ZÁVĚREČNÝ ÚČET obce Velké Březno za rok 2016

ZÁVĚREČNÝ ÚČET obce Velké Březno za rok 2016

Obsah Úvodní informace... 2 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016... 3 2. Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích... 4 3. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu... 5 4. Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce Velké Březno... 6 5. Stav účelových fondů... 6 6. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí... 6 7. Výsledek přezkoumání hospodaření obce... 7 Seznam příloh... 8 1

Úvodní informace Závěrečný účet Obce Velké Březno za rok 2016 Závěrečný účet obce je vypracovaný v souladu s ustanoveními 17, zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů. Obec Velké Březno Adresa: Obec Velké Březno, Děčínská 211, 403 23 Velké Březno IČO: 00267139 DIČ: CZ00267139 Telefonické spojení: 475 228 340 e-mail: obec@velke-brezno.cz Předmět činnosti - Hlavní činnost: Veřejná správa - Vedlejší činnost: Provozování vodovodů a kanalizací Daň z přidané hodnoty: Obec Velké Březno je plátcem DPH. Organizační struktura: Starosta: Mgr. Michal Kulhánek Místostarosta: Mgr. Ing. Michal Šidák Kontrolní výbor od 10. 11. 2014 - předseda: Ing. Jiří Pavliš Finanční výbor od 10. 11. 2014 - předseda: Ing. Jan Fiala Počet členů zastupitelstva: 15 Počet členů rady obce: 5 Zřízené příspěvkové organizace Základní škola Velké Březno, Školní 87 IČO: 72742127 Mateřská škola Velké Březno, Alej sportovců 286 IČO: 72742208 Organizační složky obce Jednotka požární ochrany - JPO II Velké Březno Obecní knihovna Velké Březno 2

Informační systém Software používaný pro zpracování účetnictví a rozpočetnictví: GORDIC - dodavatel Gordic spol. s r.o., Erbenova 2108/4, 586 01 Jihlava 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 Rozpočet na rok 2016 byl schválen dne 21.12.2015. V průběhu roku bylo zastupitelstvem obce přijato 6 rozpočtových opatření. Rozpočtová opatření byla přijata kvůli dotacím na výkon sociální práce, dotacím na aktivní politiku zaměstnanosti a úpravám jednotlivých příjmových položek, kdy se skutečnost lišila od původně schváleného rozpočtu a výdajových položek v případech, kdy se plánovaly vyšší záměry nebo naopak úspory schváleného rozpočtu. Ukazatel Schválený Upravený Skutečnost Plnění k rozpočet rozpočet rozpočtu Tř. 1 - Daňové příjmy 24 035 000,00 Kč 25 766 910,00 Kč 27 625 986,73 Kč 107,21 Tř. 2 - Nedaňové příjmy 4 920 000,00 Kč 5 151 746,00 Kč 5 392 384,98 Kč 104,67 Tř. 3 - Kapitálové příjmy 0,00 Kč 345 000,00 Kč 345 160,00 Kč 100,05 Tř. 4 - Přijaté transfery 2 465 000,00 Kč 5 446 400,00 Kč 8 444 863,77 Kč 155,05 Příjmy celkem 31 420 000,00 Kč 36 710 056,00 Kč 41 808 395,48 Kč 113,89 Tř. 5 - Běžné výdaje 21 991 000,00 Kč 29 691 775,00 Kč 31 805 483,02 Kč 107,12 Tř. 6 - Kapitálové výdaje 8 403 000,00 Kč 6 427 300,00 Kč 6 075 406,24 Kč 94,53 Výdaje celkem 30 394 000,00 Kč 36 119 075,00 Kč 37 880 889,26 Kč 104,88 Saldo příjmů a výdajů 1 026 000,00 Kč 590 981,00 Kč 3 927 506,22 Kč 664,57 Změna stavu na účtech -767 000,00 Kč -331 981,00 Kč -3 677 955,91 Kč 1107,88 Splátky úvěrů -252 000,00 Kč -252 000,00 Kč -251 510,49 Kč 99,81 Financování celkem -1 026 000,00 Kč -590 981,00 Kč -3 927 506,22 Kč 664,57 Podrobnější členění příjmů a výdajů je uvedeno v příloze č. 8 - rozbor hospodaření obce. Měsíční Výkazy pro hodnocení plnění rozpočtu jsou k nahlédnutí v plném znění na OÚ (výkaz FIN - 2-12) - příloha č. 1. 3

Porovnání výsledků dosažených v příjmové a výdajové části rozpočtu v r. 2015 a 2016 (v tisících Kč) 2015 2016 Rozdíl Příjmy celkem 43 461 41 808-1 653 Výdaje celkem 42 096 37 881-4 215 V roce 2015 byly převáděny na obec vyšší daňové výnosy, byla i vyšší hladina transferů. Stavy na bankovních účtech obce k 31. 12. 2015 k 31. 12. 2016 ČSOB rozpočtové hospodaření 2.705 694,76 Kč 4 733 247,10 Kč ČSOB bytové hospodářství 829 912,60 Kč 750 671,51 Kč Sociální fond 170 729,25 Kč 165 206,25 Kč Fond rozvoje bydlení 121 952,91 Kč 144 981,03 Kč GE MoneyBank - běžný účet 3 220,88 Kč Kč Česká národní banka 2 299,64 Kč 665 510,04 Kč Spořicí účet u ČSOB 7 012 080,83 Kč 8 014 556,85 Kč Raiffeisen - 1. stavební spoření 1 287 421,00 Kč 1 313 325,00 Kč Raiffeisen - 2. stavební spoření 1 180 696,00 Kč 1 204 466,00 Kč 13 314 007,87 Kč 16 991 963,78 Kč Účet hospodářské činnosti - VaK 463 127,87 Kč 461 967,75 Kč Účet spořící ČOV 5 040,19 Kč 5 040,55 Kč Investiční (spořící) účet - VaK 1 459 039,03 Kč 2 331 384,39 Kč Účet hospod.činnosti ČOV 8 952,38 Kč Kč Celkem 15 250 167,34 Kč 19 790 356,47 Kč Výsledek hospodaření za období roku 2016 je z hlavní činnosti 7 755 241,51 Kč a z hospodářské činnosti 506 943,93 Kč, celkem 8.262.185,44 Kč. 2. Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích Výkazy Rozvaha a Výkaz zisků a ztráty jsou k nahlédnutí na obecním úřadu Velké Březno. Inventarizace majetku byla provedena dle platných právních norem a vnitřních 4

předpisů organizace. Podrobné členění, rozpisy a dokladová inventura majetku jsou uloženy na OÚ. Příloha č. 5 obsahuje údaje o stavu majetku obce na základě provedené inventarizace, která byla zahájena 5. 12. 2016 a ukončena dne 9. 1. 2017 dokladovou inventurou. Oceňování majetku a závazků v cizí měně není stanoveno, žádné platby nebyly pořizovány v cizí měně. Účetní jednotka provádí od 1. 1. 2012 účetní odpisy majetku dle schváleného odpisového plánu u účtů 019, 021 a 022. 3. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2016 Poskytovatel ÚZ Účel Přijato Čerpáno Úřad práce 104513013 Akt. politika zaměstnanosti 570 426,33 Kč 570 426,33 Kč Úřad práce 104113013 Akt. politika zaměstnanosti 122 006,67 Kč 122 006,67 Kč Úřad práce 13101 Akt. politika zaměstnanosti 1 124 872,00 Kč 1 124 872,00 Kč KUUK 98193 Komunální volby-vratka z roku 2014 93 000,00 Kč 49 152,00 Kč KUUK 13015 Výkon sociální práce 180 000,00 Kč 180 000,00 Kč KUUK 14004 provoz hasičů JPOII 165 710,00 Kč 165 710,00 Kč CELKEM 2 078 607,95 Kč 2 236 830,88 Kč Dotace byly řádně vyúčtovány. U dotací na volby nebyly vyčerpány všechny poskytnuté finanční prostředky. Vyúčtování a vratka se projeví ve financování roku 2017. 5

4. Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce Velké Březno Příjemce Poskytnuto Čerpáno FK Spartak Valtířov 191 066,00 Kč 191 066,00 Kč FK Jiskra Velké Březno 400 000,00 Kč 400 000,00 Kč Kasuga Velké Březno 138 917,00 Kč 138 917,00 Kč 5. Stav účelových fondů Čerpání a tvorba fondů probíhala na základě schválených směrnic. Sociální fond byl použit na: Příspěvek na důchodové pojištění Poukázky na ošacení Vánoční kolekce Vitaminy Poplatky banky 31 200,00 Kč 42 000,00 Kč 6 423,00 Kč 12 600,00 Kč 1 437,00 Kč Fond rozvoje bydlení nebyl využit žádným novým občanem obce Velké Březno. Dle vzájemné dohody je splácena půjčka z roku 2012 měsíční splátkou 2000,- Kč. 6. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Obec Velké Březno je zřizovatelem příspěvkových organizací Základní škola Velké Březno, okres Ústí nad Labem, a Mateřská škola Velké Březno, okres Ústí nad Labem. Základní škola Velké Březno, okres Ústí nad Labem - stavy účtů k 31. 12. 2016 Běžný účet 3 153 716,69 Kč FKSP 187 321,66 Kč Rezervní fond 353 009,48 Kč Investiční fond 304 204,68 Kč 6

Celkový hospodářský výsledek za organizaci Základní škola Velké Březno činil 9 130,62 Kč. Převod hospodářského výsledku do rezervního fondu ZŠ byl schválen dne 6. 3. 2016 na 46. jednání rady obce. Mateřská škola Velké Březno, okres Ústí nad Labem - stavy účtů k 31. 12. 2016 Běžný účet 958 626,69 Kč FKSP 20 839,31 Kč Rezervní fond 325 982,02 Kč Investiční fond 137 681,84 Kč 0 Kč. Hospodářský výsledek organizace Mateřská škola Velké Březno za rok 2016 je 7. Výsledek přezkoumání hospodaření obce Přezkoumání hospodaření obce vykonala společnost AuditVogel s.r.o., Děčín ve dnech: 19. 20..12. 2016 a 22. 23.3. 2017. Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření: Nebyla zjištěna skutečnost, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných ohledech v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření. Při přezkoumání hospodaření obce Velké Březno za rok 2016 byly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm. b), které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c). Nebyla zjištěna případná rizika podle ustanovení 10 odst. 2 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku Velké Březno v budoucnosti. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce Velké Březno za rok 2016 tvoří nedílnou přílohu č. 7 Závěrečného účtu obce Velké Březno. 7

Seznam příloh Součástí závěrečného účtu Obce Velké Březno jsou přílohy: 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC k 31. 12. 2016 FIN 2-12M 2. Rozvaha k 31. 12. 2016 3. Výkaz zisků a ztrát k 31. 12. 2016 4. Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2016 5. Závěrečná zpráva o inventarizaci majetku 6. Výroční zpráva o činnosti OU - poskytování informací na základě zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím 7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 8. Rozbor hospodaření - tabulková část Vypracovala: Hana Fuchsová správce rozpočtu Mgr. Michal Kulhánek starosta obce Velké Březno Vyvěšeno: 23. 5. 2017 Sňato: Schváleno v ZO: 21 6. 2017 Číslo usnesení: 249/2017 8