ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE A ROZPOČTOVÉ HOSPODÁRENIE ZA ROK 2015

ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE A ROZPOČTOVÉ HOSPODÁRENIE ZA ROK 2015 Predkladá: JUDr. Matúš Mních Spracoval: Ing. Andrea Mäsiarová V Zázrivej, dňa 28.04.2016 Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 25.05.2016 Záverečný účet schválený OZ dňa 10.06.2016, uznesením č. 2/2016

Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2015 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2015 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2015 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015 8. Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 10. Podnikateľská činnosť 11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov obce 2

1. Rozpočet obce na rok 2015 Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2015 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2015. Obec v roku 2015 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce Zázrivá na rok 2015 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2015. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 11.12.2014 uznesením č. 6/2014 Zmeny rozpočtu: - prvá zmena schválená dňa 27.02.2015 uznesením č. 2/2015 - druhá zmena schválená dňa 06.03.2015 uznesením č. 3/2015 - tretia zmena schválená dňa 29.05.2015 uznesením č. 3/2015 - štvrtá zmena schválená dňa 22.06.2015 uznesením č. 4/2015 - piata zmena schválená dňa 31.07.2015 uznesením č. 4/2015 - šiesta zmena schválená dňa 28.08.2015 uznesením č. 5/2015 - siedma zmena schválená dňa 13.11.2015 uznesením č. 6/2015 - ôsma zmena schválená dňa 13.11.2015 uznesením č. 6/2015 - deviata zmena schválená dňa 04.12.2015 uznesením č. 7/2015 - desiata zmena schválená dňa 04.12.2015 uznesením č. 7/2015 Rozpočet obce k 31.12.2015 Schválený rozpočet Schválený rozpočet po zmenách Skutočnosť Príjmy celkom 1 257 275,00 1 967 786,77 1 957 231,60 Bežné príjmy 1 236 808,00 1 347 050,00 1 346 365,05 Kapitálové príjmy 5 000,00 22 345,00 22 344,40 Finančné príjmy 0,00 583 251,77 573 094,74 Príjmy RO s právnou subjektivitou 15 467,00 15 140,00 15 427,41 Výdavky celkom 1 257 275,00 1 967 786,77 1 908 068,03 Bežné výdavky 667 697,00 712 672,00 690 493,97 Kapitálové výdavky 58 000,00 670 665,77 658 145,27 Finančné výdavky 0,00 0,00 0,00 Výdavky RO s právnou subjektivitou 531 578,00 584 449,00 559 428,79 Rozpočet obce 0,00 0,00 49 163,57 3

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 1 967 786,77 1 957 231,60 99,46 Príjmy spolu za obec aj rozpočtovú organizáciu. Z rozpočtovaných celkových príjmov 1 967 786,77 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 1 957 231,60 EUR, čo predstavuje 99,46% plnenie. 1. Bežné príjmy: 1 347 050,00 1 346 365,05 99,95 Z rozpočtovaných celkových príjmov 1 347 050,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 1 346 365,05 EUR, čo predstavuje 99,95% plnenie. a) Bežné príjmy - daňové príjmy: 783 421,00 783 273,44 99,98 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 660 571,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2015 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 660 571,33 EUR, čo predstavuje plnenie na 100,00 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 63 150,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 60 138,26 EUR, čo je 99,98 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 24 320,12 EUR, dane zo stavieb boli v sume 38 575,80 EUR a dane z bytov boli v sume 242,34 EUR. Daň za psa 1 197,99 EUR Daň za ubytovanie 2 626,50 EUR Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 55 740,36 EUR b) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: 97 995 97 874,03 99,88 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 79 240,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 79 217,58 EUR, čo je 99,97 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov v sume 29 326,66 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 49 890,92 EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Z rozpočtovaných 16 930,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 16 839,55 EUR, čo je 99,47 % plnenie. Z toho: - Administratívne poplatky 11 219,50 EUR 4

- Pokuty, penále a iné sankcie 50,00 EUR - Poplatky a platby za predaj výrobkov a služieb 3 392,00 EUR. Ide o príjem za služby vyhlásenie v MR, poplatok DS, požičovné KD, kopírovanie, predaj známok pre psov, odpadových košov, suvenírov... - Poplatky za školy a školské zariadenia 2 070,00 EUR - Poplatky za zničený inventár KD 108,05 EUR Úroky z tuzemských vkladov Z rozpočtovaných 20,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 13,78 EUR, čo je 68,90% plnenie. Ostatné príjmy príjmy z odvodov z hazardných hier a príjmy z dobropisov Z rozpočtovaných 1 805,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 1 803,12 EUR, čo je 99,90 % plnenie. c) Prijaté bežné granty a transfery Z rozpočtovaných grantov a transferov 465 634,00 EUR bol skutočný príjem vo výške 465 217,58 EUR, čo predstavuje 99,91% plnenie. P.č. Poskytovateľ Suma v EUR Účel 1. Krajský školský úrad 411 073,00 Prenesené kompetencie 2. Krajský školský úrad 3 378,00 Vzdelávacie poukazy 3. Krajský školský úrad 3 418,00 Príspevok predškolákom 4. Krajský školský úrad 3 427,00 Príspevok pre žiakov zo soc.znevýh.prostr. 5. Krajský školský úrad 803,00 Príspevok na učebnice ZŠ 6. MK SR 1 000,00 Zázrivské dni 7. MK SR 800,00 Knižnica 8. MDVaRR SR 2 528,67 Stavebný úrad 9. OÚ Dolný Kubín 2 932,74 Matrika 10. OÚ Dolný Kubín 897,27 Register obyvateľstva 11. OÚ Dolný Kubín 1 122,48 Voľby referendum 12. OÚ Žilina 117,46 Cestná doprava 13. OÚ Žilina 254,57 Životné prostredie 14. ÚPSVaR Dolný Kubín 19 093,59 Aktivační, koordinátori, nové miesta 15. ÚPSVaR Dolný Kubín 470,40 Rodinné prídavky 16. ÚPSVaR Dolný Kubín 7 645,15 Deti v hmotnej núdzi 17. VÚC Žilina 1 000,00 Halušky 18. VÚC Žilina 300,00 Zázrivské dni 19. SAŽP 4 916,25 Publikácia Zázrivskými lazmi 20. Ostatné 40,00 Dary: Mikuláš Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 2. Kapitálové príjmy: 22 345,00 22 344,40 100,00 Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 22 345,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 22 344,40 EUR, čo predstavuje 100,00% plnenie. 5

a) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív: Z rozpočtovaných 22 145,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 22 144,40 EUR, čo predstavuje 100,00 % plnenie. Z toho je príjem z predaja pozemkov v sume 8 944,40 EUR a príjem z predaja Cenných papierov v sume 13 200,00 EUR. b) Prijaté kapitálové granty a transfery: Z rozpočtovaných 200,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 200,00 EUR, čo predstavuje 100,00 % plnenie. P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Investičná akcia 1. Občania 200,00 Územný plán 3. Príjmové finančné operácie: 583 251,77 573 094,74 98,26 Z rozpočtovaných finančných príjmov 583 251,77 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 573 094,74 EUR, čo predstavuje 98,26% plnenie. Uznesením obecného zastupiteľstva č. 4/2015 zo dňa 31.07.2015 bolo schválené použitie časti rezervného fondu v sume 30 000,00 EUR a uznesením obecného zastupiteľstva č. 7/2015 zo dňa 04.12.2015 bolo schválené použitie časti rezervného fondu v sume 38 795,00 EUR na spoluúčasť obce na projekte Modernizácia verejného osvetlenia. V roku 2015 boli použité nevyčerpané prostriedky zo ŠR na prenesený výkon ZŠ z roku 2014 v sume 8 130,00 EUR. V roku 2015 boli použité prostriedky z predchádzajúcich rokov z Fondu opráv bytov v sume 1 843,38 EUR na výmenu plynových kotlov. V roku 2015 boli vrátené finančné prostriedky občanom, ktorých žiadosti neboli zapracované do Územného plánu č.2 v sume 18 120,59 EUR. V roku 2015 bol obci poskytnutý krátkodobý bankový úver v sume 476 205,77 EUR na spolufinancovanie oprávnených nákladov projektu Modernizácia verejného osvetlenia, na realizáciu ktorého Obec Zázrivá požiadala Ministerstvo hospodárstva SR o nenávratný finančný príspevok. 4. Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: 15 140,00 15 427,41 101,90 v tom : Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Základná škola 1 969,00 2 256,99 114,63 Centrum voľného času 1 931,00 1 931,00 100,00 Školská jedáleň 8 384,00 8 383,42 100,00 Školský klub detí 1 206,00 1 206,00 100,00 Materská škola 1 650,00 1 650,00 100,00 Spolu 15 140,00 15 427,41 101,90 6

Kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Základná škola 0 EUR 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 1 967 786,77 1 908 068,03 96,97 Výdavky spolu za obec aj rozpočtovú organizáciu. Z rozpočtovaných celkových výdavkov 1 967 786,77 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 1 908 068,03 EUR, čo predstavuje 96,97 % plnenie. 1. Bežné výdavky : 712 672,00 690 493,97 96,89 Z rozpočtovaných celkových výdavkov 712 672,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 690 493,97 EUR, čo predstavuje 96,89 % plnenie. v tom : Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia 0111 - Výkonné a zákonodarné orgány 186 575,00 171 167,02 91,74 0112 - Finančné a rozpočtové záležitosti 2 350,00 2 313,58 98,45 0133 - Matrika 2 935,00 2 932,74 99,92 0160 - Všeobecné verejné služby 1 126,00 1 122,48 99,69 0170 - Transakcie verejného dlhu 1 555,00 1 553,85 99,93 0320 - Ochrana pred požiarmi 5 000,00 4 274,52 85,49 0451 - Cestná doprava 149 675,00 149 647,75 99,98 0510 - Nakladanie s odpadmi 76 700,00 76 471,33 99,70 0610 - Rozvoj bývania 8 291,00 8 130,01 98,06 0620 - Rozvoj obcí 45 548,00 45 329,08 99,52 0640 - Verejné osvetlenie 24 043,00 23 964,55 99,67 0721 - Všeobecná zdravotná starostlivosť 2 800,00 2 383,31 85,12 0810 - Rekreačné a športové služby 8 380,00 7 643,60 91,21 0820 - Kultúrne služby 75 041,00 74 118,33 98,77 0830 - Vysielacie a vydavateľské služby 2 000,00 1 725,74 86,29 0840 - Náboženské a iné spoločenské služby 6 491,00 5 654,89 87,12 09111 Predprimárne vzdelávanie 77 412,00 77 411,40 100,00 0950 - Vzdelávanie nedefin. podľa úrovne 1 050,00 794,00 75,62 1040 - Rodina a deti 27 500,00 26 808,24 97,48 1070 - Soc.pomoc občanom v hmotnej núdzi 8 200,00 7 047,55 85,95 Spolu 712 672,00 690 493,97 96,89 a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 167 688,19 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 166 375,11 EUR, čo je 99,22 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, matriky, stavebného úradu, hl. kontrolóra, knižnice, kultúrneho domu, materskej školy a pracovníkov zamestnaných na dohody. 7

b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 62 527,59 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 61 309,68 EUR, čo je 98,05 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných 458 021,62 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 439 633,77 EUR, čo je 95,99 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných 22 879,60 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 21 621,56 EUR, čo predstavuje 94,50 % čerpanie. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úverom, pôžičkou, návratnou finančnou výpomocou a finančným prenájmom Z rozpočtovaných 1 555,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 1 553,85 EUR, čo predstavuje 99,93 % čerpanie. 2. Kapitálové výdavky : 670 665,77 658 145,27 98,13 v tom : Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia 0111 - Výkonné a zákonodarné orgány 8 000,00 7 987,60 99,85 0443 - Výstavba 2 500,00 2 500,00 100,00 0451 - Cestná doprava 7 800,00 7 775,13 99,68 0610 Rozvoj bývania 1 000,00 150,00 15,00 0620 - Rozvoj obcí 40 145,00 38 889,48 96,87 0640 Verejné osvetlenie 600 620,77 600 612,03 100,00 0721 - Všeobecná zdravotná starostlivosť 10 000,00 0,00 0,00 0820 Kultúrne služby 600,00 231,03 38,51 Spolu 670 665,77 658 145,27 98,13 a) Výkonné a zákonodarné orgány Ide o nasledovné investičné akcie : - Koliba v sume 5 313,60 EUR, - Tržnica v sume 2 674,00 EUR. b) Výstavba Ide o nasledovné investičné akcie : - čistopis a zmeny Územný plán č.2 v sume 2 500,00 EUR. c) Cestná doprava Ide o nasledovné investičné akcie : - Rekonštrukcia most Ráztoky Borončo v sume 2 975,13 EUR, - Sypač samonakladací v sume 2 400,00 EUR, - Projekt Zastávka pri ZŠ v sume 2 400,00 EUR. d) Rozvoj bývania Ide o nasledovné investičné akcie : - Bytovka meranie polohopisu v sume 150,00 EUR. 8

e) Rozvoj obcí Ide o nasledovné investičné akcie : - Výstavba námestia v sume 38 889,48 EUR. f) Verejné osvetlenie Ide o nasledovné investičné akcie : - Modernizácia verejného osvetlenia v sume 600 612,03 EUR. g) Kultúrne služby Ide o nasledovné investičné akcie : - rekonštrukcia Starý kostolík v sume 231,03 EUR. 3. Výdavkové finančné operácie : 0,00 0,00 4. Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: 584 449,80 559 428,79 95,72 v tom : Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Základná škola 425 397,60 401 797,61 94,45 Centrum voľného času 30 563,00 30 563,00 100,00 Školská jedáleň 66 543,20 66 543,20 100,00 Školský klub detí 19 101,00 17 998,36 94,23 Materská škola 42 845,00 42 526,62 99,26 Spolu 584 449,80 559 428,79 95,72 a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 336 844,47 EUR. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov ZŠ, MŠ, ŠKD, CVČ, ŠJ. b) Poistné a príspevok do poisťovní Skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 117 700,67 EUR. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa. c) Tovary a služby Skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 103 266,11 EUR. Ide o prevádzkové výdavky ZŠ, MŠ, ŠKD, CVČ, ŠJ ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, hmotná núdza a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery Skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 1 617,54 EUR. Kapitálové výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Základná škola 0 EUR 9

4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2015 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2015 Bežné príjmy spolu 1 361 792,46 bežné príjmy obce 1 346 365,05 bežné príjmy RO 15 427,41 Bežné výdavky spolu 1 249 922,76 bežné výdavky obce 690 493,97 bežné výdavky RO 559 428,79 Bežný rozpočet 111 869,70 Kapitálové príjmy spolu 22 344,40 kapitálové príjmy obce 22 344,40 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu 658 145,27 kapitálové výdavky obce 658 145,27 kapitálové výdavky RO 0,00 Kapitálový rozpočet -635 800,87 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu -523 931,17 Vylúčenie z prebytku 30 568,21 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu -554 499,38 Príjmy z finančných operácií 573 094,74 Výdavky z finančných operácií 0 Rozdiel finančných operácií 573 094,74 PRÍJMY SPOLU 1 957 231,60 VÝDAVKY SPOLU 1 908 068,03 Hospodárenie obce 49 163,57 Vylúčenie z prebytku 30 568,21 Upravené hospodárenie obce 18 595,36 Prebytok rozpočtu v sume 49 163,57 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR, z fondu prevádzky, údržby a opráv a z účelovo poskytnutých preddavkov v sume 30 568,21 EUR navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu 18 595,36 EUR V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 24 484,69 EUR, a to na: - normatívne finančné prostriedky na prevádzkové náklady pre školy 24 484,69 EUR b) nevyčerpané prostriedky zo ŠR Rodinné prídavky v sume 23,52 EUR 10

c) nevyčerpané prostriedky z fondu prevádzky, údržby a opráv podľa ustanovenia 18 ods.2 zákona č.443/2010 Z.z. o dotáciách na rozvoj bývania a o sociálnom bývaní v z.n.p. v sume 120,00 EUR d) nevyčerpané prostriedky z účelovo poskytnutých preddavkov od občanov na Územný plán v sume 5 940,00 EUR Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2015 vo výške 18 595,36 EUR. 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa vedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2015 39 687,20 Prírastky z prebytku rozpočtu za uplynulý rozpočtový rok - uznesenie č. 3/2015 zo dňa 29.05.2015 33 593,04 Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. 4/2015 zo dňa 31.07.2015 (modernizácia VO) - uznesenie č. 7/2015 zo dňa 04.12.2015 (modernizácia VO) 30 000,00 38 795,00 KZ k 31.12.2015 4 485,24 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje Vnútorná smernica obce o zásadách tvorby a použitia sociálneho fondu Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2015 364,15 Prírastky - povinný prídel 1 % 1 108,77 Úbytky - regeneráciu PS 697,21 - darčeky v predvianočnom období 346,00 - odchod do dôchodku 100,00 KZ k 31.12.2015 329,71 11

6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015 v EUR Obec: A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2015 KZ k 31.12.2015 Majetok spolu 3 335 551,10 3 826 349,78 Neobežný majetok spolu 2 818 333,10 3 365 162,38 Dlhodobý nehmotný majetok 13 912,46 14 479,46 Dlhodobý hmotný majetok 2 391 661,36 2 946 701,64 Dlhodobý finančný majetok 412 759,28 403 981,28 Obežný majetok spolu 513 922,01 458 626,35 Zásoby 1 797,12 2 000,39 Zúčtovanie medzi subjektami VS 356 605,15 354 810,52 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 43 473,24 36 324,58 Finančné účty 112 046,50 65 490,86 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0,00 0,00 Časové rozlíšenie 3 295,99 2 561,05 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2015 KZ k 31.12.2015 Vlastné imanie a záväzky spolu 3 335 551,10 3 826 349,78 Vlastné imanie 2 586 861,72 2 602 903,69 Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 Fondy 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia 2 586 861,72 2 602 903,69 Záväzky 72 176,11 579 721,16 Rezervy 1 500,00 1 600,00 12

Zúčtovanie medzi subjektami VS 18 130,00 34 508,21 Dlhodobé záväzky 439,38 405,38 Krátkodobé záväzky 52 106,73 66 988,58 Bankové úvery a výpomoci 0,00 476 218,99 Časové rozlíšenie 676 513,27 643 724,93 RO (Základná škola s materskou školou): A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2015 KZ k 31.12.2015 Majetok spolu 505 558,61 499 471,45 Neobežný majetok spolu 448 704,38 442 764,89 Dlhodobý nehmotný majetok 0,00 0,00 Dlhodobý hmotný majetok 448 704,38 442 764,89 Dlhodobý finančný majetok 0,00 0,00 Obežný majetok spolu 55 883,10 55 741,24 Zásoby 2 108,01 2 254,09 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0,00 0,00 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 31,24 10,84 Finančné účty 53 743,85 53 476,31 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0,00 0,00 Časové rozlíšenie 971,13 965,32 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2015 KZ k 31.12.2015 Vlastné imanie a záväzky spolu 505 558,61 499 471,45 Vlastné imanie 12,99 76,03 Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 13

Fondy 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia 12,99 76,03 Záväzky 412 475,25 410 362,86 Rezervy 0,00 0,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 356 605,15 354 810,52 Dlhodobé záväzky 968,13 886,99 Krátkodobé záväzky 54 899,82 54 665,35 Bankové úvery a výpomoci 2,15 0,00 Časové rozlíšenie 93 070,37 89 032,56 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015 Obec k 31.12.2015 eviduje tieto záväzky: - rezerva na audit 1 600,00 EUR - zúčtovanie medzi subjektami VS 34 508,21 EUR - sociálny fond 405,38 EUR - voči dodávateľom 35 824,10 EUR - prijaté preddavky 14 164,02 EUR - iné záväzky 66,00 EUR - voči zamestnancom 9 870,13 EUR - voči poisťovniam 6 162,32 EUR - voči daňovému úradu 902,01 EUR V roku 2015 bol obci poskytnutý krátkodobý bankový úver v sume 476 205,77 EUR na spolufinancovanie oprávnených nákladov projektu Modernizácia verejného osvetlenia, na realizáciu ktorého Obec Zázrivá požiadala Ministerstvo hospodárstva SR o nenávratný finančný príspevok. Úver je krátkodobý s dobou splatnosti do 31.12.2016. 8. Hospodárenie príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií. 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2015 poskytla dotácie v súlade s VZN o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. 14

Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 1 - Suma poskytnutých finančných prostriedkov - 2 - Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) TJ Fatran - bežné výdavky 4 644,00 EUR 4 644,00 EUR 0,00-4 - K 31.12.2015 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté. 10. Podnikateľská činnosť Obec nepodniká. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel vrátenie v roku 2015 Rozdiel vrátenie v roku 2016 ZŠ Zázrivá 154 279,20 152 858,18 1 315,31 105,71 z toho: Školská jedáleň 66 543,20 66 543,20 0,00 0,00 Školský klub detí 19 101,00 17 998,36 1 102,64 0,00 Centrum voľného času 27 185,00 27 185,00 0,00 0,00 Materská škola 41 450,00 41 131,62 212,67 105,71 15

- prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. ŠR Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel - vrátenie Krajský školský úrad prenesené kompetencie 411 073,00 411 073,00 0,00 Krajský školský úrad vzdelávacie poukazy 3 378,00 3 378,00 0,00 Krajský školský úrad znev.soc.prostredie 3 427,00 3 427,00 0,00 Krajský školský úrad učebnice ZŠ 803,00 803,00 0,00 b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 2 - Suma poskytnutých finančných prostriedkov - 3 - Suma skutočne použitých finančných prostriedkov - 4 - Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) Krajský školský úrad príspevok predškolákom Bežné výdavky 3 418,00 3 418,00 0,00 MK SR Zázrivské dni Bežné výdavky 1 000,00 1 000,00 0,00 MK SR knižnica Bežné výdavky 800,00 800,00 0,00 MDVaRR SR stavebný úrad Bežné výdavky 2 528,67 2 528,67 0,00 OÚ Dolný Kubín matrika Bežné výdavky 2 932,74 2 932,74 0,00 OÚ Dolný Kubín REGOB Bežné výdavky 897,27 897,27 0,00 OÚ Dolný Kubín voľby Bežné výdavky 1 122,48 1 122,48 0,00 OÚ Žilina cestná doprava Bežné výdavky 117,46 117,46 0,00 OÚ Žilina životné prostredie Bežné výdavky 254,57 254,57 0,00 ÚPSVaR D. Kubín - aktivační Bežné výdavky 19 093,59 19 093,59 0,00 ÚPSVaR D. Kubín prídavky Bežné výdavky 470,40 470,40 0,00 ÚPSVaR D. Kubín hmotná núdza c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2015 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí - 5 - Bežné výdavky 7 645,15 7 645,15 0,00 Obec v roku 2015 poskytla finančné prostriedky obci Oravský Podzámok Spoločný školský úrad, v sume 354,00. 16

e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma prijatých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel VÚC Žilina Halušky 1 000,00 1 000,00 0,00 VÚC Žilina Zázrivské dni 300,00 300,00 0,00 12. Hodnotenie plnenia programov obce Príloha č.1 Záverečného účtu. Vypracovala: Ing. Andrea Mäsiarová Predkladá: JUDr. Matúš Mních 13. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce za rok 2015 a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku rozpočtového hospodárenia za rok 2015 na tvorbu rezervného fondu vo výške 18 595,36 EUR. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra za rok 2015. 17