P íloha k ú etní záv rce podle ODSTAVEC 1 Firma: Sídlo: I : QED SYSTEMS a.s. Hastalska ˇ 760, 11000 Praha 1 63080117 Právní forma ú etní jednotky: P edm t podnikání (pop. ú el z ízení): (sociomapovaní) Rozvahový den: 31.12.2014 Okamžik sestavení ú etní záv rky: Datum vzniku ú etní jednotky (pop. zahájení innosti): 39 vyhl. ˇc. 500/2002 Sb. Akciova spolecnost, ˇ spisova znacka ˇ B3261 vedena u MS v Praze Psychologicke poradenství, merení, ˇˇ analyzy a kontroly 11.6.2015 26.6.1995 Praze 11.6.2015 V dne Podpisový záznam Osoba odpov dná za ú etnictví (jméno a podpis): Osoba odpov dná za ú etní záv rku (jméno a podpis): FO nebo PO podílející se více nez ˇ 20% na zakladním kapitalu UJ: 100% Jmena a príjmení ˇ clenu ˇ statutarních organu: Statutarní reditel: ˇ - statutarní reditelka ˇ Jmenem spolecnosti ˇ jedna statutarní reditel. ˇ Spravní rada: Doc.MUDr.Mgr. Radvan Bahbouh, Ph.D. - clen ˇ spravní rady Prokura: Ing. Kamil Bahbouh - prokurista Prokurista Ing. Kamil Bahbouh je opravnen ˇ zcizit nebo zatízit ˇ nemovitou vec. ˇ Popis organizacní ˇ struktury UJ, popr. ˇ zasadní zmeny ˇ behem ˇ UO: zakladní princip ˇ rízení ˇ vychazí z modelu statutarní organ - zamestnanci ˇ Popis zmen ˇ a dodatku provedenych v uplynulem UO v obchodním rejstríku: ˇ V uplynulem zdanovacím ˇ období doslo ˇ ke zmene ˇ ˇ v dozorcí ˇ rade, ˇ spravní rade, ˇ a take v oddílech statutarní reditel ˇ a prokura. Od roku 2014 se pravní pomery ˇ spolecnosti ˇ rídí ˇ zakonem c. ˇ 90/2012 Sb., o obchodních spolecnostech ˇ a druzstvech ˇ (zakon o obchodních korporacích), a to ode dne zverejnení ˇ ˇ zapisu o podrízení ˇ se spolecnosti ˇ zakonu o obchodních korporacích jako celku v obchodním rejstríku ˇ dle 777 odst. 5 zakona o obchodních korporacích.
ODSTAVEC 2 Obchodní firma a sídlo UJ, v nichz ˇ ma UJ vetsí ˇ ˇ nez ˇ 20% podíl na zakladním kapitalu, dale dohody mezi spolecníky, ˇ kterí ˇ zakladají rozhodovací pravo bez ohledu na vysi ˇ podílu na zakladním kapitalu u techto ˇ obchodních spolecností, ˇ vyse ˇ vlastního kapitalu a vyse ˇ ucetního ˇ VH za poslední UO techto ˇ obchodních spolecností ˇ Firma Vyse ˇ podílu Dohody mezi spol. Vyse ˇ vl kap. a UVH -------- GEMA ART GROUP a.s. - 100% 73.760 tis. Kc ˇ 1.260 tis. Kcˇ ODSTAVEC 3 Prum. prepocteny ˇ ˇ pocet ˇ zamestnancu ˇ behem ˇ UO: 6 Osobní naklady: 3943765 Clenove ˇ rídících ˇ organu (pocet): ˇ 1 Osobní naklady: 240000 Odmeny ˇ osobam, ktere jsou statutarním organem: 15000 Odmeny ˇ clenum ˇ statutarních a dozorcích ˇ organu: 10920 Vyse ˇ vzniklych nebo sjednanych penzijních zavazku byvalych clenu ˇ vyjmenovanych organu: 0 ODSTAVEC 4 Osoby, ktere jsou statutarním organem: Osoby, ktere jsou clenove ˇ statutarních organu, vc. ˇ byvalych osob a clenu ˇ techto ˇ organu: Osoby, ktere jsou clenove ˇ jinych rídících ˇ a dozorcích ˇ organu, vc. ˇ byvalych osob a clenu ˇ techto ˇ org.: ODSTAVEC 5 Pouzite ˇ obecne ucetní ˇ zasady: Ucetnictví ˇ respektuje obecne ucetní ˇ zasady: - zasadu uctovaní ˇ ve vecne ˇ a casove ˇ souvislosti - zasadu opatrnosti a predpoklad ˇ o schopnosti ucetní ˇ jednotky pokracovat ˇ ve svych aktivitach - zasadu o ocenovaní ˇ majetku
Pouzite ˇ ucetní ˇ metody: - Ucetní ˇ zaverka ˇ je zpracovana v souladu se zakonem c. ˇ 563/1991 Sb., o ucetnictví, ˇ ve znení ˇ pozdejsích ˇ ˇ predpisu, ˇ Vyhlaskou ˇ MF CR ˇ c. ˇ 500/2002 Sb., kterou se provadejí ˇ nektera ˇ ustanovení zakona c. ˇ 563/1991 Sb. o ucetnictví ˇ ve znení ˇ pozdejsích ˇ ˇ predpisu, ˇ pro ucetní ˇ jednotky, ktere jsou podnikateli uctujícími ˇ v soustaveˇ podvojneho ucetnictví ˇ a Ceskymi ˇ ucetními ˇ standardy. - Ucetním ˇ obdobím je kalendarní ˇ rok. Zpusob ocenovaní: ˇ Dlouhodoby hmotny majetek je ocenovan ˇ v porizovacích ˇ cenach, tj. cena za kterou byl majetek porízen ˇ a naklady s jeho porízením ˇ související. Kratkodoby hmotny majetek je uctovan ˇ do nakladu jako spotreba ˇ materialu. Pohledavky se uctují ˇ v nominalní hodnote. ˇ Zakladní kapital se vykazuje ve vysi ˇ zapsane v obchodním rejstríku ˇ u príslusneho ˇ ˇ obchodního soudu. Ucetní ˇ jednotka je povinna vytvaret ˇ zakonny rezervní fond. Zavazky jsou vykazovany v nominalní hodnote. ˇ Za kratkodobe zavazky se ve vykaznictví povazuje ˇ i cast ˇ dlouhodobych polozek, ˇ ktera je splatna do jednoho roku od data ucetní ˇ zaverky. ˇ Zpusob odpisovaní: Odpisy jsou vypocteny ˇ z porizovací ˇ ceny príslusneho ˇ ˇ majetku a jsou shodne s danovymi. ˇ Zpusob stanovení opravek k majetku: Majetek je odepisovan dle jeho zarazení ˇ do príslusne ˇ ˇ odpisove skupiny. Majetek je odepisovan zrychlene. ˇ Nehmotny majetek je odepisovan dle zakona rovnomerne. ˇ ˇ Zpusob prepoctu ˇ ˇ udaju v cizích menach ˇ na ceskou ˇ menu: ˇ Ucetní ˇ operace v cizích menach ˇ provadene ˇ behem ˇ roku jsou uctovany ˇ kurzem CNB ˇ k danemu dni a na konci roku jsou prepocítany ˇ ˇ kurzem CNB ˇ ke dni 31.12.2014. Zpusob ocenovaní ˇ cennych papíru a derivatu realnou hodnotu, zmeny ˇ realne hodnoty vc. ˇ zmen ˇ v ocenení ˇ podílu ekvivalencí podle jednotlivych druhu financního ˇ majteku vc. ˇ jejich zauctovaní: ˇ Financní ˇ majetek (cenne papíry) je ocenovan ˇ metodou ekvivalence. ODSTAVEC 6 Vyznamne polozky ˇ z rozvahy podstatne pro analyzu a pro hodnocene financní ˇ a majetkove situace a vysledku hospodarení ˇ UJ, ktere nevyplyvají prímo ˇ z rozvahy: Ucetní ˇ jednotka nema zadne ˇ vyznamne polozky, ˇ ktere nevyplyvají prímo ˇ z rozvahy.
Vyznamne polozky ˇ z vykazu zisku a ztraty podstatne pro analyzu a pro hodnocení financní ˇ a majetkove situace a vysledku hospodarení ˇ UJ, ktere nevyplyvají prímo ˇ z vykazu zisku a ztrat: Ucetní ˇ jednotka nema zadne ˇ vyznamne polozky, ˇ ktere nevyplyvají prímo ˇ z vykazu zisku a ztrat. Zvlaste ˇ ˇ uvadene ˇ vyznamne udaje, ktere nejsou v rozvaze a vykazu zisku a ztraty samostatne ˇ vykazany: Domerky ˇ splatne dane ˇ z príjmu ˇ za minula UO: Rozpis odlozeneho ˇ dan. ˇ zavazku nebo pohl.: Rozpis rezerv: Dlouhodobe bank. uvery ˇ vc. ˇ urok. sazeb: Popis zajistení ˇ ˇ uveru: ˇ Prijate ˇ dotace na inv. a prov. ucely: ˇ ODSTAVEC 7 Rozbor polozky ˇ "Zrizovací ˇ vydaje": O zrizovacích ˇ vydajích není uctovano. ˇ Pohledavky a zavazky po lhute ˇ splatnosti: Pohledavky Zavazky Rozpis po splatnosti: do 30 dnu 106 tis. Kc ˇ 32.602 tis. Kcˇ nad 30 dnu 630 tis. Kc ˇ 0 tis. Kc ˇ Majetek zatízeny ˇ zastavním pravem nebo vecnym ˇ bremenem, ˇ s uvedením prevedeneho ˇ nebo poskytnuteho zajistení: ˇ ˇ Spolecnost ˇ neeviduje majetek zatízeny ˇ zastavním pravem. Cizí majetek: Majetek v ramci najateho podniku: Celkova vyse ˇ zavazku navykazanych v rozvaze: Penzijní zavazky: Zavazky vuci ˇ UJ v konsolidacním ˇ celku: Vyznamne udalosti, ktere se stanou mezi rozvahovym dnem a okamzikem ˇ sestavení ucetní ˇ zaverky: ˇ Po datu ucetní ˇ zaverky ˇ nenastaly zadne ˇ vyznamne udalosti.
ODSTAVEC 8 Rozpis polozek ˇ vykazu zisku a ztraty sestaveneho podle prílohy ˇ c. ˇ 3 k vyhlasce ˇ 500/2002 Sb.: V y n o s y Trzby ˇ za prodej zbozí ˇ 357 tis. Kcˇ Vykony 49 993 tis. Kcˇ Trzby ˇ z prodeje dlouh. maj. a materialu 273 tis. Kcˇ Ostatní provozní vynosy 255 tis. Kcˇ Trzby ˇ z prodeje cennych papíru a podílu tis. Kcˇ Vynosove uroky 916 tis. Kcˇ Ostatní financní ˇ vynosy 3 tis. Kcˇ N a k l a d y Naklady vynalozene ˇ na prodane zbozí ˇ 113 tis. Kcˇ Vykonova spotreba ˇ 44 357 tis. Kc ˇ Osobní naklady 3 944 tis. Kc ˇ Dane ˇ a poplatky 216 tis. Kcˇ Odpisy DNM a DHM 560 tis. Kč Zustatkova cena prod. dlouh. maj. a mat. 253 tis. Kcˇ Zmena ˇ stavu rezerv a opravnych polozek ˇ 653 tis. Kcˇ Ostatní provozní naklady 69 tis. Kcˇ Prodane cenne papíry a podíly tis. Kcˇ Ostatní financní ˇ naklady 109 tis. Kcˇ ODSTAVEC 9 Celkova vyse ˇ zavazku: Spolecnost ˇ nema zadne ˇ zavazky, ktere by nevyplyvaly prímo ˇ z Rozvahy. ODSTAVEC 10 Transakce, ktere ucetní ˇ jednotka uzavrela ˇ se spríznenou ˇ ˇ stranou: Spolecnost ˇ v ucetním ˇ obdobím tyto transakce nerealizovala. ODSTAVEC 11 Celkove naklady na odmeny ˇ statutarnímu auditorovi nebo auditorske, spolecnosti ˇ za ucetní ˇ období: a) Povinny audit ucetní ˇ jednotky 150 tis. Kcˇ b) jine overovací ˇˇ sluzby ˇ c) danove ˇ poradenství d) jine neauditorske sluzby ˇ 96 tis. Kcˇ V Praze, dne 11.6.2015... statutarní reditelka ˇ