Záverečný účet Obce Bošáca za rok 2012

Transkript

1 Záverečný účet Obce Bošáca za rok 2012 Vypracovala: Bc. Ingrida Pöštenyi Schválené uzn. OZ č. :

2 Záverečný účet obce za rok 2012 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor čerpania výdavkov za rok Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu k Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: - zriadeným a založeným právnickým osobám - ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom 9. Hodnotenie plnenia programov obce

3 1. Rozpočet obce na rok 2012 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec v roku 2012 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2012 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č.9/2012. Rozpočet bol zmenený dvakrát: - prvá zmena schválená dňa uznesením č. 37/ druhá zmena schválená dňa uznesením č. 81/2012. Rozpočet obce k v celých Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné príjmy Príjmy RO s právnou subjektivit. 0 0 Výdavky celkom z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné výdavky Výdavky RO s právnou subjekt Rozpočet obce

4 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012 v celých ) Bežné príjmy - daňové príjmy: a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume ,- z výnosu dane z príjmov boli k poukázané prostriedky zo ŠR v sume ,-, čo predstavuje plnenie na 95 %. b) Daň z nehnuteľností Z predpokladanej finančnej čiastky v sume ,- z výnosu dane z nehnuteľností boli k poukázané prostriedky zo ŠR v sume ,-, čo predstavuje plnenie na 102 %. K obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 452,54. c) Daň za psa Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 388,- z výnosu dane za psa boli k poukázané prostriedky zo ŠR v sume 406,-, čo predstavuje plnenie na 105 %. d) Daň za užívanie verejného priestranstva Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 812,- z výnosu dane za psa boli k poukázané prostriedky zo ŠR v sume 812,-, čo predstavuje plnenie na 100 %. 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy:

5 a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných ,- bol skutočný príjem k v sume ,-, čo je 96 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume ,-. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných ,- bol skutočný príjem k v sume ,-, čo je 120 % plnenie. Príjmy tvoria najmä príjmy zo správnych poplatkov, príjmy za odvoz komunálneho odpadu, príjem za kopírovanie, upratovanie, cintorínske poplatky, za predaj odpadových nádob, kníh, za relácie v miestnom rozhlase, za služby poskytované obecnými vozidlami... 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: Obec prijala nasledovné granty a transfery: P.č. Poskytovateľ Suma v Účel 1. Obvodný úrad 148,22 Životné prostredie 2. Obvodný úrad 452,43 Evidencia obyvateľstva 3. Obvodný úrad 3 783,60 Matrika 4. Krajský školský úrad Školstvo 5. ÚPSVaR Aktivačná činnosť 6. Slovenský plynár.priemysel 900 Kultúrna akcia 7. Občania, inštitúcie 622 Verejná zbierka Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy:

6 a) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív : Z rozpočtovaných 2 000,- bol skutočný príjem z predaja pozemkov k v sume 671,89, čo predstavuje 34 % plnenie. b) Granty a transfery Z rozpočtovaných ,- bol skutočný príjem k v sume ,-, čo predstavuje 26 % plnenie. V roku 2012 obec získala nasledovné granty a transfery : P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v Investičná akcia 1. Ministerstvo výstavby a regionálneho rozvoja Rekonštrukcia nám.gen.jurecha SR 2. Ministerstvo pôdohospodárstva Rekonštrukcia ZŠ s MŠ a rozvoja vidieka SR 5) Príjmové finančné operácie: V roku 2012 bol prijatý úver v sume ,- schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č. 61/2011 Uznesením obecného zastupiteľstva č. 37/2012 zo dňa bolo schválené použitie časti rezervného fondu v sume ,-. V skutočnosti bolo plnenie v sume ,-. V roku 2012 boli použité nevyčerpané prostriedky v sume 760,- v súlade so zákonom č.583/2004 Z.z. 6) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy :

7 ,- Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola ,- Kapitálové príjmy : 0 0 Kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 0,-

8 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2012 v celých ) Bežné výdavky : v tom : Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy Finančná a rozpočtová oblasť Transakcie verejného dlhu Matričná činnosť Požiarna ochrana Cestná doprava Nakladanie s odpadmi Životné prostredie Rozvoj obcí Verejné osvetlenie Rekreačné a športové služby Kultúra Vysielacie a vydavateľské služby Náboženské a iné spoločenské služby Sociálne služby

9 Spolu a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných ,- bolo skutočné čerpanie k v sume ,-, čo je 97 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, matriky, úseku životného prostredia, odmeny na dohody o vykonaní práce, odmeny poslancov OZ, členov komisií pri OZ, odmeny členov ZPOZu a aktivačných pracovníkov. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných ,- bolo skutočne čerpané k v sume ,-, čo je 99 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných ,- bolo skutočne čerpané k v sume ,-, čo je 93 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných 9 500,- bolo skutočne čerpané k v sume 9 022,-, čo predstavuje 95 % čerpanie. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných ,- bolo skutočne vyčerpané k v sume ,-, čo predstavuje 106 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : v tom :

10 Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia Požiarna ochrana Rozvoj obce Zásobovanie vodou Náboženské a iné spoločenské služby Spolu a) Požiarna ochrana Ide o nasledovné investičné akcie : - kúpa požiarneho auta v sume 1 178,- b) Rozvoj obce Ide o nasledovné investičné akcie : - rekonštrukcia ZŠ s MŠ v sume ,- - kúpa osobného automobilu v sume 6 200,- - projektová dokumentácia v sume 2 400,-. 3) Výdavkové finančné operácie : , Z rozpočtovaných na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k v sume ,-, čo predstavuje 70 %. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky : Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola ,- Kapitálové výdavky:

11 0 0 Kapitálové výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 0,- 4. Použitie prebytku ( vysporiadanie schodku ) hospodárenia za rok 2012 Rozpočet po zmenách 2012 v celých Skutočnosť k v celých Príjmy celkom z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné príjmy Príjmy RO Výdavky celkom z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné výdavky Výdavky RO Hospodárenie obce za rok Zostatok finančných operácií v sume ,-, navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu vo výške ,-

12 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa vedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v ZS k Prírastky - z prebytku hospodárenia 0 - ostatné prírastky 0 Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. zo dňa spolufinancovanie rekonštrukcie ZŠ s MŠ - krytie schodku hospodárenia 0 - ostatné úbytky 0 KZ k Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v ZS k ,46 Prírastky - povinný prídel - 1 % 447,75 - ostatné prírastky 0 Úbytky - príspevok na stravné lístky 466,65 - ostatné úbytky 0 KZ k ,56

13 6. Bilancia aktív a pasív k v celých A K T Í V A Názov ZS k KZ k Majetok spolu Neobežný majetok spolu z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0 0 Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu z toho : Zásoby 0 0 Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé pohľadávky 0 0 Krátkodobé pohľadávky 0 0 Finančné účty Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0 0 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 0 Časové rozlíšenie

14 P A S Í V A Názov ZS k KZ k Vlastné imanie a záväzky spolu Vlastné imanie z toho : Oceňovacie rozdiely 0 0 Fondy 0 0 Výsledok hospodárenia Záväzky z toho : Rezervy Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci Časové rozlíšenie

15 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec k eviduje tieto záväzky: - voči bankám ,- - voči dodávateľom 0,- Obec uzatvorila v roku 2012 zmluvu o úvere na predfinancovanie rekonštrukcie ZŠ s MŠ. Úver bude splatený jednorazovo, po prijatí finančných prostriedkov z Ministerstva pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR. P.č. Názov úveru Účel Zostatok k ŠFRB Bytovka č ,- 2. ŠFRB Bytovka č ,- 3. Municipálny úver Šatne OŠK ,- 4. Komunálny úver Spolufinancovanie ,- rekonštr.námestie gen.jurecha 5. Prekleňovací úver Predfinancovanie ,- rekonštrukcie ZŠ s MŠ

16 8. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám b. ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám c. štátnemu rozpočtu d. štátnym fondom V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a. Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová Suma poskytnutých Suma skutočne Rozdiel - vrátenie organizácia finančných použitých finančných prostriedkov prostriedkov Základná škola s materskou školou Ľ.V.Riznera

17 b. Finančné usporiadanie voči právnickým osobám a fyzickým osobám: Žiadateľ dotácie Suma poskytnutých Suma skutočne Rozdiel Účelové určenie dotácie: finančných použitých (stĺ.2 - stĺ.3 ) - bežné výdavky prostriedkov finančných prostriedkov Obecný športový klub c. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účelové určenie grantu, Suma poskytnutých Suma skutočne Rozdiel transferu uviesť : finančných použitých (stĺ.3 - stĺ.4 - bežné výdavky prostriedkov finančných ) - kapitálové výdavky prostriedkov Obvodný úrad Životné prostredie 148,22 148,22 0 Obvodný úrad Evidencia obyvateľstva 452,43 452,43 0 Obvodný úrad Matrika 3 783, ,60 0 Krajský školský Školstvo úrad ÚPSVaR Aktivačná činnosť Slovenský Kultúrna akcia plynár.priemysel

18 Ministerstvo výstavby a regionálneho rozvoja SR Ministerstvo Rekonštrukcia nám.gen.jurecha pôdohospodárstva Rekonštrukcia ZŠ s MŠ a rozvoja vidieka SR d. Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2012 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi.

19 9. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Rozpočet sumarizácia Schválený rozpočet na rok 2012 Plnenie programov k % plnenia programov Príjmy spolu ,39 Výdavky spolu ,94 Program 1: Plánovanie, ,32 manažment a kontrola Program 2: Interné ,89 služby Program 3: Bezpečnosť ,75 Program 4: Odpadové ,36 hospodárstvo Program 5: Komunikácie ,69 Program 6: Vzdelávanie ,21 Program 7: Šport ,51 Program 8: Kultúra ,85 Program 9: Sociálne služby ,46 Vypracovala: Bc. Ingrida Pöštenyi V Bošáci, dňa Schv.Uzn.OZ č...., zo dňa...