Záverečný účet Obce Vitanová za rok 2016

Transkript

1 Záverečný účet Obce Vitanová za rok 2016 Vo Vitanovej, apríl 2017 Spracovala: Štefánia Lanďáková Návrh záverečného účtu vyvesený dňa: Návrh záverečného účtu zvesený dňa: Záverečný účet schválený OZ dňa: uznesením č.

2 Záverečný účet obce za rok 2016 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor čerpania výdavkov za rok Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu k Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých zárukách 10. Podnikateľská činnosť 11. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z. z. 12. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom VÚC e) rozpočtom iných obcí 13. Hodnotenie plnenia programov obce

3 Záverečný účet Obce Vitanová za rok Rozpočet obce na rok 2016 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec v roku 2016 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2016 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č. B-3. Zmeny rozpočtu: - prvá zmena schválená dňa uznesením č. B-3 - druhá zmena schválená dňa uznesením č. A-6 - tretia zmena schválená dňa uznesením č. B-6 - štvrtá zmena schválená dňa uznesením č. B-8 Rozpočet obce k v eurách Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom , ,00 z toho : Bežné príjmy , ,00 Kapitálové príjmy ,00 Finančné príjmy ,00 Príjmy RO s právnou subjektivitou 9 000, ,00 Výdavky celkom , ,00 z toho : Bežné výdavky , ,00 Kapitálové výdavky , ,00 Finančné výdavky Výdavky RO s právnou subjektivitou , ,00 Rozpočet obce ,00 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2016 v EUR , ,28 100

4 1) Bežné príjmy - daňové príjmy: , ,21 99,99 Textová časť bežné daňové príjmy: a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume ,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k poukázané prostriedky zo ŠR v sume ,00 EUR, čo predstavuje plnenie na 100 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných ,00 EUR bol skutočný príjem k v sume ,06 EUR, čo je 100 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume ,09 EUR, dane zo stavieb boli v sume 6 590,97 EUR. K obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 53,81 EUR. c) Daň za psa 975,00 EUR d) Daň za ubytovanie 3 056,15 EUR e) Daň za užívanie verejného priestranstva 162,00 EUR f) Daň za nevýherné hracie prístroje 80,00 EUR g) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 8 562,00 EUR 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: , ,51 100,17 Textová časť bežné nedaňové príjmy: a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 8 287,00,00 EUR bol skutočný príjem k v sume 8 270,82 EUR, čo je 99,8 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov v sume 124,16 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 8 146,66 EUR. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Z rozpočtovaných 8 267,00 EUR bol skutočný príjem k v sume 8 311,69 EUR, čo je 100,54 % plnenie. Prevažnú časť príjmov tvoria príjmy zo správnych poplatkov, ktoré sú vo výške 1 358,50 EUR, pokuty 75,00 EUR poplatky za služby 4 497,46 EUR, poplatky za stravné 1 265,88 EUR, úroky 12,62 EUR, príjmy z náhrad poistného plnenia 254,81, prijmy z vratiek ZP 767,02 a príjmy z refundácie 80,40 EUR. 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: , ,56 100

5 Textová časť ostatné príjmy: Obec prijala nasledovné granty a transfery: P. Poskytovateľ Suma Účel č. v EUR 1. Okresný úrad ŽP 121,31 ŽP 2. Okresný úrad Žilina, odbor školstva ,00 Školstvo 3. Okresný úrad Žilina, odbor školstva 3 912,00 Vzdelávacie poukazy 4. Okresný úrad Žilina, odbor školstva 2 767,00 MŠ 5 ročné deti 5. Okresný úrad Žilina, odbor školstva 652,00 Učebnice 6. Okresný úrad Žilina, odbor školstva ,00 Asistent učiteľa 7. Okresný úrad Žilina, odbor školstva 36,00 Žiak so SZP 8. Okresný úrad Žilina, odbor školstva 3 000,00 Škola v prírode 9. Okresný úrad Žilina, odbor školstva 4 800,00 Lyžiarsky vlek 10. ÚPSVaR Námestovo 384,10 Stravné pre deti v HN 11. ÚPSVaR Námestovo 83,00 Školské potreby pre deti v HN 12. Okresný úrad Námestovo 671,05 Voľby 13. Okresný úrad Námestovo 428,01 Evidenciu obyvateľstva 14. Okresný úrad Námestovo 13,80 Register adries 15. ÚPSVaR Námestovo 7 932,29 Dotácia AČ 54 (mzda) 16. MF SR Bratislava 8 000,00 Oprava kultúrneho domu 17. DPO SR Bratislava 2 000,00 Členom DPO-BV Spolu: ,56 Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy: 1 655, , Textová časť kapitálové príjmy: Príjem je z predaja pozemku vo výške 1 655,00. 5) Príjmové finančné operácie: , , Textová časť príjmové finančné operácie: ZŠ s MŠ nevyčerpala finančné prostriedky z roku 2015 vo výške ,53, ktoré sa použijú do ) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou:

6 Bežné príjmy : , , Textová časť bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy ZŠ s MŠ: Školský klub detí: 1 780,00 Školská jedáleň-stravné: 5 905,90 Poplatky za MŠ: 1 988,00 Školská jedáleň: ,79 Dary: 3 431,67 Ostatný príjem /dobropis, ZP/: 4 338,06 Kapitálové príjmy : 0 0 Textová časť kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: ZŠ s MŠ nemala žiadne kapitálové príjmy. 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2016 v EUR 1) Bežné výdavky : , ,86 99,91 v tom : Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia 01 Verejná správa , ,13 02 Obrana 81,00 80,40 03 Verejný poriadok a bezp , ,63 04 Ekonomická oblasť 6 983, ,93 05 Ochrana životného prostredia , ,95 06 Bývanie a občianska vybavenosť , ,43 07 Zdravotníctvo 0,00 0,00 08 Rekreácia, kultúra a náboženstvo , ,51 09 Vzdelávanie - základné vzdelanie 721,00 720,68 10 Sociálne zabezpečenie 5 088, ,20 Spolu , ,86 99,91 Textová časť bežné výdavky: a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných ,00 EUR bolo skutočné čerpanie k v sume ,76 EUR, čo je 100 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, aktivačnej činnosti.

7 b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných ,00 EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,09 EUR, čo je 100 % čerpanie. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných ,00 EUR bolo skutočne čerpané k v sume ,29 EUR, čo je 99,81 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných 6 117,00 EUR bolo skutočne čerpané k v sume 6 114,72 EUR, čo predstavuje 99,63 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : , , v tom : Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia Nákup pracovného stroja , ,00 Spolu , , Textová časť kapitálové výdavky : a) Nákup pracovného stroja: rýpadlo- nakladač vo výške ,00. 3) Výdavkové finančné operácie : 0 0 Textová časť výdavkové finančné operácie: Obec nemá prijatý žiadny úver. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky : , ,63 103,73 Textová časť bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky: Základná škola s materskou školou: ,63 EUR Kapitálové výdavky: 0 0

8 4. Použitie prebytku (vysporiadanie schodku) hospodárenia za rok 2016 Hospodárenie obce Bežné príjmy spolu ,70 z toho : bežné príjmy ,28 bežné príjmy RO ,42 Bežné výdavky spolu ,49 z toho : bežné výdavky obce ,86 bežné výdavky RO ,63 Bežný rozpočet ,21 Kapitálové príjmy spolu 1 655,00 z toho : kapitálové príjmy obce 1 655,00 kapitálové príjmy RO - Kapitálové výdavky ,00 z toho : kapitálové výdavky obce ,00 kapitálové výdavky RO - Kapitálový rozpočet ,00 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu ,21 Vylúčenie z prebytku ,34 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu ,87 Príjmy z finančných operácií /OÚ+ZŠ/ ,05 Výdavky z finančných operácií - Rozdiel finančných operácií ,05 PRÍJMY SPOLU ,75 VÝDAVKY SPOLU ,49 Hospodárenie ,26 Vylúčenie z prebytku ,34 Upravené hospodárenie obce ,92 Prebytok rozpočtu v sume ,26 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 4 785,34 EUR navrhujeme použiť na: -tvorbu rezervného fondu vo výške ,92 EUR. V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v sume 4 785,34 EUR, a to na :

9 - osobné a prevádzkové náklady pre základnú školu vo výške 3 461,54, ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku do v súlade s ustanovením 8 ods. 4 a5 zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, - preplatok z ročného zúčtovania Všeobecnej zdravotnej poisťovne ZŠ s MŠ v sume 1 323,80. Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2016 vo výške ,92 EUR. 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa vedie na samostatnom bankovom účte. Fond rezervný Suma v EUR ZS k ,19 Prírastky ,01 Úbytky - použitie rezervného fondu : 0 KZ k ,20 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR ZS k ,87 Prírastky - povinný prídel 821,53 Úbytky - - ostatné úbytky 808,20 KZ k ,20

10 6. Bilancia aktív a pasív k v EUR A K T Í V A Názov ZS k KZ k Majetok spolu , ,18 Neobežný majetok spolu , ,80 z toho : Dlhodobý hmotný majetok , ,47 Dlhodobý finančný majetok , ,33 Obežný majetok spolu , ,72 z toho : Zásoby 799,55 0 Zúčtovanie medzi subjektami VS , ,43 Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky 57, ,21 Finančné účty , ,08 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie 2 330, ,66

11 P A S Í V A Názov ZS k KZ k Vlastné imanie a záväzky spolu , ,18 Vlastné imanie , ,70 z toho : Výsledok hospodárenia , ,70 z toho: Nevysporiadaný výsledok hospodárenia z minulých rokov , ,10 Výsledok hospodárenia za účtovné , ,60 obdobie. Záväzky , ,45 z toho : Rezervy 1 090, ,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS , ,34 Dlhodobé záväzky 56,87 70,20 Krátkodobé záväzky , ,91 Bankové úvery a výpomoci 0 0 Časové rozlíšenie , ,03 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec k eviduje tieto záväzky: - voči daňovému úradu 1 046,39 - voči dodávateľom 177,98 - voči ZP a SP 4 122,74 - voči zamestnancom 6 217,29 - iné záväzky 145,51 Obec neuzatvorila v r žiadnu zmluvu o úvere. 8. Hospodárenie príspevkových organizácií Obec nemá zriadenú žiadnu príspevkovú organizáciu.

12 9. Prehľad o poskytnutých zárukách Obec neposkytla žiadne záruky. 10. Podnikateľská činnosť Obec nevykonáva podnikateľskú činnosť. 11. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2016 poskytla dotácie v súlade s VZN č. 7/2009 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Telovýchovná jednota, Vitanová- BV 1700, ,00 0 Zväz zdravotne postihnutých, Vitanová-BV 200,00 200,00 0 ZUŠ Trstená - BV 100,00 100, K boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade s VZN č. 7/2009 o dotáciách. 12. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom VÚC e) rozpočtom iných obcí V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám:

13 - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel - vrátenie ZŠ s MŠ -orig. komp , ,00 0 -stravné 5 905, ,90 0 -škol. klub detí 1 780, ,00 0 -dar 3 431, ,67 0 -ostatný príjem 603,29 603,29 0 -popl.mš 1 988, ,00 0 Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám: Obec nemá založenú žiadnu právnickú organizáciu. b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účel : školstvo, sociálne bežné výdavky kapitálové výdavky Suma poskytnutých finančných prostr. v EUR Suma skutočne použitých finan. prostr. Rozdiel Okresný úrad Žilina Školstvo , , ,54 Okresný úrad Žilina Vzdelávacie poukazy 3 912, ,00 Okresný úrad Žilina MŠ prípl. pre 5 ročné deti 2 767, ,00 Okresný úrad Žilina Žiak so SZP 36,00 36,00 Okresný úrad Žilina Asistent učiteľa , ,00 ÚPSVaR - Námestovo Stravné pre deti v HN 384,10 384,10 ÚPSVaR - Námestovo Škol. potr. pre deti v HN 83,00 83,00 Okresný úrad Žilina Učebnice 652,00 652,00 Okresný úrad Žilina Škola v prírode 3 000, ,00 Okresný úrad Žilina Lyžiarsky výcvik 4 800, ,00 Okresný úrad Námestovo Voľby 671,05 671,05 Okresný úrad Námestovo Evidencia obyvateľstva 428,01 428,01 Okresný úrad Námestovo Register adries 13,80 13,80 ÚPSVaR - Námestovo Príspevok AČ , ,29 Okresný úrad ŽP Žilina Životné prostredie 121,31 121,31 MF SR Bratislava Oprava kultúrneho domu 8 000, ,00 DPO SR Bratislava Požiarna ochrana BV 2 000, ,00 Spolu: , , ,54 c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2016 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi.

14 d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec,mesto Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel Obec Čimhová 110,88 110,88 0 Obec Liesek 90,00 90,00 0 Mesto Trstená - CVČ 319,80 319, Hodnotenie plnenia programov obce Obecné zastupiteľstvo na svojom zasadnutí dňa uznesením číslo B-3 schválilo zostavenie rozpočtu obce bez programovej štruktúry. Vo Vitanovej dňa Dušan Ondrík starosta obce

15 14. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra k návrhu Záverečného účtu obce za rok Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku v sume ,92 EUR, zisteného podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, na tvorbu rezervného fondu.