Záverečný účet Obce Paština Závada za rok 2016

Transkript

1 Záverečný účet Obce Paština Závada za rok 2016 Predkladá : Viera Hvizdáková Spracoval: Dana Randová V Paštinej Závade, dňa Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa Záverečný účet schválený OZ dňa , uznesením č. 5/2017. Paština Závada 1

2 Záverečný účet obce za rok 2016 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor čerpania výdavkov za rok Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok Tvorba a použitie prostriedkov fondov 6. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu k Údaje o hospodárení príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 10. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti 11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 12. Záver Paština Závada 2

3 Záverečný účet obce za rok Rozpočet obce na rok 2016 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2016 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako vyrovnaný a kapitálový rozpočet ako vyrovnaný. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa , uznesením č.51/2015. Rozpočet bol ný jedenkrát: - prvá zmena schválená dňa , uznesením č. 24/2016. Rozpočet obce k Schválený rozpočet Schválený rozpočet po poslednej Príjmy celkom , ,- z toho : Bežné príjmy , ,- Kapitálové príjmy Finančné príjmy Výdavky celkom , ,- z toho : Bežné výdavky , ,- Kapitálové výdavky Finančné výdavky Rozpočtové hospodárenie obce , ,- Paština Závada 3

4 2. Rozbor plnenia príjmov za rok , ,- 101 Z rozpočtovaných celkových príjmov ,- EUR bol skutočný príjem k v sume ,- EUR, čo predstavuje 101% plnenie. 1. Bežné príjmy , ,- 101 Z rozpočtovaných bežných príjmov ,- EUR bol skutočný príjem k v sume ,- EUR, čo predstavuje 101% plnenie. a) daňové príjmy , ,- 101,31 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume ,- EUR z výnosu dane z príjmov boli k poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume ,-EUR, čo predstavuje plnenie na 102 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 8.030,- EUR bol skutočný príjem k v sume 8.079,- EUR, čo predstavuje plnenie na 100,61 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 7.167,- EUR, príjmy dane zo stavieb boli v sume 898,- EUR a príjmy dane z bytov boli v sume 14,-EUR. K obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 0,- EUR. Daň za psa Z rozpočtovaných 203,- bol skutočný príjem k v sume 203,-EUR, čo predstavuje plnenie na 100%. Daň za užívanie verejného priestranstva - 0,- Daň za nevýherné hracie prístroje 0,- Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpočtovaných 4.332,- bol skutočný príjem k v sume 4.313,-EUR, čo predstavuje plnenie na 100%. Paština Závada 4

5 b) nedaňové príjmy: 2.060, ,- 88,30 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 1.000,- EUR bol skutočný príjem k v sume 859,- EUR, čo je 86% plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z dividend v sume 0,-EUR, príjem z prenajatých pozemkov v sume 0,-EUR, príjem z prenajatých budov,priestorov a objektov v sume 859,- EUR. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 1.060,- EUR bol skutočný príjem k v sume 1.119,- EUR, čo je 90,24% plnenie. c) iné nedaňové príjmy: 5,- 0,03 1 Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 5,- EUR, bol skutočný príjem vo výške 0,03 EUR, čo predstavuje 1 % plnenie. Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy z dobropisov a z vratiek, úrokov. d) prijaté granty a transfery Z rozpočtovaných grantov a transferov 1.006,- EUR bol skutočný príjem vo výške 991,-EUR, čo predstavuje 98,51% plnenie. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel OÚ organizačný odbor 75,- REGOB prenesené kompetencie OÚ životné prostredie 25,- Životné prostredie prenesené kompetencie OÚ organizačný odbor 9,- CD a PK prenesené kompetencie OÚ organizačný odbor 218,- Stavebný úrad prenesené kompetencie OÚ organizačný odbor 16,- Register adries prenesené kompetencie MF SR 663,- Voľby zabezpečenie volieb do NR SR Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. Paština Závada 5

6 2. Kapitálové príjmy: 0,- 0,- Prijaté granty a transfery žiadne prijaté granty a transfery Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel 3. Príjmové finančné operácie: 0,- 0,- 4. Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy 0,- 0,- Kapitálové príjmy 0,- 0,- Paština Závada 6

7 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2016 % čerpania , , Z rozpočtovaných celkových výdavkov ,-EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,18 EUR, čo predstavuje 101% čerpanie. 1. Bežné výdavky % čerpania , ,- 101 Z rozpočtovaných bežných výdavkov ,-EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,18EUR, čo predstavuje 101% čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Rozbor významných položiek bežného rozpočtu: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných výdavkov ,- EUR bolo skutočné čerpanie k v sume ,- EUR, čo je 101 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, hlavnej kontrolórka a poslancov OZ. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných výdavkov 7.709,- EUR bolo skutočne čerpané k v sume 7.865,-EUR, čo je 102 % čerpanie. Tovary a služby Z rozpočtovaných výdavkov ,- EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,- EUR, čo je 101% čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Z rozpočtovaných výdavkov 1.006,- EUR bolo skutočne čerpané k v sume 991,- EUR, čo predstavuje 98,51 % čerpanie. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných výdavkov 40,- EUR bolo skutočne čerpané k v sume 32,- EUR, čo predstavuje 80% čerpanie. Paština Závada 7

8 2. Kapitálové výdavky 0,- 0,- % čerpania 3. Výdavkové finančné operácie 0,- 0,- % čerpania 4. Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky 0,- 0,- Kapitálové výdavky 0,- 0,- % čerpania % čerpania Paština Závada 8

9 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2016 Hospodárenie obce Skutočnosť k v EUR Bežné príjmy spolu ,00 z toho : bežné príjmy obce ,00 bežné príjmy RO 0,00 Bežné výdavky spolu ,00 z toho : bežné výdavky obce ,00 bežné výdavky RO 0,00 Bežný rozpočet 0,00 Kapitálové príjmy spolu 0,00 z toho : kapitálové príjmy obce 0,00 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu 0,00 z toho : kapitálové výdavky obce 0,00 kapitálové výdavky RO 0,00 Kapitálový rozpočet 0,00 Prebytok bežného a kapitálového rozpočtu 1.266,00 Vylúčenie z prebytku 0,00 Upravený prebytok bežného a kapitálového rozpočtu 1.266,00 Príjmové finančné operácie 0,00 Výdavkové finančné operácie 0,00 Rozdiel finančných operácií 0,00 PRÍJMY SPOLU ,00 VÝDAVKY SPOLU ,00 Hospodárenie obce 183,00 Vylúčenie z prebytku 0,00 Upravené hospodárenie obce 183,00 Prebytok rozpočtu v sume 1.266,- EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, navrhujeme použiť na : - tvorbu rezervného fondu v sume =1.266,-EUR. Paština Závada 9

10 5. Tvorba a použitie prostriedkov fondov Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k ,- Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý 0,- rozpočtový rok - z rozdielu medzi výnosmi a nákladmi - z finančných operácií 0,- Úbytky - použitie rezervného fondu : 0,- - uznesenie č. zo dňa... obstaranie... - uznesenie č. zo dňa... obstaranie... - krytie schodku rozpočtu 0,- - ostatné úbytky 0,- KZ k ,- Peňažný fond Obec nevytvára peňažný fond. Fond peňažný Suma v EUR ZS k ,- Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý 0,- rozpočtový rok - z rozdielu medzi výnosmi a nákladmi 0,- z podnikateľskej činnosti po zdanení - z finančných operácií 0,- 0,- Úbytky - použitie peňažného fondu : - uznesenie č. zo dňa... obstaranie... - uznesenie č. zo dňa... obstaranie... - krytie schodku rozpočtu 0,- - ostatné úbytky 0,- KZ k ,- Sociálny fond Obec vytvára sociálny fond v zmysle zákona č.152/1994 Z.z. v z.n.p.. Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR ZS k ,- Prírastky - povinný prídel - % 248,- - povinný prídel - % - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie - regeneráciu PS, dopravu 226,- - dopravné - ostatné úbytky KZ k ,- Paština Závada 10

11 6. Bilancia aktív a pasív k A K T Í V A Názov ZS k v EUR KZ k v EUR Majetok spolu , ,- Neobežný majetok spolu , ,- z toho : 0,- 0,- Dlhodobý nehmotný majetok 0,- 0,- Dlhodobý hmotný majetok , ,- Dlhodobý finančný majetok , ,- Obežný majetok spolu 1.752, ,- z toho : 0,- 0,- Zásoby 0,- 0,- Zúčtovanie medzi subjektami VS 0,- 196,- Dlhodobé pohľadávky 0,- 0,- Krátkodobé pohľadávky 46,- 46,- Finančné účty 1.706, ,- Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,- 0,- Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0,- 0,- Časové rozlíšenie 0,- 0,- P A S Í V A Názov ZS k v EUR KZ k v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu , ,- Vlastné imanie , ,- z toho : Oceňovacie rozdiely 0,- 0,- Fondy 0,- 0,- Výsledok hospodárenia , ,- Záväzky 4.347, ,- z toho : Rezervy 0,- 0,- Zúčtovanie medzi subjektami VS 0,- 0,- Dlhodobé záväzky 324,- 350,- Krátkodobé záväzky ,- Bankové úvery a výpomoci 1.500, ,- Časové rozlíšenie 3.378, ,- Paština Závada 11

12 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k Stav záväzkov k Druh záväzku Záväzky celkom k v EUR z toho v lehote splatnosti Druh záväzkov voči: - dodávateľom 353,- 353,- - zamestnancom 1.342, ,- - poisťovniam 849,- 849,- - daňovému úradu 169,- 169,- - štátnemu rozpočtu - bankám 1.500, ,- - štátnym fondom - ostatné záväzky 5,- 5,- Záväzky spolu k , ,- z toho po lehote splatnosti Stav úverov k Veriteľ PRIMA banka Slovensko, a.s. Účel Oprava miestnych komunikácií Výška poskytnutého úveru Ročná splátka istiny za rok 2016 Ročná splátka úrokov za rok 2016 Zostatok úveru (istiny) k Rok splatnosti 4.979,- 0,- 32, ,- r Obec uzatvorila v roku 2005 Zmluvu o úvere na opravu miestnych komunikácií. Úver je dlhodobý s dobou splatnosti do r. 2020, splátky úrokov sú mesačné. Dodržiavanie pravidiel používania návratných zdrojov financovania: Obec v zmysle ustanovenia 17 ods. 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o a doplnení niektorých zákonov v z.n.p., môže na plnenie svojich úloh prijať návratné zdroje financovania, len ak: a) celková suma dlhu obce neprekročí 60% skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka a b) suma ročných splátok návratných zdrojov financovania vrátane úhrady výnosov neprekročí 25% skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka. Skutočné bežné príjmy obce a rozpočtových organizácií v jej zriaďovateľskej pôsobnosti v roku 2015: - bežné príjmy rozpočtované vykázané v I. časti výkazu FIN ,- EUR - bežné príjmy nerozpočtované vykázané v III. časti výkazu FIN ,- EUR Spolu ,-EUR - z toho 60 % ,- EUR - z toho 25 % ,- EUR Celková suma dlhu obce k : - zostatok istiny z bankových úverov 1.500,- EUR - zostatok istiny z úverov zo ŠFRB 0,- EUR - zostatok istiny z návratných finančných výpomocí 0,- EUR - zostatok istiny... 0,- EUR SPOLU celková suma dlhu obce 1.500,- EUR Do celkovej sumy sa nezapočítavajú záväzky - z úverov zo ŠFRB 0,- EUR SPOLU celková suma dlhu obce upravená o úver zo ŠFRB 1.500,- EUR Paština Závada 12

13 Zostatok istiny k Skutočné bežné príjmy 17 ods.6 písm. a) k , ,- 2,7% Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. a) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. Suma ročných splátok vrátane Skutočné bežné príjmy 17 ods.6 písm. b) úhrady výnosov za rok 2016 k , ,- 0,06% Zákonná podmienka podľa 17 ods.6 písm. b) zákona č.583/2004 Z.z. bola splnená. 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2016 neposkytla žiadne dotácie. 9. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti Obec nepodniká na základe živnostenského oprávnenia 10. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) OÚ ŽP Životné prostredie 25,- 25,- 0,- OÚ REGOB Register obyvateľov 75,- 75,- 0,- OÚ CDaPK Cestná doprava 9,- 9,- 0,- OÚ stavebný Stavebná agenda 218,- 218,- 0,- úrad OÚ Register adries MF SR voľby NR SR Register adries 16,- 16,- 0,- Voľby do NR SR 663,- 663,- 0,- Paština Závada 13

14 11. Záver Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra a stanovisko k Záverečnému účtu za rok Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. 1. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje uznesením č. 5/2017 zo dňa použitie prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške 1.266,- EUR. Vypracovala: Dana Randová Predkladá: Viera Hvizdáková starostka obce V Paštinej Závade, dňa, Paština Závada 14

15 Druh Funč.kl. Ekon.kl. Zdroj Názov Schválený po Skutočnosť Príjmy poslednej k bežný rozpočet Výnos DzP poukázaný úz.samospráve , Daň z pozemkov , Daň zo stavieb , Daň z bytov 15 14, Daň za psa Poplatky za odpad , Príjem z prenájmu Ostatné poplatky , Za znečisťovanie ovzdušia Z účtov fin.hosp. - úroky 5 0, Z vratiek 0 63, Transfer na REGOB 75 73, Transfer na životné prostredie 25 20, Transfer na CD a PK Transfer na stavebný úrad Transfer na Register adries 16 15, Zo štátneho rozpočtu na voľby ,73 *1 1-bežný rozpočet ,16 Spolu ,16 Výdaje 1 1-bežný rozpočet Tarifný plat voľby 60 55, Tarifný plat, os.plat, zákl. plat, funk , Poistné do zdrav. poisťovne voľby 10 5, Odvody do zdravotnej poisťovne , Na nemocenské poistenie voľby 1 0, Na nemocenské poistenie , Na starobné poistenie voľby 8 7, Na starobné poistenie , Na úrazové poistenie voľby 1 0, Na úrazové poistenie , Na invalidné poistenie voľby 2 1, Na invalidné poistenie , Na poistenie v nezam. Voľby 1 0, Na poistenie v nezamestnanosti , Na poistenie do RF voľby 3 2, Na poistenie do RF , Príspevok do DDP 99 86, Tuzemské cestovné vl.zam.-voľby 7 6, Cestovné , Poštové služby a telefón - voľby Poštovné , Telefón , Všeobecný materiál 20 35, Zúčtovanie transferu na REGOB 75 73, Zúčtovanie transferu na ŽP 25 20, Zúčtovanie transferu na CD a PK 9 19, Zúčtovanie transf. na stavebný úrad ,26 Paština Závada 15

16 Všeobecný materiál , Knihy, časopisy, noviny, učebnice , Softvér, licencie , Reprezentačné voľby Uvítanie detí do života Reprezentačné , Palivo, mazivá, oleje, špec.kvapaliny 4 3, Prepravné a nájom dopr.prostriedkov 8 7, Budov,objektov alebo ich častí-voľby 29 28, Nájomné SPF 50 49, Školenia, kurzy, semináre, porady Všeobecné služby , Spracovanie miezd Cestovné náhrady cudzí zam. Voľby 35 30, Poplatky bankám , Koncesionárske poplatky 79 58, Stravovanie voľby , Stravovanie , Poistenie budov , Prídel do sociálneho fondu Provízia 90 85, Odmeny a príspevky - vo¾by , Odmeny členom OZ Pokuty a penále 10 8, Na členské príspevky , Splátka úrokov z úveru 40 31, PO-palivo 70 63, PO-poistenie , Odvoz komunálneho odpadu , Všeobecné služby - stavebný úrad , Materiál kosenie , Palivo - kosenie Odmeny kosenie , Energie Energie , VO - údržba/rozšírenie siete , KD - vybavenie, materiál , Knižnica - nákup kníh Fašiangy,vatra,MDD,Mikuláš ,36 *1 1-bežný rozpočet ,18 Spolu ,18 V Paštinej Závade, dňa Vypracovala: Dana Randová Predkladá: Viera Hvizdáková Viera Hvizdáková Paština Závada 16