a neinvestiční dotace ve výši 241 246,- Kč byl proveden dne 27.8.2012. ZKVALITNĚNÍ SLUŽEB V TIC REGIONU POODŘÍ Region Poodří obdržel v roce 2012 doplatek dotace za rok 2011 ve výši 8 784,- Kč. V roce 2012 obdržel na realizaci projektu v roce 2012 zálohu na dotaci ve výši 54 720,- Kč. Doplatek dotace bude Regionu Poodří zaslán po předložení závěrečného vyúčtování projektu v roce 2013. ČLENSKÉ PŘÍSPĚVKY NA ROK 2012 Na valné hromadě DSO Regionu Poodří byly schválené členské příspěvky ve výši 20,- Kč na občana. Celková výše vybraných členských příspěvků činila 504 000,- Kč. Z této 7

částky je pak 50% určeno na výplatu členského příspěvku Místní akční skupině Regionu Poodří, o.s. REALIZACE PŘÍRODĚ BLÍZKÝCH PROTIPOVODŇOVÝCH OPATŘENÍ V REGIONU POODŘÍ (SEVER, STŘED, VÝCHOD, ZÁPAD) Jedná se o projekt, jehož realizace pokračuje již od roku 2011. Obdržená dotace v celkové výši 4 480 920,90 Kč byla vyplacená ze státního rozpočtu a rozpočtu Státního fondu životního prostředí ČR. Projekt bude ukončen v roce 2013 MARKETINGOVÁ STRATEGIE A ORGANIZACE CESTOVNÍHO RUCHU V TO P-MK Jedná se o dotaci vyplacenou z rozpočtu Úřadu regionální rady na realizaci projektu. Celková výše obdržené dotace v roce 2012 činila 996 937,06 Kč. 3.1.5 Finanční vypořádání dotací a státní závěrečný účet za rok 2012 Předmětem finančního vypořádání byly dotace ze státního rozpočtu a z rozpočtu MSK. Poskytnuté dotace byly řádně vypořádány. Tabulky finančního vypořádání dotací se státním rozpočtem za rok 2012 a státní závěrečný účet za rok 2012 jsou uvedeny v přílohové části závěrečného účtu. 3.2 Plnění rozpočtu výdajů Celkové výdaje DSO Regionu Poodří byly rozpočtovány ve schváleném rozpočtu na rok 2012 ve výši 3 051 900,- Kč. Upravený rozpočet výdajů dosáhl k 31. 12. 2012 výše 9 241 700,- Kč, z toho běžných výdajů 8 411 800,- Kč, kapitálových výdajů 829 900,- Kč (viz tabulka 4). Tab. č. 4: Vývoj plnění rozpočtu výdajů v roce 2012 (v Kč) Výdaje Schválený rozpočet Rozpočtová opatření č. 1-5 Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2012 % plnění k uprav. rozpočtu Běžné výdaje 2 851 900 5 559 900 8 411 800 7 257 867 86,28% Kapitálové výdaje 200 000 629 900 829 900 829 896 100,00% Celkem výdaje 3 051 900 6 189 800 9 241 700 8 087 763 87,51% Celkové navýšení bylo kryto zejména přijatými dotacemi ze státního rozpočtu, rozpočtu Státního fondu životního prostředí ČR, Moravskoslezského kraje a z rozpočtů členských obcí Regionu Poodří. Skutečné čerpání výdajů k 31. 12. 2012 dosáhlo výše 8 087 763,06 Kč, což představuje plnění na 87,51 % upraveného rozpočtu. Běžné výdaje byly čerpány na 86,28 % a kapitálové výdaje na 100,00 % upraveného rozpočtu. 3.2.1 Odvětvové třídění celkových výdajů (dle rozpočtové skladby) Podrobnější členění výdajů dle odvětvového třídění výdajů uvádí tabulka č. 5 a dle druhového členění výdajů tabulka č. 6 a 7. 8

Tab. č. 5: Podrobný přehled výdajů dle odvětvového třídění výdajů (v Kč) Odvětvové třídění celkových výdajů (dle rozpočtové skladby) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření č. 1-5 Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2012 % plnění k uprav. rozpočtu Vnitřní obchod 2 830 800 4 407 700 7 238 500 7 236 179 99,97% Obecné příjmy a výdaje z fin. 4 000 400 4 400 4 353 98,94% Pojištění funkčně nespecifikovaná 17 100 300 17 400 17 335 99,63% Ostatní činnosti jinde nezařazené 0 1 151 500 1 151 500 0 0,00% Celkem výdaje 2 851 900 5 559 900 8 411 800 7 257 867 86,28% Výdaje Regionu Poodří v roce 2012 představovaly výdaje spojené s provozem kanceláře Regionu Poodří, Turistického informačního centra Regionu Poodří a zejména výdaje spojené s realizací projektů, na které byly z rozpočtu Moravskoslezského kraje, státního rozpočtu, rozpočtu Regionální rady, SFŽP a rozpočtu Magistrátu města Ostravy obdržené dotace. Jedná se o projekty uvedené v kapitole 3.1.4 Přijaté dotace. 3.2.2 Druhové třídění celkových výdajů (dle rozpočtové skladby) Tab. č. 6: Druhové členění běžných výdajů za rok 2012 (v Kč) Druhové třídění výdajů (dle položek rozpočtové skladby) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření č. 1-5 Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2012 % plnění k uprav. rozpočtu Ostatní platy 100 000-2 500 97 500 97 426 99,92% Ostatní osobní výdaje 28 000 36 200 64 200 63 910 99,55% Knihy, učební pomůcky a tisk 0 700 700 660 94,29% Drobný hmotný dlouhodový maj. 0 109 700 109 700 109 646 99,95% Nákup zboží 1 000-500 500 480 96,00% Nákup materiálu 12 000 214 700 226 700 226 477 99,90% Realizované kurzové ztráty 0 700 700 637 91,06% Služby pošt 3 000-700 2 300 2 274 98,87% Služby telekomunikací a radiokom. 17 000-1 200 15 800 15 679 99,23% Služby peněžních ústavů 21 100 1 100 22 200 22 039 99,28% Nájemné 23 300 21 900 45 200 45 006 99,57% Nákup ostatních služeb 2 335 100 3 662 600 5 997 700 5 996 865 99,99% Opravy a udržování 5 000 100 5 100 5 020 98,43% Cestovné 35 000 15 300 50 300 50 191 99,78% Pohoštění 15 000-9 800 5 200 5 067 97,44% Věcné dary 0 10 500 10 500 10 499 99,99% Neinv. transéry obč.sdružením 251 400 350 600 602 000 602 000 100,00% Nákup kolků 1 000-1 000 0 0 0,00% Platby daní a poplatků stát.rozpočtu 1 000-800 200 200 100,00% Platby daní a poplatků krajům,obcím 3 000 800 3 800 3 790 99,74% Ostatní neinvestiční výdaje j.n. 0 1 151 500 1 151 500 0 0,00% Celkem výdaje 2 851 900 5 559 900 8 411 800 7 257 867 86,28% 9

Tab. č. 7: Druhové členění kapitálových výdajů za rok 2012 (v Kč) Druhové třídění výdajů (dle položek rozpočtové skladby) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření č. 1-5 Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2012 % plnění k upravenému rozpočtu Budovy, haly a stavby 0 524 400 524 400 524 400 100,00% Nákup dlouhodobého hm.majetku j.n. 200 000 105 500 305 500 305 496 100,00% Celkem výdaje 200 000 629 900 829 900 829 896 100,00% 3.2.3 Výdaje dle jednotlivých projektů VÝDAJE HRAZENÉ Z VLASTNÍCH ZDROJŮ Patří sem výdaje zejména na provoz kanceláře Regionu Poodří a za rok 2012 činily ve výši 803 734,71 Kč. Mezi nejvýznamnější výdaje patřily např.: refundace mzdy pracovníka TIC RP ve výši 50% dle uzavřené smlouvy ve výši 97 426,- Kč, nákup drobného materiálu, poštovné, nákup knih, časopisů, telekomunikační poplatky a nájemné, které není hrazeno z dotace, ve výši 5 644,41 Kč, nákup ostatních služeb ve výši 48 364,- Kč (např. správa www stránek, vedení účetnictví, aktualizace softwaru a udržovací poplatky, apod.), členský příspěvek občanskému sdružení MAS RP ve výši 602 000,- Kč, pojištění stanu a mobiliáře, pojištění 7 ks bannerů pořízených z SROP v celkové výši 17 335,- Kč. PROVOZ TIC REGIONU POODŘÍ Mezi hlavní výdaje spojené s provozem TIC RP patří náklady na zabezpečení otvírací doby TIC o víkendech a státních svátcích (dohody o provedení práce a služby). Výdaje na provoz TIC za rok 2012 činily 6 670,95 Kč. ROZVOJ VENKOVSKÉHO ŽIVOTA V OBCÍCH REGIONU POODŘÍ Jedná se o projekt podpořený z rozpočtu Moravskoslezského kraje. Celkové náklady na tento projekt činily 360 036,00 Kč. Z dotace bylo financováno 215 877,- Kč, z příspěvků členských obcí částka ve výši 144 159,- Kč. Předmětem projetu bylo zajištění chodu kanceláře Regionu Poodří spočívající v úhradě výdajů spojených s poradenskými službami manažera Regionu Poodří ve výši 180 000,- Kč, částečné úhrada výdajů spojených s nájemným kanceláře Regionu Poodří ve výši 21 600,- Kč, částečná úhrada výdajů na telekomunikace (telefon, internet) ve výši 12 000,- Kč nákup kancelářských potřeb pro potřeby Regionu ve výši 11 819,- Kč (nákup kancelářských potřeb, tonery), zajištění a organizace zájezdu pro starosty členských obcí do mikroregionu Boskovicko ve výši 50 659,- Kč, propagace Regionu Poodří v Cestovním informátoriu 2012 ve výši 20 000,- Kč výdaje ve výši 18 673,- Kč spojené se zajištěním akce Otevírání Poodří 10

výdaje ve výši 20 000,- Kč spojené se zajištěním akce Hry bez venkovských hranic. výdaje ve výši 25 285,- Kč na uspořádání silově vytrvalostního závodu Ocelový muž, ocelová žena. Závěrečné vyúčtování projektu bylo předloženo v lednu 2013. Doplatek dotace ve výši 107 877,- Kč byla z rozpočtu MSK obdržena v roce 2013. CYKLOSTEZKA ODRA-MORAVA-DUNAJ V roce 2012 byla Regionem Poodří z dotace Magistrátu města Ostravy uhrazena projektová dokumentace pro provádění stavby. Na tomto projektu se finančně podílí partner projektu Magistrát města Ostravy. REALIZACE PŘÍRODĚ BLÍZKÝCH PROTIPOVODŇOVÝCH OPATŘENÍ VREGIONU POODŘÍ (STŘED, VÝCHOD, SEVER, ZÁPAD) Celkové náklady na tento projekt činily 4 979 200,- Kč a představovaly výdaje spojené s realizací projektu dle uzavřené smlouvy dílo. Jedná se o akci financovanou ze státního rozpočtu a rozpočtu SFŽP. ZKVALITNĚNÍ SLUŽEB V TIC REGIONU POODŘÍ Celkové náklady na tento projekt v roce 2012 činily 75 472,- Kč. Předmětem projektu byla úhrada mzdových nákladů spojených s provozem TIC v roce 2012, aktualizace www stránek Regionu Poodří a propagace. MARKETINGOVÁ STRATEGIE Jedná se o projekt financovány z ROP Moravskoslezsko, jehož realizace probíhá již od roku 2011. Předmětem projektu bylo vypracování marketingové strategie turistické oblasti Poodří Moravské Kravařsko a realizace akčního plánu TO P-MK. Realizace projektu probíhala do 31. 5. 2012. Celkové náklady v roce 2012 činily 662 188,- Kč. Celková dotace činila 92,5% z celkových způsobilých výdajů. VÝSTAVY V ROCE 2012 Celkové náklady na výstavnickou činnost Regionu Poodří a Moravského Kravařska v roce 2012 činily 19 718,40 Kč. Výdaje představují účast Regionu Poodří na čtyřech výstavách cestovního ruchu (cestovné, nákup drobného materiálu, služby, pohoštění). 4/5 těchto výdajů byly následně rozúčtovány a uhrazeny Mikroregionem Odersko, Mikroregionem Bílovecko, Městem Studénkou a Fulnekem. 3.3 Financování Financování představuje v bilanci příjmů a výdajů peněžní operaci, která doplňuje cizí návratné zdroje financování nebo finanční prostředky z minulých let v případě schodkového rozpočtového hospodaření nebo zrcadlovou změnu stavu prostředků na bankovních účtech v případě přebytkového rozpočtu. V roce 2012 hospodaření svazku skončilo deficitním výsledkem hospodaření ve výši 459 764,35 Kč (saldo příjmů a výdajů). Stav peněžních prostředků na běžném účtu byl k 31. prosinci 2012 ve výši 1 153 225,96 Kč. 11

Tab. č. 3.8: Podrobnější rozbor peněžních prostředků za rok 2012 (v Kč) Počáteční stav peněžních prostředků k 1.1.2011 693 461,61 Saldo příjmů a výdajů za rok 2010 459 764,35 Konečný stav PP na účtech k 31.12.2011 1 153 225,96 12

4. Veřejnosprávní kontrola a finanční příspěvky DSO provádí veřejnosprávní kontroly u příjemců veřejné finanční podpory poskytované z rozpočtu svazku v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů. V roce 2012 nebyly DSO Regionem Poodří poskytnuty žádný příspěvky, které by mohly být předmětem veřejnoprávní kontroly. V roce 2012 byl uhrazen pouze členský příspěvek občanskému sdružení Místní akční skupina Regionu Poodří, ve kterém je Region Poodří členem. 13

5. Inventarizace majetku, závazků a pohledávek Povinnost DSO jako účetní jednotky inventarizovat majetek a závazky byla splněna v souladu s platnými ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších právních předpisů, prováděcí vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků a Směrnice o inventarizaci majetku a závazků regionu Poodří, kterými se zabezpečuje provedení inventarizace majetku, pohledávek a závazků účetní jednotky k rozvahovému dni 31. 12. 2012. Dne 13. prosince 2012 byl vydán plán inventur na rok 2012, který stanovoval složení inventarizační komise a termíny provedení inventarizace. Fyzické a dokladové inventury provedla valnou hromadou stanovená inventarizační komise, která zjistila skutečné stavy majetku a závazků. Zároveň bylo provedeno porovnání skutečného stavu se stavem zachyceného v účetnictví svazku. Výsledkem inventur je celkem 23 inventurních soupisů. V termínu do 28. ledna 2013 byla inventarizační komisí vydána souhrnná zpráva o průběhu a výsledků inventarizace provedené ke dni 31.12.2012 (tzv. inventarizační zpráva), která v závěru konstatuje, že nebyly zjištěny inventarizační rozdíly (přebytky ani manka). 14

6. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření svazku Přezkoumání hospodaření DSO Regionu Poodří za rok 2012 bylo provedeno v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření ÚSC a DSO pracovníkem Krajského úřadu Moravskoslezského kraje dne 21. února 2013. Krajský úřad předal Zprávu o výsledku hospodaření přezkoumání hospodaření, která je uvedena v přílohové části tohoto závěrečného účtu. Závěrem této zprávy je konstatováno: 1. Při přezkoumání hospodaření územního celku dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2012 nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání, které již byly napraveny. 2. Při přezkoumání hospodaření za rok 2012 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. 3. Podíly pohledávek, závazků a zastaveného majetku jsou následující: a. podíl pohledávek na rozpočtu územního celku činí 0,27% (celková hodnota dlouhodobých pohledávek činila 0,00 Kč) b. podíl závazků na rozpočtu územního celku činí 60,31% (celková hodnota dlouhodobých závazků činila 0,00 Kč) c. podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku činí 0,00% 15

7. Přílohy Příloha č. 1: Rozvaha k 31. 12. 2012 Příloha č. 2: Výkaz zisků a ztrát k 31. 12. 2012 Příloha č. 3: Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2012 Příloha č. 4: Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu USC a dobrovolných svazků obcí k 31. 12. 2012 Příloha č. 5: Rozbory hospodaření DSO Regionu Poodří k 31. 12. 2012 Příloha č. 6: Finanční vypořádání dotací se státním rozpočtem za rok 2012 Příloha č. 7: Státní závěrečný účet za rok 2012 Příloha č. 8: Zápis o provedení inventarizace hmotného a nehmotného majetku ke dni 31. 12. 2012 Příloha č. 9: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Regionu Poodří za rok 2012 16