Obec Rašovice ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ZA ROK 2017 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Údaje o organizaci: Identifikační číslo 00292265 název Obec Rašovice sídlo Rašovice 91 685 01 Bučovice Obsah: I. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 II. Stavy a obraty na bankovních účtech III. Majetek IV. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí V. Komentář k hospodaření obce Rašovice za rok 2017 VI. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Rašovice za rok 2017 Přílohy: 1. Výkaz Fin 2-12 M 2. Komentář k hospodaření ZŠ a MŠ Rašovice za rok 2017 3. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 Závěrečný účet schválilo zastupitelstvo obce Rašovice 29.06.2018. Stránka 1 z 6
I. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 (údaje jsou v tis. Kč) Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Plnění k 31.12.2017 Třída 1 - Daňové příjmy 8.291 9.033 8.796 Třída 2 - Nedaňové příjmy 1.309 1.562 1.296 Třída 3 - Kapitálové příjmy 30 43 42 Třída 4 - Přijaté dotace (po konsolidaci) 200 2.537 2.537 Příjmy celkem (po konsolidaci) 9.830 13.175 12.671 Třída 5 - Běžné výdaje 8.811 10.911 8.301 Třída 6 - Kapitálové výdaje (po konsolidaci) 4.168 5.413 4.161 Výdaje celkem (po konsolidaci) 12.979 16.324 12.462 Saldo: Příjmy - výdaje -3.149-3.149 209 Třída 8 - financování 3.149 3.149-209 Přijaté úvěry a půjčky 0 0 0 Splátky úvěrů 0 0 0 Fond rezerv 0 0 0 Fond sociální 0 0 0 Prostředky minulých let 0 0 0 Financování celkem (po konsolidaci) 3.149 3.149-209 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 závěrečného účtu (výkaz FIN 2-12). Překročení a nenaplnění příjmů a výdajů dle jednotlivých položek a paragrafů jsou odůvodněny v komentáři k hospodaření obce (bod V.) II. Stavy a obraty na bankovních účtech a v pokladně (údaje jsou v tis. Kč) Název bankovního účtu Počáteční stav k 1.1. Stav ke konci období 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet 3.684 3.971-287 Účet u ČNB na dotace 263 204 59 Běžné účty celkem 3.947 4.175-228 Pokladna 0 26-26 Stránka 2 z 6
III. Majetek pohyby dlouhodobého majetku (údaje jsou v Kč) 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Účet Stav k 1. 1. 2017 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.2017 50.830,50 3.751,00 0,00 54.581,50 290.000,00 0,00 0,00 290.000,00 021 Stavby 83.602.469,81 3.722.120,26 0,00 87.324.590,07 022 Samostatné hm. movité věci a soubory hm. movitých věcí 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 4.343.488,53 77.391,00 132.132,50 4.288.747,03 1.920.812,24 270.299,25 0,00 2.191.111,49 031 Pozemky 7.953.280,95 789.588,00 7.277,18 8.735.591,77 032 Kulturní předměty 1,00 0,00 0,00 1,00 042 Nedokončený dlouhod. hmotný majetek 052 - Poskytnuté zálohy na dlouhod.hmotný majetek 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 3.409.308,24 3.776.303,82 4.589.099,26 2.596.512,80 0,00 835.792,00 835.792,00 0,00 454.610,00 0,00 0,00 454.610,00 Celkem 102.024.801,27 9.475.245,33 5.564.300,94 105.935.745,66 Rozpis přírůstků: 018 program správa hřbitovů 021 rekonstrukce obecního domu WC sál, odstranění vlhkosti, pergola; komunikace Obytný soubor Podsedky 022 pořízení nového traktoru Estate 028 drobný majetek koupený z dotace - pro JSDH (čerpadlo, zásahový oblek), - pro knihovnu (notebook, tiskárna, čtečky, police, židle, pohovka) - drobný majetek koupený z rozpočtu obce (sedačka, vysavač, stojan volby, aranžmá, banner, židle, tabule, hasiči-sací koš a krtek kanálový; křovinořez, motorová pila, notebook a set top box pro kabelovou televizi; kompresor; vitrína na hřbitov, kuchyňská linka a kamna na vinárnu; hospoda-kávovar, televize, krbová kamna, skříň, satelit, zesilovač; nábytek do kuchyňky na sál) 031 nákup pozemků 042 stavba komunikace, chodníky Podsedky ; rekonstrukce WC a odstranění vlhkosti obecního domu, pergola, vodní zdroj Hrček 052 zálohy na nákup pozemků platby před vkladem na KÚ, záloha na PD Nástavba MŠ Rozpis úbytků: 028 - vyřazení (traktor s rozmetadlem) 031 prodej pozemků 042 zařazení do užívání, pozemky IV. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí ZŠ a MŠ Rašovice Finanční a peněžní fondy (údaje jsou v tis. Kč) Název organizace rezervní fond fond odměn FKSP fond reprodukce majetku, fond investic výsledek hospodaření celkem ZŠ a MŠ 241,40 8,84 35,71 158,96 12,80 Komentář k hospodaření příspěvkové organizace, návrh na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2017 za ZŠ a MŠ Rašovice jsou přílohou č. 2 závěrečného účtu. Roční účetní závěrky zřízené příspěvkové organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na obecním úřadě. Stránka 3 z 6
V. Komentář k hospodaření obce Rašovice za rok 2017 Plánované daňové příjmy byly ve skutečnosti překročeny o cca 6 %. Nebyl zaznamenán žádný výpadek. Účelově vázané finanční prostředky, které obec obdržela v rámci jednotlivých dotací, byly vždy použity pro účel, pro který byly poskytnuty. Hlavní pozornost ve výdajové oblasti byla zaměřena na zachycení pramenného vývěru pro posílení stávajícího zdroje pitné vody, údržbu a provoz infrastruktury ve vlastnictví obce, např. rekonstrukce WC a odstranění vlhkosti v budově víceúčelového centra, obnova hřbitovní zdi, výstavba chodníků v části obce Podsedky. Příjmy za rok 2017 činily Kč 12.671.307,09 (po konsolidaci) plánované příjmy byly ve výši Kč 9.830.000,-- Výdaje za rok 2017 činily Kč 12.461.566,59 (po konsolidaci) plánované výdaje byly ve výši Kč 12.979.000,-- Financování za rok 2017 činilo Kč - 209.740,50 plánované financování bylo ve výši Kč 3.149.000,-- Obec Rašovice má k 31.12.2017 krátkodobé závazky ve výši Kč 117.393,00, jejichž splatnost je v roce 2018. Obec Rašovice má k 31.12.2017 dlouhodobý závazek ve výši Kč 2.300.000,-- související s nákupem nemovitostí sportovního klubu. Splatnost závazku je stanovena do roku 2041, roční splátka Kč 100.000,--. V roce 2017 obec poskytla dar čtyřem spolkům působícím v obci Rašovice, Charitě Hodonín a farnosti Křižanovice v celkové výši Kč 40.000,--. Hospodářská činnost obce: Obec nevede hospodářskou činnost. Výkaz Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty a Příloha účetní závěrky jsou dostupné dálkovým přístupem na http://monitor.statnipokladna.cz/2017/. K nahlédnutí jsou na obecním úřadě v kanceláři účetní obce. Výkazy a příloha obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok včetně popisu významných vlivů na změny stavů Stránka 4 z 6
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace z rozpočtu JMK: 1. neivn.dotace UZ 551 JSDH výstroj a výzbroj Kč 53.000,-- 2. neinv.dotace UZ 331 Knihovna Kč 25.000,-- 3. neinv.dotace UZ 332 Oprava kříže Kč 20.000,-- 4. investiční dotace UZ 342 Přestavba WC OD Kč 200.000,-- 5. investiční dotace UZ 231 Vodní zdroj Hrček Kč 1.552.000,-- 6. dotace na volby do PS PČR UZ 98071 Kč 24.091,-- 7. průtoková dotace z MŠMT pro ZŠ UZ 33063 Kč 316.512,-- 8. Dotace ze SR - Výkon státní správy Kč 130.000,-- Dotace na ř. 1. byla vyčerpána ve výši Kč 48.868,33. Vratka ve výši Kč 4.131,67 byla vrácena na účet JMK dne 22.01.2018. Dotace na ř. 2, 3, 4 a 8 byly zcela vyčerpány a plně využity. Dotace na ř. 5 bude čerpána do 31.03.2019; v roce 2017 bylo vyčerpáno 675.961,30. Dotace na ř. 6. byla vyčerpána ve výši Kč 18.696,--. Vratka ve výši Kč 5.395,-- byla vrácena na účet JMK dne 22.01.2018. Dotace z Úřadu práce: dotace z ÚP UZ 13013 Kč 216.747,-- Dotace z Ministerstva zemědělství (MZE): 1. Rozhodnutí o poskytnutí neinv. dotace na obnovu hřbitovní zdi (UZ 29027) ve výši Kč 176.960,-- (realizace do 29.09.2018, financování ex post, čerpání v roce 2017 Kč 168.620,41); 2. Rozhodnutí o poskytnutí inv. dotace na obnovu veřejných prostranství (UZ 29500) ve výši Kč 78.474,-- (realizace do 29.09.2018, financování ex post, čerpání v roce 2017 Kč 0,00). Dotace z Ministerstva pro místní rozvoj (MMR): Rozhodnutí o poskytnutí inv. a neinv. dotace na nástavbu MŠ Rašovice (UZ 17968, 17969) ve výši Kč 5.989.255,73 (realizace do 31.08.2018, financování ex post, čerpání v roce 2017 Kč 89.298,00). Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce V roce 2017 obec neposkytla transfer organizacím. V rámci schváleného finančního rozpočtu bylo na provoz ZŠ a MŠ Rašovice v roce 2017 poukázáno Kč 567.000,--. V průběhu roku 2017 bylo schváleno zastupitelstvem a starostou obce 6 rozpočtových opatření, které reagovaly na vývoj hospodaření obce. Stránka 5 z 6
VI. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Rašovice za rok 2017 Přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 provedl na základě naší žádosti Krajský úřad JMK, odbor kontrolní a právní, oddělení přezkumu obcí, pod vedením Ing. Ilony Páralové. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, v platném znění, dne 29.05.2018. Závěr zprávy : Při přezkoumání hospodaření obce Rašovice za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčích přezkoumáních, které byly již napraveny. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 je přílohou č. 3 závěrečného účtu. V Rašovicích 29.06.2018 starosta obce Bc. Jiří Raušer Stránka 6 z 6