Lučina - sdružení obcí Žďárská 187, 348 16 Halže IČO: 68783213 Závěrečný účet za rok 2017 dle 17 zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění k 31.12.2017
Lučina - sdružení obcí Žďárská 187, 348 16 Halže IČO: 68783213 Obsah závěrečného účtu Lučina - sdružení obcí za rok 2017 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 včetně komentáře 2) Účelové fondy 3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně 4) Údaje o hospodaření s majetkem 5) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 M sestavený k 31.12.2017 6) Rozvaha k 31.12.2017 7) Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2017 8) Příloha k 31.12.2017 9) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 10) Návrh na usnesení Originál závěrečného účtu je uložen v kanceláři Obce Chodský Újezd a je na požádání k nahlédnutí. Potvrzuji, že všechny části závěrečného účtu jsou shodné s originálem a mají platnost originálu. Podpisový záznam statutárního orgánu Lučina - sdružení obcí: Ing. Vladimír Marosz V Halži dne: 15.5.2018-2 -
1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 I. Příjmy v Kč Schvál.rozpočet Uprav.rozpočet Skutečnost z toho Příspěvky členských obcí 83 500,00 83 500,00 82 478,00 Inv. př. transfery od krajů 0,00 50 000,00 50 000,00 6310 Příjmy z finančních operací Příjmy z úroků 100,00 100,00 32,99 Přijaté nekap. příspěvky a náhrady 100,00 100,00 0,00 6409 Ostatní činnost j.n. Ostatní příjmy z vlastní činnosti 5 000,00 5 000,00 0,00 Přijaté neinvestiční dary 0,00 20 000,00 20 000,00 6330 Převody vlastním fondům Převody z rozpočtových účtů 1 000,00 1 000,00 0,00 Celkem: 89 700,00 159 700,00 152 510,99 II. Výdaje v Kč Schvál.rozpočet Uprav.rozpočet Skutečnost z toho 3636 Územní rozvoj Stroje, přístroje a zařízení 0,00 54 000,00 0,00 3639 Komunální služby a územní rozvoj Stroje, přístroje a zařízení 0,00 36 000,00 35 100,00 6310 Výdaje z finančních operací Služby peněž.ústavů 2 500,00 2 500,00 1 288,00 6320 Pojištění funkčně nespecifikované Služby peněž.ústavů 0,00 6 200,00 6 161,00 6330 Převody vlastním fondům Převody vlast.ropočtovým účtům 1 000,00 1 000,00 0,00 6409 Ostatní činost j.n. Nákup materiálu 4 700,00 4 700,00 1 752,00 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 20 000,00 20 000,00 0,00 Služby pošt 500,00 500,00 248,00 Zpracování dat a služby souv. s IT 2 000,00 2 000,00 1 531,00 Služby školení a vzdělávání 2 000,00 2 000,00 0,00 Nákup ostatních služeb 13 000,00 13 000,00 12 102,00 Výdaje na dodavatel.zajišť.opravy a údržby 0,00 35 000,00 10 684,00 Výdaje na nákup softwaru 1 500,00 1 500,00 0,00 Výdaje na pohoštění 500,00 500,00 0,00 Ost.neinv.transf.nezisk. org. 9 000,00 9 000,00 3 632,00 Ost.neinv.transf.veřej,rozp. místní úrovně 4 000,00 4 000,00 0,00 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 500,00 500,00 0,00 Platby daní a poplat. obcím 500,00 500,00 0,00 Celkem 61 700,00 192 900,00 72 498,00 III. SALDO: příjmů a výdajů 28 000,00-33 200,00 80 012,99 IV. Financování v Kč Schvál.rozpočet Uprav.rozpočet Skutečnost Změna stavu krát.prostředků na účtech -28 000,00 33 200,00-80 012,99-3 -
Komentář k rozpočtu Lučina sdružení obcí Sdružení účtuje dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, dle Vyhlášky č.410/2009 Sb., dle Českých účetních standardů a dle Vyhlášky č.323/2002 Sb.,o rozpočtové skladbě. Rozpočet Sdružení byl schválen na členské schůzi s příjmy 89 700,- Kč a výdaji 61 700,-Kč jako přebytkový. Rozpočet byl před schválením na členské schůzi Lučina sdružení obcí vyvěšen 15 dnů na úředních deskách všech obcí, které jsou členy Sdružení obcí Lučina. Příjmy rozpočtu dosáhly výše 152 510,99 Kč a byly splněny na 95,50%. Výdaje rozpočtu dosáhly 72 498,00 Kč a byly splněny na 37,58 %. Výdaje jsou tvořeny jednak běžným provozem kanceláře, jednak nákupem dlouhodobého majetku ve výši 35 100,00 Kč a neinvestičními transfery ve výši 3 632,-Kč. Saldo příjmů a výdajů bylo ve výši 80 012,99 Kč. 2) Účelové fondy Sdružení obcí Lučina netvoří jiné účelové fondy. 3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Sdružení nemělo ke konci roku 2017 žádné splatné závazky vůči státu. Vztahy s obcemi jsou vypořádány. položka účel transferu v Kč 4121 NI př.transf. od obcí 82 478 Celkem 82 478 V roce 2017 sdružení přijalo investiční dotaci od Plzeňského kraje na nákup vybavení ve výši 50 000,- Kč. Dotace byla v roce 2017 čerpána jen částečně. Tato dotace bude vyúčtována v roce 2018. - 4 -
4) Údaje o hospodaření s majetkem Stav základního běžného účtu k 31.12.2017: 172 363,07 Kč Saldo příjmů a výdajů bylo ve výši 80 012,99 Kč. Výsledek hospodaření byl ve výši 40 181,99 Kč. Výsledek hospodaření za rok 2017 bude ve výši 40 181,99 Kč převeden v roce 2018 na nerozdělený zisk minulých let. Rozdíl ve výsledcích ve vztahu k hotovosti (saldo příjmů a výdajů) a výsledku hospodaření z výsledovky: 1. Do nákladů jdou předpisy závazků - přijatá plnění služeb a zboží., ale pokud nejsou uhrazena, nejsou ve výdajích (výdajem bude až v následujícím období). 2. Ve výdajích jsou také plnění, které byly uhrazeny, ale byly již nákladem minulých let. 3. Do nákladů (5xx) nejdou výdaje na pořízení dlouhodobého majetku (třída 0), ale výdajem rozpočtu jsou. 4.. Do výnosů nejdou dotace na pořízení dlouhodobého majetku - účet 403, ale v příjmech (dotace RS položky 4xxx) jsou. 5. Do nákladů jsou odpisy dlouhodobého majetku, ale výdajem rozpočtu nejsou. - 5 -
5) Výkaz FIN 2-12 - 6 -
- 7 -
- 8 -
- 9 -
- 10 -
- 11 -
- 12 -
- 13 -
- 14 -
- 15 -
- 16 -
6) Rozvaha - 17 -
- 18 -
- 19 -
- 20 -
- 21 -
7) Výkaz zisku a ztráty - 22 -
- 23 -
- 24 -
8) Příloha - 25 -
- 26 -
- 27 -
- 28 -
- 29 -
- 30 -
- 31 -
- 32 -
- 33 -
- 34 -
- 35 -
- 36 -
- 37 -
- 38 -
- 39 -
- 40 -
- 41 -
- 42 -
- 43 -
- 44 -
- 45 -
- 46 -
9) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření - 47 -
- 48 -
- 49 -
- 50 -
10) Návrh na usnesení Členská schůze schvaluje podle 84 odst. 2 písm. c) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění a 17 odst. 7 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, celoroční hospodaření sdružení a závěrečný účet DSO Lučina za rok 2017 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření sdružení za rok 2017 ve znění předloženého návrhu a vyjadřuje souhlas s celoročním hospodařením bez výhrad. - 51 -