Manuál JESSICA elektronická 15. 5. 2015 5.05 1 19 1+30h
ÚVOD Iniciativa JESSICA neboli Joint European Support for Sustainable Investment in City Areas (Společná evropská podpora udržitelných investic do městských oblastí) představuje výsledek kooperace Evropské komise a Evropské investiční banky (EIB) ve spolupráci s Rozvojovou bankou Rady Evropy (CEB). Na základě této iniciativy mají členské státy možnost použít část svých grantů poskytnutých EU ze strukturálních fondů pro uskutečnění návratných investic do projektů, které jsou součástí integrovaného plánu udržitelného rozvoje měst. Tyto investice, které mohou mít formu vlastního kapitálu, úvěrů nebo záruk, směřují do projektů prostřednictvím fondů rozvoje měst, případně prostřednictvím holdingových fondů. JESSICA holdingový fond Moravskoslezsko (2010-2014) Na základě smlouvy o financování podepsané dne 8. února 2010 mezi Regionální radou regionu soudržnosti Moravskoslezsko a EIB byl založen JESSICA holdingový fond Moravskoslezsko (JHF). Výbor Regionální rady Moravskoslezsko pak jmenoval po předchozí nominaci a konzultaci s EIB členy Investiční rady JHF, která vykonávala vrcholný dohled nad prací fondu. JHF spravoval ekvivalent ve výši 20 milionů EUR (tedy 506 920 000 Kč), poskytnutých JHF prostřednictvím Regionální rady regionu soudržnosti Moravskoslezsko v rámci Regionálního operačního programu Moravskoslezsko, prioritní osy 2 Podpora prosperity regionu, oblasti podpory 2.3 Podpora využívání brownfields. Zdroje JHF jménem Regionální rady regionu soudržnosti Moravskoslezsko řídila EIB. Hlavním cílem JHF bylo vybrat, investovat a dohlížet na jeden či více fondů pro rozvoj měst, které dále investují do projektů pro rozvoj měst v regionu soudržnosti Moravskoslezsko. EIB zorganizovala a zrealizovala proceduru výběru fondů městského rozvoje v první polovině roku 2011. Na základě nabídek předložených ve výzvě k vyjádření zájmu doporučila EIB Investiční radě, aby bylo zahájeno jednání s cílem uzavření operační smlouvy s ČMZRB, a.s. a CONTERA Urban Development Fund MS s.r.o. Investiční rada přijala toto doporučení a pověřila EIB, aby zahájila vyjednávání s těmito společnostmi. Vyjednávání s těmito společnostmi bylo úspěšně ukončeno v prvním kvartále roku 2012, kdy došlo k podpisu operačních smluv a k založení dvou fondů rozvoje měst ČMZRB, a.s. a CONTERA, Urban Development Fund MS s.r.o. V druhé polovině roku 2013 rozhodl Výbor Regionální rady o zrušení JHF, resp. převzetí jeho aktivit Regionální radou regionu soudržnosti Moravskoslezsko. V návaznosti na tyto elektronická 15. 5. 2015 5.05 2 19 1+30h
skutečnosti byl Výborem Regionální rady schválen návrh smlouvy o převodu mezi EIB, Regionální radou regionu soudržnosti Moravskoslezsko a ČMZRB a.s. a návrh smlouvy o převodu mezi EIB, Regionální radou regionu soudržnosti Moravskoslezsko a CONTERA, Urban Development Fund MS s.r.o. Obě tyto smlouvy byly uzavřeny dne 20. 12. 2013 a účinnosti nabyly dnem 1. 1. 2014. Na základě těchto smluv přešly k 1. 1. 2014 na Regionální radu regionu soudržnosti Moravskoslezsko veškeré kompetence, které do té doby vykonávala při realizaci finančního nástroje JESSICA vůči uvedeným fondům rozvoje měst EIB. EIB předala Regionální radě regionu soudržnosti Moravskoslezsko kopie všech relevantních dokumentů souvisejících s operačními smlouvami, vč. právních, finančních a monitorovacích dokumentů pro správu činností, které dosud vykonávala EIB. K 1. 1. 2014 byl v rámci organizační struktury Úřadu Regionální rady vytvořen samostatný útvar, který se zabývá správou finančního nástroje JESSICA oddělení finančního nástroje JESSICA. Regionální rada regionu soudržnosti Moravskoslezsko v souvislosti se svou novou funkcí zřídila poradní a monitorovací orgán pro tuto oblast. Tímto orgánem je Rada expertů pro finanční nástroj JESSICA (dále jen Rada expertů ), který má 6 členů, odborníků z oblasti financování městské nebo veřejné infrastruktury nebo urbanistického plánování. Cílem tohoto Manuálu JESSICA je popsat podmínky poskytování finančních prostředků z ROP Moravskoslezsko prostřednictvím finančního nástroje JESSICA. A to jednak podmínky pro poskytování zvýhodněných úvěrů konečným příjemcům fondy rozvoje měst, tak procesní postupy Regionální rady regionu soudržnosti Moravskoslezsko, jakožto řídícího orgánu při implementaci finančního nástroje JESSICA. V případě rozporu tohoto Manuálu JESSICA a operační smlouvy má přednost vždy postup podle operační smlouvy, pokud není výslovně uvedeno jinak. elektronická 15. 5. 2015 5.05 3 19 1+30h
VÝKLAD POJMŮ RRMS Regionální rada regionu soudržnosti Moravskoslezsko (dále jen RRMS nebo řídící orgán ) smluvní strana operačních smluv s fondy rozvoje měst. Na základě smlouvy o financování uzavřené mezi RRMS a EIB byl vytvořen Holdingový fond JESSICA, jehož správu RRMS svěřila přímým zadáním veřejné zakázky EIB. K 1. 1. 2014 na základě smluv o transferu RRMS nahradila EIB v operačních smlouvách se všemi právy a povinnostmi vůči fondům rozvoje měst. Fond rozvoje měst (FRM) Nástroj finančního inženýrství investující do jednoho nebo několika projektů rozvoje města, které jsou definovány v článku 44 Nařízení 1083. FRM byly vybrány veřejnou zakázkou zadanou EIB. FRM uzavřely s EIB operační smlouvy, které byly k 1. 1. 2014 postoupeny na RRMS. Holdingový fond JESSICA (JHF) Holdingový fond iniciativy JESSICA (dále JHF) vytvořený dle čl. 44 Nařízení č. 1083. Správa JHF byla přímým zadáním veřejné zakázky na základě smlouvy o financování svěřena EIB. Institut JHF byl ukončený k 8. 2. 2014. Integrovaný plán udržitelného rozvoje měst (IPURM) Integrovaným plánem udržitelného rozvoje měst (Integrated plan for sustainable urban development) se rozumí soubor vzájemně obsahově a časově provázaných akcí, které se realizují v rámci daného území nebo jejichž cílem je dosáhnout společného cíle nebo cílů města, municipality anebo místně zainteresovaných subjektů. IPURM je koordinující rámec s vazbou na celkovou vizi a strategii rozvoje měst, jejímž účelem může rovněž být identifikace a řešení problémů rozvoje městských oblastí v návaznosti na podporu ze strukturálních fondů EU. Implementaci IPURM lze podporovat jedním nebo více operačními programy. Podmínky pro IPURM jsou vyjmenovány v příloze č. 1 tohoto Manuálu JESSICA. elektronická 15. 5. 2015 5.05 4 19 1+30h
Konečný příjemce Žadatel, který obdrží od FRM podporu formou úvěru pro svůj projektový záměr. Operace Příspěvek, který vložili JHF nebo RRMS do FRM. Operační smlouva Smlouva mezi JHF a FRM upravující operaci. Od 1. 1. 2014 je v operační smlouvě strana JHF nahrazena RRMS. Smlouva o financování Smlouva mezi RRMS, jako řídícím orgánem ROP MS, a EIB o založení JHF a pravidlech jeho řízení, uzavřená na základě čl. 44 písm. c) obecného nařízení, ve znění čl. 1 nařízení 284/2009. Smlouva byla podepsána oběma stranami dne 8. 2. 2010 v Praze, dne 8. 2. 2013 nabyl účinnosti dodatek č. 1 k této smlouvě. Smlouva byla ukončena ke dni 8. 2. 2014. Tato smlouva nahrazovala smlouvu o poskytnutí dotace ve vztahu k projektu č. CZ.1.10/2.3.00/02.00976 (projekt JESSICA Holdingový fond Moravskoslezsko). Smlouva o správě fondu Smlouva, která s účinností od 27. 3. 2014 nahradila operační smlouvu mezi RRMS a ČMZRB, a.s. Tato smlouva upravuje práva a povinnosti smluvních stran v souvislosti se správou poskytnutého úvěru konečnému příjemci. Pokud se v tomto Manuálu JESSICA hovoří o operační smlouvě, myslí se tím rovněž tato smlouva o správě fondu, pokud není výslovně uvedeno jinak. Platební den Den připadající na každé 6-ti měsíční výroční vyplacení podmíněné půjčky až do dne splacení. Výplatní účet Účet vedený na jméno FRM u depozitní banky, na nějž se skládají veškeré výplaty prováděné na základě operační smlouvy. K tomuto účtu je ve prospěch RRMS zřízeno zástavní právo a jsou z něj prováděny případné platby poplatků za správu. Výplatní účet je úročeným účtem elektronická 15. 5. 2015 5.05 5 19 1+30h
s úrokem stanoveným vsouladu s operační smlouvou. Veškeré úroky vzniklé na kladném zůstatku účtu budou připisovány čtvrtletně, přičemž FRM je použije pro účely poskytování finančních prostředků na základě smluv o úvěru, uzavřených s konečným příjemcem, a to způsobem uvedeným v operační smlouvě. Rezervní účet Účet vedený na jméno FRM u depozitní banky, k němuž je ve prospěch RRMS zřízeno zástavní právo a na němž se shromažďují platby prováděné na základě smluv o úvěru od konečných příjemců. Z tohoto účtu jsou prováděny případné platby poplatků za správu a platby částek splatných podle operační smlouvy. Rezervní účet je úročeným účtem s úrokem stanoveným v souladu s operační smlouvou. Veškeré úroky vzniklé na kladném zůstatku účtu budou připisovány čtvrtletně. Zůstatek na rezervním účtu po odečtení poplatků za správu bude vyplácen RRMS každý platební den. Tranše Provedená nebo plánovaná výplata finančních prostředků poskytovaných FRM ze strany EIB, nyní RRMS, na základě operační smlouvy. Způsobilé výdaje Způsobilými výdaji jsou ty výdaje projektu v rámci stanoveného období, které mohou být spolufinancovány ze strukturálních fondů, tj. ty, které jsou v souladu s příslušnými předpisy Evropského společenství a České republiky a odpovídají zaměření prioritní osy 2 ROP MS. Způsobilé výdaje jsou vymezeny dokumentem Pravidla způsobilých výdajů pro programy spolufinancované ze strukturálních fondů a Fondu soudržnosti na programové období 2007-2013 (dále Pravidla), vydaným Ministerstvem pro místní rozvoj, s účinností od 1. 1. 2007 v platném znění, resp. metodickým pokynem Způsobilé výdaje a vícenáklady, vydaným řídícím orgánem, v platném znění. Tato Pravidla je potřeba aplikovat přiměřeně k povaze nástroje finančního inženýrství. FRM nemůže poskytnout úvěr na projekt, jehož fyzická realizace byla ukončena před datem podání Žádosti o podporu u FRM. elektronická 15. 5. 2015 5.05 6 19 1+30h
Projekt nesmí být současně financován z jiného operačního programu a způsobilé výdaje projektu nesmí být financovány z jiného finančního nástroje Společenství. Pravidla veřejné podpory jsou nadřazená pravidlům způsobilosti výdajů a mohou podmínky způsobilosti zpřísňovat či omezovat. Do způsobilých výdajů u projektů zakládajících veřejnou podporu v režimu regionální investiční podpory nelze zahrnout zejména následující výdaje: režijní náklady, dokumentace k projektu (dokumentace pro přípravu žádosti, projektová dokumentace pro stavební/územní řízení, podkladové studie, EIA atp.), náklady na povinnou publicitu, služby administrativního řízení projektu, poradenské služby, stavební dozor ve formě nákupu služeb, náklady na provedení výběrových řízení, mzdové náklady, pořízení jiného než nově nabytého majetku (s výjimkou převzetí provozovny nebo v případě, že je žadatelem malý či střední podnik). Veřejná podpora Vzhledem k formě poskytování podpory jsou všechny projekty považovány za projekty zakládající veřejnou podporu. FRM může poskytnout finanční prostředky pouze těm projektům, které splní podmínky vyplývající z konkrétního režimu veřejné podpory. ROP MS uplatňuje tyto výjimky v rámci veřejné podpory: 1. Regionální investiční podpora dle Nařízení Komise (ES) č. 800/2008 ze dne 6. srpna 2008, kterým se v souladu s články 87 a 88 Smlouvy o ES prohlašují určité kategorie podpory za slučitelné se společným trhem (obecné nařízení o blokových výjimkách),,. u podpor poskytnutých po 1. 7. 2014 dle Nařízení Komise (EU) č. 651/2014 ze dne 17. června 2014, kterým se v souladu s články 107 a 108 Smlouvy o ES prohlašují určité kategorie podpory za slučitelné se společným trhem,, 2. Nařízení Komise (ES) č. 1998/2006 ze dne 15. prosince 2006 o použití článků 87 a 88 Smlouvy na podporu de minimis, u podpor poskytnutých po 1. 1. 2014 dle elektronická 15. 5. 2015 5.05 7 19 1+30h
Nařízení Komise (EU) č. 1407/2013 ze dne 18. prosince 2013 o použití článků 107 a 108 Smlouvy o fungování EU na podporu de minimis. Řídící orgán může v odůvodněných případech zahájit proces notifikace podpory mimo výše uvedené režimy podpory, do ukončení procesu notifikace bude však možné využít podporu pouze v rámci výše uvedených režimů. Podpora bude poskytována ve formě úvěru a výše podpory (hrubého ekvivalentu podpory) představuje rozdíl mezi diskontovanou tržní výší úroků, která by byla naúčtována pro úvěr, a diskontovanou výší úroků vyplývající z úročení použitého FRM. Tržní výše úroků se vypočítá na základě příslušné referenční sazby stanovené ve sdělení Komise o revizi metody stanovování referenčních a diskontních sazeb (dle Sdělení Komise 2008/C 14/02 ze dne 19. ledna 2008). Ad 1) Regionální investiční podpora Před poskytnutím podpory musí FRM shledat, že projekt splňuje následující kritéria: 1. Projekt je realizován v regionu soudržnosti Moravskoslezsko. 2. Na projektu nebyly zahájeny práce před datem podání žádosti o podporu. 3. Z vlastních zdrojů příjemce podpory 1, případně prostřednictvím externího financování ve formě neobsahující žádnou veřejnou podporu, je hrazeno minimálně 25% celkových způsobilých výdajů, 4. Projekt nespadá do těchto odvětví: rybolov a akvakultura, prvovýroba zemědělských produktů, zpracování a uvádění zemědělských produktů na trh, stavba lodí, uhelný průmysl, ocelářský průmysl, odvětví syntetických vláken, selektivní podpora konkrétních odvětví hospodářské činnosti v rámci oblasti výroby anebo služeb, s výjimkou oblasti cestovního ruchu 5. Projekt není zaměřen na: 1 Upozorňujeme, že v této kapitole je za příjemce podpory nutné považovat Konečné příjemce (dle vymezení v kap. Výklad pojmů). elektronická 15. 5. 2015 5.05 8 19 1+30h
a) činnosti spojené s vývozem do třetích zemí nebo členských států, zejména na podpory přímo spojené s vyváženým množstvím, na podpory zavádění a provozování distribučních sítí nebo na jiné běžné výdaje spojené s vývozními činnostmi; b) podporu podmiňující použití domácího zboží na úkor dováženého zboží. 6. Projekt je zaměřen na počáteční investici, přičemž počáteční investicí se rozumí: a) investice do hmotného a nehmotného majetku souvisejícího: se založením nové provozovny, s rozšířením stávající provozovny, s rozšířením výrobního sortimentu provozovny o nové, dodatečné výrobky, se zásadní změnou celkového výrobního postupu stávající provozovny, b) nabytí kapitálového majetku přímo spojeného s provozovnou v případě, že provozovna byla uzavřena nebo by byla uzavřena, pokud by nedošlo k jejímu odkoupení, a tento majetek odkoupil nezávislý investor. Pouhé nabytí akcií podniku se nepovažuje za počáteční investici. 7. V případě velkého podniku, kterému má být udělena veřejná podpora podle Nařízení č. 800/2008, resp. dle Nařízení č. 651/2014, musí navíc tento velký podnik vyhotovit příslušnou dokumentaci, na základě které FRM prověří, že poskytnutá podpora představuje: a) značné zvětšení velikosti projektu či činnosti v důsledku podpory nebo b) značné zvětšení rozsahu projektu či činnosti v důsledku podpory nebo c) značné zvýšení celkové částky vynaložené příjemcem na projekt či činnost v důsledku podpory nebo d) značné zvýšení rychlosti dokončení příslušného projektu či příslušné činnosti nebo e) skutečnost, že by investiční projekt v daném podporovaném regionu nebyl jako takový bez poskytnutí podpory realizován. Za velký podnik jsou považovány také veřejné subjekty, tj. subjekty veřejné správy a organizace, ve kterých mají tyto subjekty majetkový nebo rozhodovací vliv. V případě poskytnutí veřejné podpory v režimu regionální investiční podpory dle Nařízení č. 800/2008, resp. Nařízení č. 651/2014, platí zvláštní časové hledisko způsobilosti výdajů. Práce na projektu mohou být zahájeny po podání žádosti o elektronická 15. 5. 2015 5.05 9 19 1+30h
podporu u fondu rozvoje měst. Před tímto datem nejsou pro podporu způsobilé žádné výdaje. Před datem podání žádosti o podporu u fondu rozvoje měst nesmí být zahájeny práce na projektu s výjimkou: zpracování projektové dokumentace; administrativní činnosti spojené s přípravou projektu; zpracování ekonomických a jiných studií a průzkumů; zpracování žádosti a příloh. Pokud by před datem podání žádosti o podporu u fondu rozvoje měst byly zahájeny jiné práce na projektu než výše vyjmenované výjimky, stává se projekt nezpůsobilým pro podporu a bude vyřazen. Před tímto datem tedy nesmí být zahájena ani fyzická realizace projektu, ani zrealizováno výběrové řízení na dodavatele. Před tímto datem je možné zahájit výběrové řízení, není však možné rozhodnout o výběru nejvhodnější nabídky, neboť toto se již považuje za zahájení práce na projektu. Zadavatel proto musí v zadávací dokumentaci stanovit délku zadávací lhůty tak, aby bylo dopředu zřejmé, že neuplyne před tímto datem a oznámením o výběru nejvhodnější nabídky všem uchazečům. Maximální intenzita regionální investiční podpory činí 40 % dle Nařízení č. 800/2008, resp. 25 % dle Nařízení č. 651/2014, přičemž v případě malých podniků je možné tento limit zvýšit o dalších 20 %, v případě středních podniků o 10 %. 2 S výjimkou malých a středních podniků a převzetí provozovny musí být nabytý majetek nový. U malých a středních podniků lze zohlednit rovněž všechny náklady investic do nehmotného majetku. U velkých podniků jsou tyto náklady způsobilé pouze do výše 50 % celkových způsobilých investičních nákladů na projekt. V případě nabytí provozovny se zohlední pouze náklady na nákup od třetích stran, pokud transakce proběhla za tržních podmínek. Investice musí být v regionu, kde se podpora poskytuje, zachována alespoň po dobu pěti let, nebo tří let v případě malých a středních podniků, po dokončení celé investice. Toto nebrání výměně zařízení nebo vybavení, která zastarají v důsledku rychlých technologických změn za podmínky, že dotyčná hospodářská činnost zůstane v daném regionu zachována po minimální dobu. 2 K posouzení velikosti podniku může FRM využít platné znění Metodického pokynu definice malých a středních podniků, který vydal řídící orgán ROP MS 2007-2013. elektronická 15. 5. 2015 5.05 10 19 1+30h
Za jeden investiční projekt se považují investice provedené v období tří let jednou či více společnostmi, pokud se skládá z dlouhodobých aktiv zkombinovaných ekonomicky neoddělitelným způsobem. Podporu poskytnutou podle Nařízení č. 800/2008, resp. dle Nařízení č. 651/2014 nelze kumulovat s další veřejnou podporou, pokud by ve vztahu ke shodným způsobilým nákladům tato kumulace vedla k překročení nejvyšší intenzity podpory. Ad 2) Podpora de minimis Podpora de minimis je podpora malého rozsahu, která nepodléhá oznamovací povinnosti vůči Evropské komisi podle čl. 88, resp. 108 Smlouvy o založení ES. Jedná se o podporu poskytnutou ve výši maximálně 200 000 EUR během tříletého období jednomu podniku. Pro odvětví silniční dopravy je maximální částka podpory stanovena na 100 000 EUR. Rozhodné období pro příjemce podpory 3 je definováno jako současný a dva předchozí fiskální roky, které příjemce používá pro daňové účely. V souladu s 3 odst. 2 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, je tímto časovým úsekem účetní období - nepřetržitě po sobě jdoucích dvanáct měsíců. Účetní období se buď shoduje s kalendářním rokem, nebo je hospodářským rokem. Hospodářským rokem je účetní období, které může začínat pouze prvním dnem jiného měsíce, než je leden (např. 1.4. 31. 3.). V případě příjemce, který není účetní jednotkou, je rozhodné období stanoveno jako současný a dva předchozí kalendářní roky. V režimu podpory de minimis nelze realizovat projekt, pokud spadá do odvětví: rybolov a akvakultura, prvovýroba zemědělských produktů, zpracování a uvádění zemědělských produktů, vývoz do třetích zemí nebo do členských států, užití domácích produktů na úkor dovážených produktů, podniky v obtížích, v případě podniků provozujících silniční nákladní dopravu pro cizí potřebu nabývání vozidel pro silniční nákladní dopravu. S účinností od 1. ledna 2010 vznikl na základě ustanovení 3a zákona č. 215/2004 Sb., o úpravě některých vztahů v oblasti veřejné podpory ao změně zákona o podpoře 3 Upozorňujeme, že v této kapitole je za příjemce podpory nutné považovat Konečné příjemce (dle vymezení v kap. Výklad pojmů). elektronická 15. 5. 2015 5.05 11 19 1+30h
výzkumu a vývoje, ve znění pozdějších předpisů Centrální registr podpor malého rozsahu (de minimis) (dále jen RDM ). Cílem RDM je vytvořit centrální systém pro evidenci podpor de minimis poskytnutých dle Nařízení č. 1998/2006, resp. dle nařízení 1407/2013. Všichni poskytovatelé podpory de minimis jsou povinny do RDM zaznamenávat údaje o podpoře de minimis, kterou poskytli. Obsah, rozsah a postup pro zaznamenávání údajů do tohoto registru stanoví vyhláška č. 465/2009 Sb., o údajích zaznamenávaných do centrálního registru podpor malého rozsahu. Povinnosti poskytovatele podpory de minimis (FRM) vůči žadateli/příjemci jsou následující: a) vyžádat si od žadatele prohlášení v písemné či elektronické formě o všech podporách de minimis obdržených v jeho rozhodném období, které nepokrývá RDM (tj. před 1.1.2010). V případě, že příjemce aplikuje hospodářský rok jako své účetní období, je nutné tyto údaje ověřovat formou prohlášení, a to do toho okamžiku, kdy RDM obsáhne současný a dva předchozí hospodářské roky používané konkrétním příjemcem. b) v právním aktu poskytnutí podpory de minimis upozornit příjemce na charakter podpory de minimis, a to odkazem na nařízení, citací jeho názvu a jeho zveřejnění v Úředním věstníku Evropské unie). c) v právním aktu poskytnutí podpory de minimis sdělit příjemci přesnou částku zamýšlené podpory de minimis. Poskytovatel podpory poskytne novou podporu de minimis teprve po přezkoumání, zda celková výše podpory de minimis, kterou tento žadatel obdržel v tomto stanoveném období, nepřesáhne strop 200 000 EUR, respektive 100 000 EUR. V případě, že by poskytnutím podpory de minimis došlo k překročení celkové výše stanovené v Nařízení č. 1998/2006, resp. v Nařízení č. 1407/2013, je poskytovatel povinen takovou podporu žadateli nepřidělit nebo zajistit její navrácení v případě, že již byla vyplacena. Den poskytnutí podpory malého rozsahu představuje den, kdy příjemci podpory malého rozsahu vznikne právní nárok. Obecně se za tento okamžik považuje den nabytí účinnosti právního aktu, kterým poskytovatel rozhodl o poskytnutí podpory malého rozsahu konkrétnímu příjemci, pokud tento akt představuje vznik právního nároku příjemce na podporu. elektronická 15. 5. 2015 5.05 12 19 1+30h
Kurz přepočtu částky podpory malého rozsahu z CZK na EUR se odvíjí ode dne poskytnutí podpory de minimis. K tomuto datu se použije přepočtový kurz vydaný Evropskou centrální bankou na internetových stránkách: <http://www.ecb.eu/stats/exchange/eurofxref/html/index.en.html>. Podporu de minimis nelze kumulovat s další veřejnou podporou, pokud by ve vztahu ke shodným způsobilým nákladům tato kumulace vedla k překročení nejvyšší intenzity podpory. Udržitelnost Pod pojmem udržitelnost projektu se rozumí doba, po kterou musí být výstupy projektu vytvořené za podpory finančních prostředků zachovány. Povinnosti vztahující se k zajištění udržitelnosti projektu dle článku 57 obecného nařízení se nevztahují na nástroje finančního inženýrství ani na následné investice prováděné těmito nástroji. Tato skutečnost vychází mj. z metodického sdělení COCOF 10/0014/04, v platném znění, bodu 8.3.5:... čl. 57 obecného nařízení (tedy stálost ) neplatí pro nástroje finančního inženýrství spolufinancované ze strukturálních fondů podle čl. 44, 78 odst. 6 a čl. 78 odst. 7 obecného nařízení a čl. 3 odst. 2 písm. c) nařízení o ERDF. Podmínka zachování investice však může vyplývat z konkrétního režimu poskytnuté veřejné podpory. Toto se týká podpory poskytnuté v režimu Regionální investiční podpory dle Nařízení č. 800/2008, resp. Nařízení č. 651/.2014. Projekty vytvářející příjmy Problematika projektů vytvářejících příjmy se nevztahuje na nástroje finančního inženýrství ani na následné investice prováděné těmito nástroji. Tato skutečnost vychází mj. z metodického sdělení COCOF 10/0014/04, v platném znění, bodu 8.4.1: Odst. 1 až 5 čl. 55 obecného nařízení neplatí pro nástroje finančního inženýrství, jak je definuje čl. 44 téhož obecného nařízení a oddíl 8 prováděcího nařízení. elektronická 15. 5. 2015 5.05 13 19 1+30h
Velké projekty Povinnosti vztahující se k velkým projektům se nevztahují na nástroje finančního inženýrství ani na následné investice prováděné těmito nástroji. Tato skutečnost vychází mj. z metodického sdělení COCOF 10/0014/04, v platném znění, bodu 8.5.4: příspěvky do nástrojů finančního inženýrství přímo z operačních programů nebo prostřednictvím holdingových fondů nezakládají nedělitelný úkol přesné hospodářské nebo technické povahy podle čl. 39 obecného nařízení, a tudíž je nelze považovat za velké projekty. Informace a propagace Z metodického sdělení COCOF 10/0014/04, v platném znění, bodu 8.6.1 vyplývá: V souladu s ustanoveními čl. 8 prováděcího nařízení a zejména odst. 4 musí příjemce zajistit, aby strany účastnící se operace, které jsou financovány v rámci daného operačního programu, byly o tomto financování informovány. Následně v souladu s definicí příjemce v odst. 1.2. písm. b) tohoto dokumentu jsou nástroje finančního inženýrství, případně holdingový fond zodpovědné za splnění požadavků na poskytování informací a propagaci, jak je upravuje čl. 8 odst. 4. Požadavky řídícího orgánu na propagaci a publicitu vycházejí z platného znění Metodického pokynu pravidla pro publicitu ROP MS, vydaného řídícím orgánem. Tento metodický pokyn je závazný jak pro FRM, tak pro konečné příjemce. Horizontální témata Obecné nařízení Rady č. 1083/2006 definuje dvě horizontální témata: UDRŽITELNÝ ROZVOJ (životní prostředí) a ROVNÉ PŘÍLEŽITOSTI. Stejně jako řídící orgány operačních programů, které jsou povinny zajistit sledování vlivů těchto programů na životní prostředí a rovné příležitosti, tak i FRM jsou povinny zajistit minimálně neutrální vliv realizovaných městských projektů na životní prostředí a rovné příležitosti. elektronická 15. 5. 2015 5.05 14 19 1+30h
PŘEHLED HLAVNÍCH AKTIVIT Tento Manuál JESSICA se nezabývá již uskutečněnými aktivitami vedoucími k založení JHF, k výběru FRM a k uzavření operačních smluv, které byly realizovány ve spolupráci s EIB. Níže je uveden souhrn hlavních aktivit, které realizuje RRMS po zrušení JHF a převodu operačních smluv na RRMS. Úprava operačních smluv Vklad/podmíněná půjčka FRM Financování městských projektů Poplatky za správu Splácení podmíněné půjčky/vkladu Monitorování/reportování Správa/management Případy porušení povinností Při těchto aktivitách se vychází z podmínek nastavených v operačních smlouvách s FRM, které byly dojednány EIB. elektronická 15. 5. 2015 5.05 15 19 1+30h
Vazby a toky finančních prostředků PODMÍNĚNÁ PŮJČKA/VKLAD FRM (V TRANŠÍCH) Investiční účet Výplatní účet ve prospěch RRMS zřízeno zástavní právo Poplatek za správu KONEČNÉ DATUM VYPLACENÍ 31.12.2015 Projektový účet RRMS OPERAČNÍ SMLOUVA FRM SMLOUVA O ÚVĚRU Konečný příjemce Účet pro splátky SMLOUVA O POSTOUPENÍ POHLEDÁVEK Podmíněný poplatek za správu Rezervní účet ve prospěch RRMS zřízeno zástavní právo elektronická 15. 5. 2015 5.05 16 19 1+30h
1. Úprava operačních smluv Případné změny operačních smluv (jejich dodatky, smlouvy nahrazující operační smlouvy) administruje oddělení FN JESSICA ve spolupráci s právním oddělením či s externí právní kanceláří. Změny operačních smluv musí být schváleny usnesením Výboru Regionální rady. Tyto smluvní dokumenty podepisuje předseda Regionální rady. Pokud úpravy zahrnují změnu investiční politiky FRM, budou před předložením VRR projednány s Radou expertů. 2. Vklad/podmíněná půjčka FRM Žádosti o vyplacení předchází projekt JESSICA, který zpracovává oddělení FN JESSICA a administruje Úřad Regionální rady. Projektem JESSICA jsou po jeho schválení Výborem Regionální rady vyčleněny prostředky ROP Moravskoslezsko pro financování podmíněné půjčky. Žádost o vyplacení (FRM) Oznámení o vyplacení výše tranše, den výplaty (RRMS) Převod prostředků na výplatní účet Na základě uzavřených operačních smluv mohou FRM až do 15 dnů před 31. 12. 2014 předložit RRMS žádost o vyplacení za účelem vyplacení podmíněné půjčky. Žádost o vyplacení musí uvádět preferované datum výplaty tranše a obsahovat náležitosti uvedené v operační smlouvě. Pracovník oddělení FN JESSICA provede kontrolu žádosti o vyplacení a výsledek kontroly zaznamená do kontrolního listu k žádosti o vyplacení (viz příloha č. 2 tohoto Manuálu JESSICA). Jsou-li splněny všechny podmínky nezbytné pro výplatu a žádost o vyplacení splňuje všechny náležitosti, doručí RRMS nejpozději 10 dnů před navrhovaným dnem výplaty tranše FRM oznámení o vyplacení, které musí obsahovat výši tranše a stanovený den výplaty. Spolu s tímto oznámením je zároveň FRM vyzván k doložení dokumentů dle operační smlouvy ve stanovené lhůtě nejpozději 5 dní před stanoveným dnem výplaty. V případě, že FRM nedoloží veškeré dokumenty spožadovanými náležitostmi, je vyzván k doložení chybějících dokumentů či úpravě obsahových náležitostí. V tomto případě se může termín pro výplatu podmíněné půjčky prodloužit. Následně dojde k výplatě tranše na elektronická 15. 5. 2015 5.05 17 19 1+30h
výplatní účet (účet vedený na jméno FRM u depozitní banky). V případě nesplnění podmínek ze strany FRM může dojít k odkladu výplaty či ke zrušení/pozastavení podmíněné půjčky. Žádost o vyplacení přijímá a administruje oddělení FN JESSICA a toto oddělení také kontroluje splnění podmínek pro vyplacení tranše, vyplňuje kontrolní list k žádosti o vyplacení, ve spolupráci s finančním útvarem připravuje a odesílá oznámení o vyplacení FRM. Finanční útvar provádí výplatu prostředků. 3. Financování městských projektů FRM je povinen zajistit, aby byly z poskytnutých finančních prostředků financovány pouze způsobilé městské projekty a to prostřednictvím smluv o úvěru dle podmínek uvedených v uzavřených operačních smlouvách a v tomto Manuálu JESSICA. V rámci FRM CONTERA, Urban Development Fund MS, s.r.o. byla zřízena Investiční komise, který schvaluje strategické investiční kroky FRM a posuzuje městské projekty před tím, než jsou předloženy kposouzení RRMS. V roli pozorovatelů se jednání tohoto orgánu účastní rovněž dva zástupci RRMS. Tito pozorovatelé nedisponují hlasovacím právem. Projektový souhrn (FRM) Písemné stanovisko (RRMS) Městská projektová fiše (FRM) Smlouva o úvěru uzavření, výplata, inkaso Smlouva o postoupení pohledávek Žadatel o úvěr podává Žádost o podporu (dále jen žádost) v písemné formě u fondu rozvoje měst. Žádost obsahuje zejména: název žadatele, sídlo žadatele, místo realizace projektu, popis výchozího stavu, cíle projektu, popis aktivit projektu, harmonogram realizace projektu, celkové výdaje projektu a požadovanou výši úvěru z FRM. FRM zasílá elektronicky, příp. doručí fyzicky na RRMS k jednotlivým projektům vyplněný a podepsaný formulář s názvem projektový souhrn (viz příloha č. 3 tohoto Manuálu JESSICA). Přílohou projektového souhrnu je i studie proveditelnosti včetně cost-benefit elektronická 15. 5. 2015 5.05 18 19 1+30h
analýzy. Je doporučeno využít nástroje Cost-benefit analýza na webových stránkách Regionální rady, avšak není to nutnou podmínkou pro schválení projektového souhrnu. Kvalita vstupů do cost-benefit analýzy (odhad poptávky, finanční data apod.) nebude předmětem hodnocení řídícího orgánu. Aby mohl projekt získat úvěr z FRM, musí dosáhnout hodnoty ekonomického vnitřního výnosového procenta (ERR) větší nebo rovno 5,5%. Riziko spojené s nepodloženými provozními příjmy a výdaji či nepodloženým odhadem poptávky nese konečný příjemce, potažmo FRM, který předložený projektový záměr vyhodnocuje. Dále se k projektovému souhrnu dokládá IPURM, v němž je předkládaný projekt začleněn (kopie či v elektronické podobě na CD, příp. odkazem na webové stránky). Je rovněž možné v rámci této přílohy doložit stanovisko města potvrzující soulad projektu s IPURM. Projekt může být v IPURM zařazen přímo (tzn. je v integrovaném plánu vyjmenován) nebo může být v souladu s konkrétním opatřením/aktivitou/cílem integrovaného plánu. V případě nejasností může řídící orgán vyzvat město, aby potvrdilo zařazení projektu do integrovaného plánu. Jako součást projektového souhrnu může FRM zaslat ŘO městskou projektovou fiši. RRMS posuzuje předložený projektový záměr na základě informací uvedených v projektovém souhrnu, a to zejména z hlediska souladu s aktivitami způsobilými k podpoře v rámci ROP MS a zařazení projektu do IPURM. Podmínky pro IPURM jsou vyjmenovány v příloze č. 1 tohoto Manuálu JESSICA. Posouzení projektového záměru z hlediska souladu s ROP MS a zařazení do IPURM (včetně posouzení souladu IPURM s podmínkami uvedenými v Manuálu JESSICA) provádí pracovní skupina složená z pracovníka oddělení FN JESSICA a vedoucího OIP. V případě, že nedojde k dohodě při posouzení projektového záměru, rozhoduje o konečném posouzení projektového záměru vedoucí OPM. V případě potřeby se do posuzování projektu mohou zapojit další pracovníci řídícího orgánu (finanční a marketingový analytik, právník, posuzovatel veřejné podpory apod.). Výsledky posouzení se zapisují do kontrolního listu k projektovému souhrnu a IPURM (viz příloha č. 4 tohoto Manuálu JESSICA). V případě, že posuzovatelé potřebují k posouzení další údaje, pracovník oddělení FN JESSICA vyzve FRM ve lhůtě 10 pracovních dnů k doplnění údajů. elektronická 15. 5. 2015 5.05 19 19 1+30h
Na základě zpracovaného kontrolního listu k projektovému souhrnu a IPURM vydá ŘO písemné stanovisko ŘO k projektovému záměru (viz příloha č. 5 tohoto Manuálu JESSICA), a to nejpozději ve lhůtě 10 pracovních dnů od předložení projektového souhrnu fondem rozvoje měst, případně od předložení doplňujících údajů. Stanovisko zpracuje vedoucí oddělení FN JESSICA a odešle FRM. Bez kladného písemného stanoviska RRMS, potvrzující soulad popsaného projektového záměru s aktivitami způsobilými k podpoře z ROP MS v rámci projektu JESSICA a také začlenění projektu do integrovaného plánu udržitelného rozvoje města, nelze projekt podpořit. Formulář projektový souhrn, kontrolní list i stanovisko k projektovému souhrnu eviduje pracovník oddělení FN JESSICA v systému spisové služby. Obdobným způsobem se postupuje při odpovědích na dotazy FRM, týkajících se souladu projektu s ROP MS nebo na otázky, zda IPURM splňuje požadavky stanovené v Manuálu JESSICA. Odpovědi na otázky se evidují v informačním systému CRM. Ke každému městskému projektu založí pracovník oddělení FN JESSICA po předložení projektového záměru spis na sdíleném disku, ve kterém budou vedeny všechny informace k danému městskému projektu. Nejméně 10 pracovních dnů před uzavřením smlouvy o úvěru předloží FRM na RRMS městskou projektovou fiši, není-li již doložena jako součást projektového souhrnu. Městská projektová fiše obsahuje náležitosti dle operační smlouvy. FRM k ní dále přiloží informaci o zvoleném režimu veřejné podpory a o výpočtu výše hrubého ekvivalentu podpory (v případě režimu regionální investiční podpory dle Nařízení Komise (ES) č. 800/2008, resp. dle Nařízení Komise (EU) č. 651/2014, je potřeba doložit také výpočet a výši intenzity regionální investiční podpory). Dále FRM jako přílohu městské projektové fiše předloží potvrzení (např. ve formě čestného prohlášení žadatele), že projekt není současně financován z jiného operačního programu a způsobilé výdaje projektu nejsou financovány z jiného finančního nástroje Společenství. Pracovníci oddělení FN JESSICA kontrolují zejména: - způsobilost projektu a IPURM, - způsobilost plánovaných aktivit a výdajů projektu, - zajištění pohledávek z úvěru, elektronická 15. 5. 2015 5.05 20 19 1+30h
- výpočet grantového ekvivalentu veřejné podpory, - soulad s investiční politikou FRM, - neexistenci střetu zájmů, - neexistenci souběhu financování způsobilých výdajů projektu z jiného operačního programu /prostřednictvím jiného finančního nástroje Společenství. Výsledky kontroly městské projektové fiše zaznamená pracovník oddělení FN JESSICA do kontrolního listu k městské projektové fiši (viz příloha č. 6 tohoto Manuálu JESSICA). Podklady zaslané FRM, včetně vyplněného kontrolního listu k městské projektové fiši, přiřadí pracovník oddělení FN JESSICA do složky příslušného městského projektu. FRM může po předložení městské projektové fiše v souladu s čl. 3.01B podepsat smlouvu o úvěru. Smlouvy o úvěru mohou být uzavírány do 30. 4. 2015. FRM postupuje RRMS veškeré pohledávky a práva ze smluv o úvěru dle smlouvy o postoupení pohledávek. FRM předá RRMS kopie uzavřené smlouvy o úvěru a příslušného oznámení o postoupení pohledávek a potvrzení do 10 pracovních dnů od uzavření příslušné smlouvy o úvěru. Tyto dokumenty přebírají pracovníci oddělení FN JESSICA. FRM vyplatí finanční prostředky dle smlouvy o úvěru z výplatního účtu na daný projektový účet na základě předkládaných neuhrazených faktur. FRM provede kontrolu předložených dokladů, o níž povede standardizovaný záznam (např. prostřednictvím kontrolního listu, záznamem v informačním systému apod.) FRM nemůže v žádném případě proplácet zálohové faktury. FRM má povinnost provádět v době realizace projektu v půlročních intervalech fyzické kontroly projektu na místě jeho realizace, z nichž pořídí standardizovaný záznam (např. kontrolní list, protokol apod.). Kontrolou dokladů a fyzickou kontrolou projektů na místě FRM prověřuje a potvrzuje tyto skutečnosti: Užití finančních prostředků vedoucí k naplnění záměru specifikovanému projektem/v žádosti o podporu Způsobilost výdajů a soulad s principy hospodárnosti, účelnosti a efektivnosti elektronická 15. 5. 2015 5.05 21 19 1+30h
FRM má povinnost informovat řídící orgán o chystaných a provedených externích kontrolách (tj. kontrolách provedených jinými subjekty než FRM či RRMS - např. NKÚ, FÚ, EIB, EK apod.) a seznámit řídící orgán s výsledky těchto kontrol (např. poskytnutím kontrolního protokolu, zprávy z auditu apod.) Vzhledem k formě poskytování podpory jsou všechny projekty považovány za projekty zakládající veřejnou podporu. FRM může poskytnout finanční prostředky pouze těm projektům, které splní podmínky vyplývající z konkrétního režimu veřejné podpory, a to v souladu s pravidly ROP Moravskoslezsko.. Finanční prostředky, které FRM návratně investují do urbánních projektů, nejsou považovány za veřejné prostředky (na rozdíl od prostředků, jež jsou poskytnuty fondům rozvoje měst). Smluvní vztah mezi FRM a konečnými příjemci má soukromoprávní povahu. Tento smluvní vztah je tedy upraven příslušnými ustanoveními občanského zákoníku či souvisejícími právními předpisy v platném znění. Skutečnost, že konečný příjemce obdržel úvěr z prostředků FRM, z něj nečiní veřejného zadavatele anebo dotovaného zadavatele ve smyslu zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách,v platném znění, pokud konečný příjemce nesplňuje jiné znaky veřejného zadavatele. FRM dokončí vyplacení finančních prostředků do 31. 12. 2015, pokud nebude na základě rozhodnutí Evropské komise, případně národních orgánu, umožněno vyplácení i po tomto datu. Veškeré pohledávky ze smluv o úvěru jsou zaplaceny přímo na rezervní účet (účet vedený na jméno FRM u depozitní banky). 4. Poplatky za správu Oznámení poplatku za správu (FRM) Kontrola výpočtu výše poplatku a plnění podmínek pro výplatu (ÚRR) Úhrada poplatku za správu (FRM) Upozornění na chyby výpočtu, nebo neplnění podmínek (ÚRR) elektronická 15. 5. 2015 5.05 22 19 1+30h
FRM má nárok na uhrazení poplatků za správu za služby řádně poskytované na základě operační smlouvy. Výpočet poplatků za správu je uveden v příloze operační smlouvy. Poplatek za správu je hrazen 2 x ročně, vždy v platební den. Poplatek za správu do 31. 12. 2015 se hradí dopředu na příslušné období, poplatek za správu od 1. 1. 2016 se hradí zpětně za příslušné období. Za výpočet výše poplatku za správu je odpovědný FRM. FRM zašle nejpozději 20 dnů před platebním dnem oznámení o vypočtené výši poplatku za správu, které bude obsahovat výpočet výše poplatku za správu a informaci, ze kterého (kterých) účtů bude poplatek za správu uhrazen, včetně aktuálního výpisu z tohoto účtu. Pracovníci oddělení FN JESSICA kontrolují splnění podmínek pro vyplacení poplatků za správu stanovených operační smlouvou a správnou výši poplatků za správu pololetně staženou FRM. Kontrolní zjištění zaznamenávají do kontrolního listu k poplatkům za správu (viz příloha č. 7 tohoto Manuálu JESSICA). Vedoucí oddělení FN JESSICA písemně schválí správnost výpočtu poplatku za správu a toto oznámení odešle FRM nejpozději 5 dnů před platebním dnem. V případě zjištění neplnění podmínek nebo pochybení FRM ve výpočtu výše poplatku za správu pracovníci oddělení FN JESSICA v uvedené lhůtě o těchto zjištěních emailem informují zástupce FRM. V případě nesprávného výpočtu, případně jiného pochybení ze strany FRM, se lhůta pro schválení adekvátně prodlužuje. 5. Splácení podmíněné půjčky/vkladu Oznámení o platbě (FRM) Vyplacení prostředků z rezervního účtu FRM předá RRMS minimálně 12 dnů před platebním dnem oznámení o platbě, které uvádí částku dané platby, případně obsahuje další náležitosti dle operační smlouvy. V každý platební den zaplatí FRM částku zůstatku na rezervním účtu, tak jak je stanoveno v oznámení o platbě (po odečtení případných poplatků za správu). Pracovníci oddělení FN JESSICA kontrolují správnost oznámení o platbě, zejména výši částky na rezervním účtu a částku odečtenou na pokrytí poplatku za správu. Kontrolní zjištění zaznamenávají do kontrolního listu k oznámení o platbě (viz příloha č. 8 tohoto Manuálu elektronická 15. 5. 2015 5.05 23 19 1+30h
JESSICA). V případě zjištění určitých pochybností pracovníci oddělení FN JESSICA o tomto zjištění bezprostředně emailem informují zástupce FRM s žádostí o odstranění těchto nedostatků, a to pokud možno nejpozději do data platebního dne. Poté, co jsou všechny zjištěné nedostatky odstraněny, vedoucí oddělení FN JESSICA, pokud možno do data platebního dne, schválí oznámení o platbě a o této skutečnosti písemně, prostřednictvím emailu informuje zástupce FRM. Prostředky z rezervního účtu jsou vypláceny na účet RRMS, č. účtu: 44 36 282/0800. V každý platební den informuje vedoucí oddělení FN JESSICA emailem hlavní účetní o výši a charakteru jednotlivých splátek, které mají být v tento den na účet RRMS ze strany FRM převedeny. 6. Monitorování/reportování Monitorování FRM předkládá RRMS poslední den v měsíci následujícím po vykazovaném kalendářním čtvrtletí (tedy leden, duben, červenec nebo říjen) čtvrtletní zprávu ve formě stanovené v příloze A operační smlouvy. Pracovník oddělení FN JESSICA zjištění z kontroly čtvrtletní zprávy zaznamená do kontrolního listu k čtvrtletní zprávě (viz příloha č. 9 tohoto Manuálu JESSICA). Bude-li mít RRMS nějaké dotazy ke čtvrtletní zprávě nebo požadavky na její doplnění, sdělí pracovník oddělení FN JESSICA tyto skutečnosti bezprostředně emailem zástupci FRM a vyžádá si od něj tyto požadované informace. RR MS schválí kvartální zprávu do 30 dnů od jejího obdržení. Oznámení o schválení zpracovává pracovník oddělení FN JESSICA, podepisuje ředitel ÚRR. Při zjištění nedostatků, kdy pracovníci oddělení FN JESSICA vyzývají FRM k nápravě nedostatků a kontrolují jejich odstranění, se lhůta ke schválení v tomto případě přiměřeně prodlužuje. Na žádost RRMS zajistí FRM zauditování vykazovaného čtvrtletí auditorem. Nejpozději do 15. dne v měsíci následujícím po vykazovaném kalendářním čtvrtletí (tedy leden, duben, červenec nebo říjen) předloží FRM RRMS informace o pohybu na účtech za předchozí čtvrtletí ve formě výpisů z účtů (výplatní, rezervní, projektový). Tyto informace elektronická 15. 5. 2015 5.05 24 19 1+30h
jsou zapracovány hlavní účetní ÚRR do mezitimní účetní závěrky a do pravidelných finančních výkazů pro Ministerstvo financí. Dále FRM doručí RRMS svou auditovanou roční účetní závěrku, a to do 120 dnů od konce příslušného finančního roku. Pracovníci oddělení FN JESSICA přebírají a kontrolují uvedené dokumenty a přebírají a vyhodnocují jakékoliv další dokumenty předávané FRM v rámci povinností stanovených FRM operační smlouvou. Reportování Vedoucí oddělení FN JESSICA pravidelně prostřednictvím zpracovaných materiálů pro jednání informuje o pokroku při implementaci finančního nástroje JESSICA Výbor Regionální rady, Radu expertů pro finanční nástroje JESSICA a Monitorovací výbor. Monitorovací indikátory Fondy rozvoje měst musí u projektů monitorovat naplňování relevantních monitorovacích indikátorů. Jedná se o tyto sledované indikátory: kód 652001 Název Plocha revitalizovaných nevyužívaných nebo zanedbaných areálů (brownfields) ve městech Měrná jednotka ha 650101 Plocha regenerovaného a revitalizovaného území ve městech ha 651000 Plocha nově vybudovaných, regenerovaných a revitalizovaných objektů m 2 Monitorovací indikátory jsou uvedeny v úvěrové smlouvě s konečným příjemcem. FRM prostřednictvím pravidelných čtvrtletních zpráv informuje řídící orgán o naplňování monitorovacích indikátorů při realizaci projektu konečným příjemcem. V rámci čtvrtletní zprávy bezprostředně následující po Konečném datu vyplacení v souladu s úvěrovou smlouvou informuje FRM řídící orgán o skutečných hodnotách monitorovacích indikátorů, kterých bylo realizací daného projektu dosaženo. Zároveň má FRM povinnost takto vykazované hodnoty monitorovacích indikátorů podložit relevantními dokumenty (např. geodetické zaměření skutečného stavu objektu, geometrický plán apod.). elektronická 15. 5. 2015 5.05 25 19 1+30h
7. Správa/management Organizační zajištění Výbor Regionální rady Jmenuje členy Rady expertů, schvaluje statut Rada expertů pro FN JESSICA Odborný dohled nad činností Připravuje podklady pro jednání Schvaluje úpravy operačních smluv, převod finančních prostředků do FRM, vydává usnesení pro realizaci FN Finanční útvar Odbor vnitřních věcí/hlavní účetní Výplata fin. prostředků Kontrola fin. výkazů FRM oddělení FN Jessica Metodická podpora Odbor programování a metodiky Dotčené subjekty Komunikace, veškerá agenda, kontrola činnosti Výbor Regionální rady schvaluje úpravy operačních smluv vydává usnesení a schvaluje podmínky pro realizaci finančního nástroje schvaluje Statut a jmenuje členy Rady expertů pro finanční nástroj JESSICA schvaluje převod finančních prostředků do FRM podmíněnou půjčku Předseda Regionální rady (RR): podepisuje např. operační smlouvu a její dodatky Monitorovací výbor (MV): schvaluje krtéria pro výběr fondů rozvoje měst elektronická 15. 5. 2015 5.05 26 19 1+30h
Úřad Regionální rady - Oddělení FN JESSICA Regionální operační program NUTS II Moravskoslezsko administruje veškerou agendu FN JESSICA komunikuje s FRM připravuje podklady pro jednání Výboru Regionální rady, Rady expertů, Monitorovacího výboru Úřad Regionální rady Odbor programování a metodiky zajištuje metodickou podporu při implementaci FN JESSICA Úřad Regionální rady - Odbor vnitřních věcí provádí kontrolu finančních výkazů Úřad Regionální rady - Finanční útvar provádí výplatu finančních prostředků Rada expertů pro finanční nástroj JESSICA Rada expertů je poradním orgánem RRMS pro fungování finančního nástroje JESSICA v regionu soudržnosti Moravskoslezsko v rámci ROP Moravskoslezsko. Rada expertů je tvořena šesti členy, odborníky z oblasti financování městské nebo veřejné infrastruktury nebo urbanistického plánování, případně odborníky s jinou kvalifikací vhodnou pro výkon této funkce. Schází se obvykle 1x ročně, v případě potřeby častěji. Rada expertů projednává: změny nebo revize Investiční strategie a plánování, navrhované půjčky/vklady do FRM, změna podstatných náležitostí operačních smluv, celkové fungování finančního nástroje JESSICA v regionu soudržnosti Moravskoslezsko v souladu s cíli ROP MS a Investiční strategií a plánováním, výroční zprávy, v případě potřeby vydává pro RRMS doporučení obecné povahy pro lepší implementaci finančního nástroje JESSICA. Rada expetů má svůj Statut, kterým se řídí při svém jednání. Administrativní zabezpečení jednání Rady expertů zajišťuje Úřad Regionální rady. elektronická 15. 5. 2015 5.05 27 19 1+30h
8. Případy porušení povinností Pracovníci oddělení FN JESSICA kontrolují na základě dokumentů předávaných FRM plnění povinností stanovených FRM operační smlouvou. Při zjištění nedostatků pracovníci oddělení FN JESSICA vyzývají FRM k nápravě nedostatků a kontrolují jejich odstranění. RRMS je v souladu s operační smlouvou oprávněna požadovat po FRM náhradu jakékoliv škody, která jí byla způsobena nedodržením povinností FRM dle operační smlouvy. FRM je navíc povinen uhradit úrok z prodlení u všech částek, které bude takto RRMS požadovat, a to od data, kdy byla/měla být příslušná částka splatná, až do doby uskutečnění platby. Pokud FRM poruší své povinnost dle operační smlouvy, přičemž operační smlouva v těchto případech umožňuje RRMS požadovat splacení všech částek na rezervním a výplatním účtu, předkládá vedoucí oddělení FN JESSICA tuto žádost o splacení Výboru Regionální rady ke schválení. Finanční kompenzace, sankce a smluvní pokuty Pokud při pravidelném monitoringu pracovníci oddělení FN JESSICA zjistí pochybení ze strany FRM, které má finanční dopad na prostředky poskytnuté půjčky (např. nesprávné/nižší úročení finančních prostředků na výplatním účtu), vyčíslí pracovníci oddělení FN JESSICA finanční kompenzaci odpovídající tomuto pochybení (tzn. v uvedeném případě rozdíl mezi úročením prostředků na výplatním účtu podle operační smlouvy a skutečným stavem úročení). V rámci oznámení o schválení kvartální zprávy je poté FRM vyzván k uhrazení této částky ve stanovené lhůtě, a to ze svých vlastních prostředků zpět na výplatní účet. V případě, že uvedená částka finanční kompenzace je v porovnání s běžnými náklady, které jsou spojeny s její úhradou/jejím vymožením, zjevně zanedbatelného rozsahu, může RR MS od požadavku úhrady této kompenzace upustit. V takovém případě se do oznámení o schválení kvartální zprávy vypočtená výše finanční kompenzace uvede s tím, že s ohledem na její zanedbatelnou výši RR MS nepožaduje po FRM její úhradu. Současně je však FRM vyzván k dodržování ustanovení operační smlouvy. V případě porušení podmínek čerpání úvěru ze strany konečného příjemce stanoví úvěrová smlouva mezi FRM a konečným příjemcem sankce či smluvní pokuty za tato porušení. FRM je povinen úhradu těchto sankcí a smluvních pokut po konečném příjemci požadovat, elektronická 15. 5. 2015 5.05 28 19 1+30h