VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013 1
2
Výroční zpráva společnosti 1. OČNÍ S.R.O. za rok 2013 3
OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY SPOLEČNOSTI 1. Oční s.r.o. ZA ROK 2013 01. Úvodní slovo jednatele společnosti 06 02. Významné události uplynulého kalendářního roku 07 03. Identifikační údaje společnosti včetně složení statutárního orgánu ke dni 31.12.2013 08 04. Poslání společnosti a podnikatelský cíl 10 05. Organizační schéma společnosti k 31.12.2013 12 06. Základní ekonomické ukazatele společnosti za rok 2013 14 6.1. Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31.12.2013 16-17 6.2. Výkaz zisku a ztráty 18 6.3. Přehled o změnách vlastního kapitálu 19 6.4. Přehled o peněžních tocích 20 6.5. Příloha účetní závěrky za rok 2013 21-35 44
07. Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31.12.2013, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 36 08. Předpokládaný vývoj společnosti v roce 2014 a v následujících letech, základní aspekty střednědobého plánu společnosti 38 09. Zpráva o vztazích 39-44 10. Zpráva dozorčí rady 45 11. Závěrečný výrok auditora k účetní závěrce, výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi propojenými osobami 46-47 55
01 ÚVODNÍ SLOVO JEDNATELE SPOLEČNOSTI Vážené dámy, vážení pánové, vážení obchodní partneři, do rukou se Vám dostává výroční zpráva společnosti 1. Oční s.r.o., která analyzuje rok 2013, jako další rok fungování společnosti a definuje cíle společnosti na další období. Prostřednictvím této výroční zprávy společnosti 1. Oční s.r.o. se seznámíte s úkoly, inovacemi a samotným hospodářským výsledkem za uplynulé období a plány dalšího rozvoje tohoto očního centra. Hlavní cílem společnosti 1. Oční s.r.o. v rámci skupiny AGEL je být pracovištěm, které je orientováno na pacienta a poskytuje nejlepší služby v rámci svého oboru. Svou odborností a vstřícností získáváme neustále nové a nové pacienty, zvyšujeme kvalitu poskytované zdravotní péče. Jsme si vědomi skutečnosti, že není snadné se vyrovnat s konkurencí, která v oboru očního lékařství existuje v našem regionu. Nicméně věříme, že stabilizovaný tým zaměstnanců společnosti 1. Oční s.r.o. má všechny předpoklady ke splnění tohoto cíle. Rád bych touto poděkoval všem našim zaměstnancům za vynikající pracovní výsledky v roce 2013, za jejich ochotu, trpělivost při udržení standardu naší společnosti. Ing. Petr Liškář jednatel společnosti 1. Oční s.r.o. Velký dík patří také všem našim obchodním partnerům a členům dozorčí rady společnosti za spolupráci a všem členům dozorčí rady společnosti 1. Oční s.r.o. a vedení společnosti AGEL a.s.. Bez jejich podpory, vzájemné spolupráce bychom nemohli zajistit všechny úkoly, které před námi stály. 6
02 VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI UPLYNULÉHO KALENDÁŘNÍHO ROKU 2013 Nové metody, inovace stávající nabídky Zajišťujeme péči o pacienty s očními onemocněními a vadami zraku včetně nejmodernějších operačních zákroků. Širokou škálu operativních zákroků neustále rozšiřujeme o nové metody, stávající nabídku inovujeme v souladu s nejnovějšími poznatky. Kromě klasických operací šedého zákalu se prováděly další operace, jako kosmetické výkony, a jiné léčebné operace. Z kosmetických operací se jedná o plastické operace víček. V uplynulém roce jsme začali provádět novou oční antiglaukomovou operaci pomocí nitroočního implantátu. V září 2013 byl rozšířen provoz oční ambulance v Nemocnici Nový Jičín a.s., detašované pracoviště Vítkov. Kromě špičkové refrakční péče nabízí společnost 1. Oční s.r.o. také specializovanou diabetickou a glaukomovou poradnu, vyšetření na nejmodernějším přístroji OCT, oční optiku a další. 1. Oční s.r.o. Laserová operace očí 7
03 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI 31.12.2013 Obchodní jméno: 1. Oční s.r.o. Den zápisu: 19. ledna 2004 u Krajského soudu v Ostravě, oddíl C, vložka 27758 IČ: 268 25 775 Sídlo: Ostrava, Vítkovice, Zalužanského 1192/15, PSČ 703 00 Právní forma: společnost s ručením omezeným Předmět podnikání: - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, - oční optika. Předmět činnosti společnosti: Druh a rozsah poskytované péče: Zdravotní péče v oboru: Oftalmologie Nestátní zdravotnické zařízení (druh a typ zdravotnického zařízení): oftalmologická ambulance, laserové pracoviště, operační sál. Místo provozování nestátního zdravotnického zařízení: 1. Ostrava, Vítkovice, Zalužanského 1192/15, PSČ: 703 00; nájemní vztah - oftalmologická ambulance, laserové pracoviště, operační sál 2. Nový Jičín, Purkyňova 2138/16, PSČ: 741 01; podnájemní vztah - oftalmologická ambulance 3. Vítkov, Opavská 90, PSČ 749 01 - oftalmologická ambulance Složení statutárního orgánu: Statutární orgán společnosti tvoří jednatelé společnosti: Ing. Petr Liškář jednatel společnosti MUDr. Stanislav Jackanin jednatel společnosti 8
03 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI 31.12.2013 Základní kapitál: 200.000,- Kč Společníci: AGEL a.s. Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04 Identifikační číslo: 005 34 111 Vklad: 200.000,- Kč Splaceno: 200.000,- Kč Obchodní podíl: 100 % Jednání za společnost: Jménem společnosti jsou jednatelé oprávněni jednat společně. Dozorčí rada společnosti: MUDr. Filip Horák, MBA předseda dozorčí rady Ing. Karel Kantor člen dozorčí rady MUDr. Milan Leckéši člen dozorčí rady 9
04 POSLÁNÍ SPOLEČNOSTI A PODNIKATELSKÝ CÍL Uspět v konkurenci oftalmologických zařízení flexibilním přístupem k měnícím se potřebám obyvatelstva vzhledem k jeho demografickému vývoji, a to především v dostupnosti, kvalitě a klientském charakteru poskytované zdravotní péče. Řídíme se následujícími hodnotami: Ekonomická prosperita Image společnosti Seberealizace zaměstnanců Kvalitní a bezpečná péče o pacienty 1. Oční s.r.o. Vyšetření očí na přístroji OCT 10
04 POSLÁNÍ SPOLEČNOSTI A PODNIKATELSKÝ CÍL 1. Oční s.r.o. Refrakční laser 11
05 ORGANIZAČNÍ SCHÉMA SPOLEČNOSTI K 31.12.2013 VALNÁ HROMADA Dozorčí rada Jednatelé společnosti Rada kvality Manažer provozu a ošetřovatelské péče Primář Samostatná účetní Staniční sestra Zástupce primáře Nelékařský zdravotnický personál Lékaři 12
13
06 ZÁKLADNÍ EKONOMICKÉ UKAZATELE SPOLEČNOSTI ZA ROK 2013 6.1. ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU KE DNI 31.12.2013 6.2. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY 6.3. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU 6.4. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH 6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 14
06 ZÁKLADNÍ EKONOMICKÉ UKAZATELE SPOLEČNOSTI ZA ROK 2013 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA K 31. PROSINCI 2013 Název společnosti: Sídlo: Právní forma: 1. Oční s.r.o. Zalužanského 1192/15, 703 00 Ostrava - Vítkovice společnost s ručením omezeným IČ: 268 25 775 Součásti účetní závěrky: Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích Příloha Účetní závěrka byla sestavena dne 25. března 2014 Statutární orgán účetní jednotky Podpis Ing. Petr Liškář jednatel společnosti MUDr. Stanislav Jackanin jednatel společnosti 15
6.1. ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU K DATU 31.12.2013 1. Oční s.r.o., Zalužanského 1192/15, 703 00 Ostrava - Vítkovice, IČ 268 25 775 (v tisících Kč) 31.12.2013 31.12.2012 Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM 33 032 16 396 16 636 22 439 B. Dlouhodobý majetek 18 589 7 866 10 723 11 968 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 764 205 559 B.I.3. Software 764 205 559 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 17 825 7 661 10 164 11 968 B.II.2. Stavby 73 7 66 69 B.II.3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 17 752 7 654 10 098 11 899 C. Oběžná aktiva 14 443 8 530 5 913 10 457 C.I. Zásoby 155 155 162 C.I.1. Materiál 132 132 136 C.I.5. Zboží 23 23 26 C.III. Krátkodobé pohledávky 14 228 8 530 5 698 10 252 C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 3 216 3 3 213 4 228 C.III.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 85 85 103 C.III.6. Stát - daňové pohledávky 90 90 441 C.III.8. Dohadné účty aktivní 2 310 2 310 1 213 C.III.9. Jiné pohledávky 8 527 8 527 4 267 C.IV. Krátkodobý finanční majetek 60 60 43 C.IV.1. Peníze 60 60 43 D. I. Časové rozlišení 14 D.I.1. Náklady příštích období 14 16
6.1. ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU K DATU 31.12.2013 31.12.2013 31.12.2012 PASIVA CELKEM 16 636 22 439 A. Vlastní kapitál -2 600 177 A.I. Základní kapitál 200 200 A.I.1. Základní kapitál 200 200 A.II. Kapitálové fondy 74 60 A.II.2. Ostatní kapitálové fondy 74 60 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 20 20 A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond 20 20 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let -103 1 044 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 1 044 A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let -103 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ - ) -2 791-1 147 B. Cizí zdroje 19 226 22 262 B.II. Dlouhodobé závazky 5 766 6 635 B.II.9. Jiné závazky 4 848 5 955 B.II.10. Odložený daňový závazek 918 680 B.III. Krátkodobé závazky 13 460 15 627 B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 3 256 3 766 B.III.2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 3 003 2 834 B.III.5. Závazky k zaměstnancům 583 622 B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 341 367 B.III.7. Stát - daňové závazky a dotace 104 106 B.III.10. Dohadné účty pasivní 470 1 072 B.III.11. Jiné závazky 5 703 6 860 C. I. Časové rozlišení 10 C.I.1. Výdaje příštích období 10 17
6.2. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v druhovém členění období končící k 31.12.2013 1. Oční s.r.o., Zalužanského 1192/15, 703 00 Ostrava - Vítkovice, IČ 268 25 775 (v tisících Kč) Období do 31.12.2013 Obdobi do 31.12.2012 I. Tržby za prodej zboží 553 602 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 221 251 + Obchodní marže 332 351 II. Výkony 27 075 27 083 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 27 075 27 083 B. Výkonová spotřeba 10 751 11 776 B.1. Spotřeba materiálu a energie 5 562 7 011 B.2. Služby 5 189 4 765 + Přidaná hodnota 16 656 15 658 C. Osobní náklady 12 454 12 450 C.1. Mzdové náklady 9 202 9 226 C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 50 50 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 3 113 3 095 C.4. Sociální náklady 89 79 D. Daně a poplatky 72 197 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 2 270 1 817 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 4 267 2 135 IV. Ostatní provozní výnosy 429 618 H. Ostatní provozní náklady 135 135 * Provozní výsledek hospodaření -2 113-458 N. Nákladové úroky 426 450 O. Ostatní finanční náklady 14 14 * Finanční výsledek hospodaření -440-464 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 238 225 Q 2. - odložená 238 225 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost -2 791-1 147 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) -2 791-1 147 **** Výsledek hospodaření před zdaněním -2 553-922 18
6.3. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU k datu 31.12.2013 1. Oční s.r.o., Zalužanského 1192/15, 703 00 Ostrava - Vítkovice, IČ 268 25 775 (v tisících Kč) Základní kapitál Kapitálové fondy Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM Stav k 31.12.2011 200 60 20 3 172 0-2 128 1 324 Rozdělení výsledku hospodaření -2 128 2 128 Výsledek hospodaření za běžné období -1 147-1 147 Stav k 31.12.2012 200 60 20 1 044 0-1 147 177 Rozdělení výsledku hospodaření -1 044-103 1 147 Prijmy do kapitálových fondů 14 14 Výsledek hospodaření za běžné období -2 791-2 791 Stav k 31.12.2013 200 74 20-103 -2 791-2 600 19
6.4. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH období končící k 31.12.2013 1. Oční s.r.o., Zalužanského 1192/15, 703 00 Ostrava - Vítkovice, IČ 268 25 775 (v tisících Kč) Období do 31.12.2013 Období do 31.12.2012 P. Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 43 102 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním -2 553-922 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 6 963 4 402 A.1.1. Odpisy stálých aktiv 2 270 1 817 A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv 4 267 2 135 A.1.5. Nákladové a výnosové úroky 426 450 A.* Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu 4 410 3 480 A.2. Změna stavu pracovního kapitálu -201-2 949 A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv -50-2 513 A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív -158-430 A.2.3. Změna stavu zásob 7-6 A.** Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami 4 209 531 A.3. Vyplacené úroky -426-450 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost 351-263 A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 4 134-182 Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -2 433-185 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 0 2 348 B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti -2 433 2 163 Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu financování -1 684-2 040 C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti -1 684-2 040 F. Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 17-59 R. Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 60 43 20
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 Název společnosti: 1. Oční s.r.o. Sídlo: Zalužanského 1192/15, 703 84 Ostrava - Vítkovice Právní forma: společnost s ručením omezeným IČ: 268 25 775 OBSAH 1. Obecné údaje 23 1.1. Založení a charakteristika společnosti 23 1.2. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období 23 1.3. Organizační struktura společnosti 23 1.4. Představenstvo a dozorčí rada k rozvahovému dni 24 1.5. Identifikace skupiny 24 2. Účetní metody 24 2.1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek 24 2.2. Zásoby 25 2.3. Pohledávky 25 2.4. Závazky 26 2.5. Daně 26 2.6. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu 26 2.7. Finanční leasing 27 2.8. Výnosy 27 2.9. Použití odhadů 27 2.10. Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období 27 2.11. Přehled o peněžních tocích 27 3. Doplňující údaje 28 3.1. Dlouhodobý nehmotný majetek (dnm) 28 3.2. Dlouhodobý hmotný majetek (dhm) 28 3.2.1. Majetek najatý formou finančního leasingu 28 3.3. Zásoby 29 3.4. Krátkodobé pohledávky 29 3.5. Vlastní kapitál 29 3.6. Dlouhodobé závazky 29 21
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 3.7. Krátkodobé závazky 29 3.8. Odložená daň z příjmů 30 3.9. Výnosy z běžné činnosti 30 3.10. Spotřebované nákupy 30 3.11. Služby 30 3.12. Ostatní provozní výnosy a náklady 30 3.13. Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány 31 3.14. Transakce a vztahy se spřízněnými subjekty 31 3.15. Závazky neuvedené v rozvaze 33 3.16. Události, které nastaly po datu účetní závěrky 33 22
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 1. OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Založení a charakteristika společnosti 1. Oční s.r.o. (dále jen společnost ) byla založena zakladatelskou smlouvou jako 1. Nemocniční s.r.o. a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku Krajského soudu v Ostravě dne 19.1.2004. Dne 1.11.2007 byla přejmenována na 1. Oční s.r.o. Předmětem podnikání společnosti je výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, oční optika. Druh a rozsah poskytované péče v oboru oftalmologie: oftalmologická ambulance, laserové pracoviště, operační sál. Sídlo společnosti je Ostrava - Vítkovice, Zalužanského 1192/15, PSČ 703 00. Společnost má základní kapitál ve výši 200 tis. Kč. Fyzické a právnické osoby podílející se více než 20 % na základním kapitálu společnosti a výše jejich podílu jsou uvedeny v následující tabulce: Společník % podílu na základním kapitálu AGEL a.s., Mathonova 291/1, 796 04 Prostějov 100% Celkem 100% 1.2. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V průběhu roku 2013 byla provedena tato změna v obchodním rejstříku: Ke dni 1.5.2013 byl zapsán do obchodního rejstříku jednatel MUDr. Stanislav Jackanin místo MUDr. Jiřího Kunce. 1.3. Organizační struktura společnosti Organizační struktura společnosti je uvedena v příloze číslo 1. 23
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 1.4. Představenstvo a dozorčí rada k rozvahovému dni Dozorčí rada předseda MUDr. Filip Horák, MBA člen člen Ing. Karel Kantor MUDr. Milan Leckéši Statutární orgán jednatel Ing. Petr Liškář jednatel MUDr. Stanislav Jackanin 1.5. Identifikace skupiny Společnost patří do holdingového uskupení společnosti AGEL a.s. a je součástí konsolidačního celku. Identifikace konsolidačního celku je obsaženo v příloze číslo 2 tohoto dokumentu. 2. Účetní metody Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Účetní závěrka společnosti je sestavena k rozvahovému dni 31.12.2013. Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korunách českých (tis. Kč), není-li dále uvedeno jinak. 2.1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je v jednotlivém případě vyšší než 40 tis. Kč u hmotného majetku a 60 tis. Kč u nehmotného majetku. Do kategorie dlouhodobého majetku je zařazován i majetek v pořizovací ceně od 10 tis. do 40 tis. Kč, pokud má charakter dlouhodobého majetku a doba jeho upotřebitelnosti je delší než jeden rok. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a případné opravné položky. 24
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 Technické zhodnocení, pokud převýšilo v úhrnu za zdaňovací období u jednotlivého hmotného či nehmotného majetku částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu příslušného dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku následujícím způsobem: Druh majetku Metoda odepisování Počet let Software lineární 3 Zdravotní technika lineární 3-10 Inventář lineární 8 Ostatní majetek do 40 tis. Kč lineární 2 2.2. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady, zejména dopravné a skladovací poplatky, provize, pojistné a skonto. Nakupované zásoby léků a zdravotnického materiálu se účtují přímo do spotřeby. K rozvahovému dni je na základě provedené fyzické inventury zdravotnického materiálu a léků provedena korekce nákladů o tento nespotřebovaný materiál a léky a jeho aktivace do rozvahy. K ocenění těchto zásob se použije hodnota poslední dodávky. O zásobách pro prodejnu oční optiky se účtuje způsobem A. Způsob tvorby opravných položek Opravné položky k zásobám se tvoří na základě individuálního posouzení zásob s ohledem na jejich použitelnost, případné znehodnocení a upotřebitelnost. Opravná položka k zásobám není tvořena, společnost k 31.12.2013 nevlastní znehodnocené či nepoužitelné zásoby. 2.3. Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o případné opravné položky. Pohledávky nabyté postoupením jsou oceňovány cenou pořízení. Dlouhodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší než jeden rok, a odložená daňová pohledávka. Krátkodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti jeden rok a kratší. 25
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 Způsob tvorby opravných položek Účetní opravné položky k pohledávkám závisí na míře rizika nesplacení pohledávek a době jejich splatnosti. Na pohledávky 180 dnů po splatnosti je tvořena opravná položka ve výši 50 % její rozvahové hodnoty, k pohledávkám po lhůtě splatnosti více než 360 dnů je tvořena 100% opravná položka. 2.4. Závazky Závazky jsou zaúčtovány v jejich jmenovité hodnotě. Dlouhodobé závazky jsou závazky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší než jeden rok a odložený daňový závazek. Krátkodobé závazky jsou závazky, které jsou splatné do jednoho roku. 2.5. Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého hmotného majetku je použit zrychlený způsob odepisování. Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého nehmotného majetku se postupuje v souladu s 32a zákona o dani z příjmů. Splatná daň Výpočet daňové povinnosti za rok 2013 byl proveden na základě kalkulace daně, která vychází z porozumění a interpretace daňových zákonů platných v České republice k datu sestavení účetní závěrky. S ohledem na existenci různých interpretací daňových zákonů a předpisů ze strany třetích osob včetně orgánů státní správy, výsledná hodnota vypočteného základu daně a z něj vypočtené daně z příjmů společnosti se může změnit podle konečného stanoviska finančního úřadu. Odložená daň Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu. 2.6. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Společnost neúčtovala v roce 2013 o žádných transakcích v cizí měně. 26
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 2.7. Finanční leasing Finančním leasingem se rozumí pořízení dlouhodobého hmotného majetku způsobem, při kterém se po uplynutí nebo v průběhu sjednané doby úplatného užívání majetku uživatelem převádí vlastnictví majetku z vlastníka na uživatele a uživatel do převodu vlastnictví hradí platby za nabytí v rámci nákladů. První splátka (akontace) při finančním leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna po celou dobu pronájmu rovnoměrně na vrub nákladů. 2.8. Výnosy Výnosy z hlavní činnosti, kterou je zdravotní péče hrazená pojišťovnami, jsou účtovány měsíčně na bázi paušálního nebo výkonového systému podle smluvního ujednání s konkrétní zdravotní pojišťovnou a jsou osvobozeny od daně z přidané hodnoty. Pokud k datu účetní závěrky neprovede zdravotní pojišťovna vyúčtování poskytnuté zdravotní péče, jsou vytvářeny dohadné položky vyhodnocení smlouvy provedeného společností. 2.9. Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat. 2.10. Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období V roce 2013 nedošlo k žádným změnám účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období. 2.11. Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč) 31.12.2013 31.12.2012 Pokladní hotovost a peníze na cestě 60 43 Účty v bankách 0 0 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem 60 43 27
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. 3. Doplňující údaje 3.1. Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) Významné přírůstky DNM zahrnují (údaje v pořizovací ceně): (údaje v tis. Kč) Položka/Druh majetku 2013 2012 Software 593 0 3.2. Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Významné přírůstky DHM zahrnují (údaje v pořizovací ceně): (údaje v tis. Kč) Položka/Druh majetku 2013 2012 Stroje a zařízení 562 2 079 Inventář 0 20 Stavby 0 0 Společnost eviduje k 31.12.2013 (31.12.2012) drobný hmotný majetek ve výši 579 tis. Kč (486 tis. Kč), který není uveden v rozvaze. Tento majetek představuje drobný hmotný majetek, což jsou ostatní movité věci a soubory movitých věcí s dobou použitelnosti delší než jeden rok nevykázané v položce dlouhodobého majetku. O tomto majetku společnost účtuje na vrub nákladů. 3.2.1. Majetek najatý formou finančního leasingu (údaje v tis. Kč) Popis předmětu/skupiny předmětů Celková hodnota leasingu Skutečně uhrazené splátky do 31.12.2012 Skutečně uhrazené splátky za rok 2013 Splatno v roce 2014 Splatno v dalších letech PO ROCE 2013 Vybavení ordinace 292 262 30 0 0 Škoda Octavia 578 57 116 116 289 Celkem 870 319 146 116 289 28
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 3.3. Zásoby Zásoby materiálu a zboží k 31.12.2013 jsou tvořeny především nespotřebovanými zásobami léků a zdravotnického materiálu. 3.4. Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů k 31.12.2013 (31.12.2012) činí 3 187 tis. Kč (4 228 tis. Kč), z toho pohledávky z obchodních vztahů po splatnosti činí k 31.12.2013 (31.12.2012) 1 293 tis. Kč (3 409 tis. Kč). Dohadné účty aktivní k 31.12.2013 (31.12.2012) ve výši 2 310 tis. Kč (1 213 tis. Kč) jsou tvořeny dohadnými položkami ve výši 1 800 tis. Kč (1 213 tis. Kč) vůči zdravotním pojišťovnám a dohadem na vyúčtování služeb za rok 2013 ve výši 510 tis. Kč. Jiné pohledávky k 31.12.2013 (31.12.2012) ve výši 8 527 tis. Kč (8 531 tis. Kč) obsahují předpis náhrad škod z titulu uplatnění preskripce zdravotními pojišťovnami. K těmto jiným pohledávkám byla k 31.12.2013 (31.12.2012) vytvořena opravná položka ve výši 8 527 tis. Kč (4 264 tis. Kč). 3.5. Vlastní kapitál Struktura a pohyb vlastního kapitálu jsou doloženy v přiloženém přehledu o změnách vlastního kapitálu. 3.6. Dlouhodobé závazky Jiné dlouhodobé závazky k 31.12.2013 (31.12.2012) ve výši 4 848 tis. Kč (5 955 tis. Kč) jsou tvořeny především dlouhodobým závazkem z titulu zákaznických úvěrů. 3.7. Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k 31.12.2013 (31.12.2012) činí 865 tis. Kč (35 tis. Kč). Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba k 31.12.2013 (31.12.2012) ve výši 3 003 tis. Kč (2 834 tis. Kč) obsahují závazek za mateřskou společností z titulu cashpoolingových operací ve výši 3 001 tis. Kč (2 832 tis. Kč). Dohadné účty pasivní k 31.12.2013 (31.12.2012) ve výši 470 tis. Kč (1 072 tis. Kč) jsou tvořeny dohady za přijaté služby. 29
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 Jiné krátkodobé závazky k 31.12.2013 (31.12.2012) ve výši 5 700 tis. Kč (6 860 tis. Kč) jsou tvořeny především krátkodobým závazkem z titulu zákaznických úvěrů ve výši 2 543 tis. Kč (2 121 tis. Kč) a závazkem z předpisu náhrad škod z titulu uplatnění preskripce zdravotních pojišťoven ve výši 3 157 tis. Kč (4 735 tis. Kč). 3.8. Odložená daň z příjmů Celkový odložený daňový závazek lze analyzovat následovně: (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2013 Stav k 31.12.2012 Odložená daň z rozdílu účetních a daňových zůstatkových cen DM -1 195-924 Odložená daň z daňové ztráty 277 244 Celkem odložený daňový závazek 918-680 3.9. Výnosy z běžné činnosti Období do 31.12.2013 Období do 31.12.2012 (údaje v tis. Kč) Tuzem. Zahr. Celkem Tuzem. Zahr. Celkem Zboží Optiky 553 0 553 602 0 602 Tržby za prodej zboží celkem 553 0 553 602 0 602 Služby -zdravotní péče 27 075 0 27 075 27 083 0 27 083 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb celkem 27 075 0 27 075 27 083 0 27 083 3.10 Spotřebované nákupy Spotřeba materiálu za rok 2013 (2012) činí 5 200 tis. Kč (6 665 tis. Kč), spotřeba energií činí 362 tis. Kč (346 tis. Kč). 3.11. Služby Nejvýznamnější položky nákladů za nakupované služby za rok 2013 (2012) jsou náklady na odborné poradenství ve výši 728 tis. Kč (1 590 tis. Kč) a náklady na nájmy prostor a přístrojů ve výši 486 tis. Kč (512 tis. Kč). Informace o odměnách statutárním auditorům bude uvedena v příloze konsolidované závěrky skupiny, v jejímž konsolidačním celku je společnost zahrnuta. 3.12. Ostatní provozní výnosy a náklady Ostatní provozní výnosy za rok 2013 (2012) ve výši 429 tis. Kč (618 tis. Kč) jsou tvořeny především přijatými bonusy ve výši 204 tis. Kč (442 tis. Kč). 30
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 Ostatní provozní náklady za rok 2013 (2012) ve výši 135 tis. Kč (135 tis. Kč) jsou tvořeny především náklady na pojištění majetku a odpovědnosti ve výši 134 tis. Kč (135 tis. Kč). 3.13. Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány Počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady jsou následující: (údaje v tis. Kč) 2013 2012 Počet Osobní náklady celkem Počet Osobní náklady celkem Zaměstnanci 23 11 624 22 10 735 Vedení společnosti 2 780 2 1 665 Odměny x 50 50 Celkem 25 12 454 24 12 450 Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí jednatel společnosti. 3.14. Transakce a vztahy se spřízněnými subjekty Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2013: Vztah ke společnosti Materiál Výrobky Služby Finanční Ostatní (údaje v tis. Kč) Celkem 31.12.2013 Mateřská 0 0 0 97 0 97 Sesterské 13 0 431 204 0 648 Celkem 13 0 431 301 0 745 Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2012: Vztah ke společnosti Materiál Výrobky Služby Finanční Ostatní (údaje v tis. Kč) Celkem 31.12.2012 Mateřská 0 0 0 94 0 94 Sesterské 0 0 166 20 0 186 Celkem 0 0 166 114 0 280 31
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 Nákupy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2013: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Materiál Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem 31.12.2013 Mateřská 0 0 761 72 2 835 Sesterské 4 354 856 1 584 0 9 6 803 Celkem 4 354 856 2 345 72 11 7 638 Nákupy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2012: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Materiál Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem 31.12.2012 Mateřská 0 0 1 595 150 0 1 745 Sesterské 5 514 2 075 1 350 0 6 8 945 Celkem 5 514 2 075 2 945 150 6 10 690 Závazky vůči spřízněným subjektům k 31.12.2013: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem 31.12.2013 Mateřská 528 5 0 0 0 533 Sesterské 2 208 0 0 0 0 2 208 Celkem 2 736 5 0 0 0 2 741 Závazky vůči spřízněným subjektům k 31.12.2012: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem 31.12.2012 Mateřská 25 2 832 0 0 2 2 859 Sesterské 3 420 0 0 0 0 3 420 Celkem 3 445 2 832 0 0 2 6 279 32
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 Pohledávky vůči spřízněným subjektům k 31.12.2013: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem 31.12.2013 Mateřská 9 0 0 0 85 94 Sesterské 21 0 0 0 0 21 Celkem 30 0 0 0 85 115 Pohledávky vůči spřízněným subjektům k 31.12.2012: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem 31.12.2012 Mateřská 9 0 0 0 103 112 Sesterské 23 0 0 0 0 23 Celkem 32 0 0 0 103 135 3.15. Závazky neuvedené v rozvaze Účetní jednotka, kromě závazků z finančního leasingu, neeviduje žádné jiné závazky neuvedené v účetnictví. Soudní spory K 31.12.2013 se společnost neúčastnila žádného soudního sporu, jehož rozhodnutí by mělo podstatný dopad na společnost. Ekologické závazky Vedení společnosti nejsou známy jakékoli možné budoucí závazky související s ekologickými škodami způsobenými minulou činností ani závazky související s prevencí možných škod budoucích. 3.16. Události, které nastaly po datu účetní závěrky Na základě rozhodnutí jediného společníka při výkonu působnosti valné hromady ze dne 17.3.2014 došlo ke změně názvu společnosti z 1. Oční s.r.o. na Oční centrum AGEL s.r.o. 33
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 Příloha č. 1 - Organizační struktura společnosti Vítkovická nemocnice a.s. VALNÁ HROMADA Dozorčí rada Jednatelé společnosti Rada kvality Manažer provozu a ošetřovatelské péče Primář Samostatná účetní Staniční sestra Zástupce primáře Nelékařský zdravotnický personál Lékaři 34
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 Příloha č. 2 - Organizační schéma skupiny AGEL ke dni 31.12.2013 AGEL a.s. AGEL a.s. - organizačná zložka Nemocnice, ambulantní zařízení Distribuce, ostatní společnosti Dialýza Šumperk, spol. s r.o. Šumperská nemocnice a.s. MARTEK MEDICAL a.s. PROPERTIES Prostějov s.r.o. Nemocnice Prostějov odštěpný závod Nemocnice Podlesí a.s. Repharm, a.s. Nemocnice Přerov odštěpný závod Středomoravská nemocniční a.s. Avenier, a.s. Nemocnice Šternberk odštěpný závod Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. Medical Systems a.s. Nemocnice s poliklinikou Praha Italská Podhorská nemocnice a.s. ZENAGEL a.s. Poliklinika Nymburk Poliklinika Česká Třebová Dopravní zdravotnictví a.s. AGEL SERVIS a.s. Poliklinika Ostrava Nemocnice Český Těšín a.s. KTR-Servis s.r.o. Poliklinika Olomouc Nemocnice Nový Jičín a.s. Komplement Nemocnica Zvolen a.s. Poliklinika Plzeň 1. Oční s.r.o. Transfúzní služba a.s. Dom sociálnych služieb Krupina n.o. Mateřská škola AGEL s.r.o. Vítkovická nemocnice a.s. Laboratoře AGEL a.s. CGB laboratoř a.s. Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s.r.o. Hornická poliklinika s.r.o. Neziskové organizace AGEL DIAGNOSTIC a.s. Kardiologické centrum AGEL a.s. Vzdělávací a výzkumný institut AGEL, o.p.s. MEDI RELAX M+M s.r.o. IVF Clinic a.s. NADACE AGEL Nemocnica Krompachy spol. s r.o. Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s. TYMIAN s.r.o. AGEL Medical a.s. AGEL SK a.s. AGEL POLSKA S A Vysvětlivky k barevnému označení společnosti Mateřská společnost Dceřiná společnost působící v ČR Vnukovská společnosti působící v ČR Dceřiná společnost působící v SR Vnukovská společnost působící v SR Dceřiná společnost působící v PL Organizační složka podniku, odštěpný závod, provozovna Nezisková organizace 35
07 ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU KE DNI 31.12.2013, AKTIVITY V OBLASTI OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ, AKTIVITY V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE, AKTIVITY V OBLASTI PRACOVNĚPRÁVNÍCH VZTAHŮ Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku Hlavní podnikatelskou činností společnosti 1. Oční s.r.o. v roce 2013 bylo poskytování zdravotní péče v oblasti oftalmologie. Společnost 1. Oční s.r.o. působila v roce 2013 v pronajatých prostorách v rámci areálu Vítkovické nemocnice a.s. Společnost eviduje dlouhodobý majetek ve výši 10.723 tis. Kč, který je představován softwarem a movitými věcmi. Během roku 2013 bylo rozšířeno přístrojové vybavení zdravotnického zařízení. Celková investice do přístrojového vybavení v roce 2013 činila cca 525 tis Kč, které byly pořízeny formou zákaznického úvěru. Aktivity v oblasti životního prostředí Společnost 1. Oční s.r.o. dodržuje veškeré právní předpisy vztahující se k ochraně životního prostředí, které pro ni vyplývají s ohledem na provozované podnikatelské aktivity. Jedná se zejména o nakládání s odpady. Společnost 1. Oční s.r.o. měla pro rok 2013 uzavřenou smlouvu na likvidaci veškerých druhů odpadů se specializovanou společností. Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Společnost 1. Oční s.r.o. nemá vlastní výzkum a vývoj. Aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů Společnost má nastaven motivační systém odměňování ve formě výkonnostních a kvartálních odměn a zaměstnanci mají nárok na jeden týden dovolené nad zákonný rámec. Mezi další benefity poskytované zaměstnancům patří příspěvek na životní připojištění zaměstnanců a příspěvek na stravné. Každý rok jsou pro zaměstnance stanovena školení a semináře, která absolvují v rámci zvyšování kvalifikace. Společnost 1. Oční s.r.o. nemá žádnou organizační složku v zahraničí. 36
07 ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU KE DNI 31.12.2013, AKTIVITY V OBLASTI OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ, AKTIVITY V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE, AKTIVITY V OBLASTI PRACOVNĚPRÁVNÍCH VZTAHŮ 1. Oční s.r.o. Vyšetření pacienta 37
08 PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI V ROCE 2014 A V NÁSLEDUJÍCÍCH LETECH, ZÁKLADNÍ ASPEKTY STŘEDNĚDOBÉHO PLÁNU SPOLEČNOSTI Společnost 1. Oční s.r.o. bude v následujícím roce i dalších letech směřovat k vytvoření komplexního ambulantního zařízení pro léčbu předního segmentu. Plánujeme rozšířit pracoviště očního lékařství v rámci dalších měst Moravskoslezského kraje. Struktura pracoviště s provozem spádových ambulancí, nadstandardní glaukomové, diabetické a okulární poradny a operativa předního segmentu oka samozřejmě zůstávají prioritou naší činnosti. Lékařský tým bychom rádi posílili o erudované odborníky a budeme nadále pokračovat ve spolupráci se zadně segmentovým pracovištěm a také zajišťovat dosažitelné a kvalitní vzdělávání neatestovaných lékařů získáním odborné akreditace. Podpora pro cíle a představy nadnesené v předchozích větách je zjevná ze strany mateřské společnosti AGEL a.s., odborné veřejnosti i ze strany samotných pacientů. 38
09 Zpráva o vztazích Název společnosti 1. Oční s.r.o. Sídlo: Ostrava, Vítkovice, Zalužanského 1192/15, PSČ 703 84 Právní forma: Společnost s ručením omezeným IČ: 268 25 775 Společnost Vítkovická nemocnice a.s., se sídlem: Ostrava, Vítkovice, Zalužanského 1192/15, PSČ: 703 84, IČ: 607 93 201, zapsaná v obchodním rejstříku, oddíl B, vložka 1050, vedeném Krajským soudem v Ostrava, společně s dále uvedenými osobami tvořila v roce 2013 koncern ve smyslu 66 odst. 7 obchodního zákoníku. Tato zpráva o vztazích mezi propojenými osobami je ještě zpracována v souladu s ustanovením 66a, odst. 9 obchodního zákoníku za účetní období roku 2013 (dále jen účetní období ). I. Obecná ustanovení 1. Společnost 1.Oční s.r.o. vznikla dne 19. ledna 2004, kdy byla zapsána do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ostravě. 2. Od 1.1.2013 do 31.12.2013 byl základní kapitál společnosti 1.Oční s.r.o. ve výši 200.000,- Kč tvořen vkladem jediného akcionáře společnost AGEL a.s., se sídlem: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, IČ: 005 34 111 3. Ovládající osobou společnosti 1.Oční s.r.o. byla tedy v roce 2013 ve smyslu 66a odst. 3 Obchodního zákoníku společnost AGEL a.s. 4. Dle dostupných informací, získaných dotazem na společnost AGEL a.s., byla v roce 2013 společnost AGEL a.s. v účetním období roku 2013 ovládající osobou ve vztahu ke společnostem: a) společnosti AGEL Medical a.s., se sídlem: Ostrava, Vítkovice, Zalužanského 1192/15, PSČ: 703 00, IČ: 024 79 249, b) společnosti AGEL POLSKA S A, se sídlem: Cieszyn, ul. Pokoju 1, PSČ: 43-400, IČ: 144 694 904, c) společnosti AGEL SERVIS a.s., se sídlem: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 01, IČ: 293 51 073, d) společnosti AGEL SK a.s., se sídlem: Bratislava, Prepoštská 6, PSČ: 811 01, IČO: 366 58 448, e) společnosti Avenier, a.s., se sídlem: Brno, Bidláky 20, č.p. 837, PSČ: 639 00, IČ: 262 60 654, f) společnosti Dopravní zdravotnictví a.s., se sídlem: Praha 2, Italská 560/37, PSČ: 121 43, IČ: 259 03 659, g) společnosti IVF Clinic a.s., se sídlem: Olomouc, Horní Lán 1328/6, Nová Ulice, PSČ: 779 00, IČ: 293 58 914, 39
09 Zpráva o vztazích h) společnosti Kardiologické centrum AGEL a.s., se sídlem: Pardubice, Kyjevská 44, PSČ: 532 03, IČ: 259 59 905, i) společnosti KTR-Servis s.r.o., se sídlem: Ostrava, Moravská Ostrava, Stodolní 316/2, PSČ: 702 00, IČ: 259 66 618, j) společnosti Laboratoře AGEL a.s., se sídlem: Nový Jičín, Revoluční 2214/35, PSČ: 741 01, IČ: 166 28 373, k) společnosti MARTEK MEDICAL a.s., se sídlem: Prostějov, U Spalovny 4582/17, PSČ: 796 01, IČ: 476 75 934, l) společnosti Medical Systems a.s., se sídlem: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, IČ: 268 53 167, m) společnosti Nemocnice Český Těšín a.s., se sídlem: Český Těšín, Ostravská 783, PSČ: 737 01, IČ: 258 97 551, n) společnosti Nemocnice Nový Jičín a.s., se sídlem: Nový Jičín, Purkyňova 2138/16, PSČ: 741 01, IČ: 258 86 207, o) společnosti Nemocnice Podlesí a.s., se sídlem: Třinec, Konská 453, PSČ: 739 61, IČ: 484 01 129, p) společnosti Nemocnice Valašské Meziříčí a.s., se sídlem: Valašské Meziříčí, U Nemocnice č.p. 980, PSČ: 757 01, IČ: 268 22 105, q) společnosti Podhorská nemocnice a.s., se sídlem: Rýmařov, Hornoměstská 549/16, PSČ: 795 01, IČ: 476 68 989, r) společnosti Repharm, a.s., se sídlem: Ostrava, Moravská Ostrava, Brandlova 1243/8, PSČ: 702 00, IČ: 253 19 141, s) společnosti Středomoravská nemocniční a.s., se sídlem: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, IČ: 277 97 660, t) společnosti Šumperská nemocnice a.s., se sídlem: Šumperk, Nerudova 640/41, PSČ: 787 52, IČ: 476 82 795, u) společnosti Transfúzní služba, a.s., se sídlem: Šumperk, B. Němcové 1006/22, PSČ: 787 01, IČ: 267 97 917, v) společnosti Vítkovická nemocnice a.s., se sídlem: Ostrava, Vítkovice, Zalužanského 1192/15, PSČ: 703 84, IČ: 607 93 201, w) společnosti ZENAGEL a.s., se sídlem: Ostrava, Moravská Ostrava, Brandlova 1243/8, PSČ: 702 00, IČ: 278 37 921. 5. Tato zpráva pojednává o vztazích mezi společností 1. Oční s.r.o. a mateřskou společností AGEL a.s. 6. Tato zpráva pojednává také o vztazích mezi společností 1.Oční s.r.o. a ostatními společnostmi ovládanými společností AGEL a.s. uvedenými v bodě 4 písm. a) w). 40
09 Zpráva o vztazích 7. Tato zpráva o vztazích zároveň pojednává o vztahu mezi společností 1. Oční s.r.o. a ostatními společnostmi ve skupině AGEL: a) společností AGEL DIAGNOSTIC a.s., se sídlem: Bratislava, Prepoštská 6, PSČ: 811 01, IČO: 36 866 792, b) společností CGB laboratoř a.s., se sídlem: Ostrava, Vítkovice, Kořenského 1210/10, PSČ: 703 00, IČ: 253 86 735, c) společností Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s.r.o., se sídlem: Zvolen, Kuzmányho nábrežie 2524/30, PSČ: 960 01, IČO: 46 283 064, d) společností Dialýza Šumperk, spol. s r.o., se sídlem: Šumperk, Nerudova 640/41, PSČ: 787 52, IČ: 619 75 567, e) společností Mateřská škola AGEL s.r.o., se sídlem: Ostrava, Zalužanského 1192/15, PSČ: 703 00, IČ: 017 55 722, f) společností MEDI RELAX M+M s.r.o., se sídlem: Bratislava, Prepoštská 6, PSČ: 811 01, IČO: 35 772 786, g) Nemocnica Krompachy spol. s r.o., se sídlem: Krompachy, Banícka štvrt 1, PSČ: 053 42, IČO: 36 182 672, h) společností Nemocnica Zvolen a.s., se sídlem: Zvolen, Kuzmányho nábrežie 28, PSČ: 960 01, IČO: 45 594 929, i) společností PROPERTIES Prostějov s.r.o., se sídlem: Prostějov, U Spalovny 4582/17, PSČ: 796 01, IČ: 279 43 101, j) společností TYMIAN s.r.o., se sídlem: Levoča, Probstnerova cesta 2/3082, PSČ: 054 01, IČO: 36 602 141, k) společností Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s., se sídlem: Levoča, Probstnerova cesta 2/3082, PSČ: 054 01, IČO: 36 594 849. 8. Tato zpráva o vztazích zároveň pojednává o vztahu mezi společností 1. Oční s.r.o. a AGEL a.s. - organizačná zložka, se sídlem: Bratislava I, Prepoštská 2088/6, PSČ: 811 01, IČO: 46 356 380. II. Smlouvy uzavřené mezi propojenými osobami Mezi společností 1. Oční s.r.o. a propojenou osobou společností MARTEK MEDICAL a.s. byla v roce 2013 uzavřena: Smlouva o propagaci při pořádání akce Tradiční seminář pro oční lékaře konané dne 5.12.2013 v Ostravě. Celková cena za propagaci byla dle této smlouvy sjednána ve výši 40.000,- Kč. Smlouva byla uzavřena dne 18.11.2013. 41
09 Zpráva o vztazích společností Repharm, a.s. byla v roce 2013 uzavřena: Smlouva o propagaci ze dne 7.11.2013 při pořádání semináře Tradiční seminář pro oční lékaře, konaného dne 5.12.2013 v prostorách Restaurace Prometheus Ostrava. Celková cena za propagaci byla sjednána ve výši 10.000 Kč. společností Medical Systems a.s. byla v roce 2013 uzavřena: Smlouva o zpracování dat a osobních údajů ze dne 1.1.2013, jejímž cílem je zajištění ochrany osobních údajů v souvislosti se zpracováním dat v nemocničním a informačním systému IKIS. Smlouva je uzavřena na dobu neurčitou. Smlouva o dílo Implementační smlouva IKIS č. 2013020 ze dne 1.1.2013, jejímž účelem je závazek zhotovitele provést implementaci integrovaného klinického informačního systému (IKIS). Smlouva o poskytování služeb (servisní smlouva IKIS) jejímž účelem je podrobná úprava a právní vymezení vztahů smluvních stran při poskytování služeb IKIS. Smlouva byla uzavřena dne 1.3.2013 na dobu neurčitou. Licenční ujednání - Licenční smlouva IKIS ze dne 31.5.2013, jejímž předmětem je poskytnutí licence k aplikaci IKIS. Smlouva je uzavřena na dobu neurčitou. společností Vítkovická nemocnice a.s. byla v roce 2013 uzavřena: Smlouva o poskytování pracovně lékařských služeb ze dne 1. 4.2013. Předmětem je zajištění potřebné zdravotní prevence, směřující k ochraně zaměstnanců před nemocemi z povolání a jinými poškozeními zdraví a k prevenci pracovních úrazů za cenu dle ceníku poskytovatele v příloze smlouvy. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. Smlouva o poskytování prací a služeb ze dne 30.1.2013 na sterilizaci chirurgických a jiných zdravotnických přístrojů. Cena je stanovena dle ceníku uvedené v příloze smlouvy. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. společností Nemocnice Podlesí a.s. byla v roce 2013 uzavřena: Kupní smlouva ze dne 30.10.2013. Předmětem smlouvy je prodej osobního automobilu Škoda Fabia 1,2/47 kw, RZ 3T3 5122 ve výši 36.500,- Kč včetně DPH. 42
09 Zpráva o vztazích Z výše uvedených smluv a dohod nevznikla společnosti 1. Oční s.r.o. žádná újma. Žádné další smlouvy nebyly mezi propojenými osobami uzavřeny. V běžném účetním období nadále trvala platnost smluv uzavřených v předchozích účetních obdobích, především Smlouvy o poskytování a zprostředkování služeb, Dohody o finančním vyrovnání z titulu skupinové registrace k DPH, Licenční smlouvy k ochranným známkám a Rámcových kupních smluv o dodávkách zboží. Ceny služeb plnění a dodávek odpovídají cenám obvyklým a podmínkám obvyklým v obchodním styku. III. Úkony učiněné v zájmu propojených osob V zájmu propojených osob společností, které jsou společnosti známy, nebyly učiněny žádné jiné právní úkony. IV. Opatření přijatá v zájmu propojených osob V účetním období roku 2013 nebyla ovládající osobou společností AGEL a.s. přijata nebo uskutečněna žádná opatření v zájmu nebo na popud ovládajících osob, z nichž by vznikla újma nebo prospěch, výhoda či nevýhoda. 43
09 Zpráva o vztazích V. Závěr Tato zpráva je zpracována za poslední účetní období, tj. za období od 1. ledna 2013 do 31. prosince 2013, statutárními zástupci společnosti 1. Oční s.r.o. bude předložena k přezkoumání dozorčí radě a auditorovi, který bude provádět kontrolu účetní závěrky ve smyslu zvláštního zákona. Vzhledem k tomu, že společnost je povinna ze zákona zpracovávat výroční zprávu, je tato zpráva k ní připojena jako její nedílná součást. V Ostravě dne 31.1.2014 Ing. Petr Liškář jednatel společnosti 1. Oční s.r.o. MUDr. Stanislav Jackanin jednatel společnosti 1. Oční s.r.o. 44
10 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY Zasedání dozorčí rady společnosti Oční centrum AGEL s.r.o. bylo svoláno na 11. 4. 2014 a bude projednávat návrh usnesení tohoto znění: 1) Dozorčí rada společnosti Oční centrum AGEL s.r.o. dohlížela na výkon působnosti jednatelů a uskutečňování podnikatelské činnosti společnosti v roce 2013 V rámci své kontrolní činnosti dospěla k závěru, že účetní zápisy jsou vedeny řádně, v souladu se skutečností, a že podnikatelská činnost společnosti se uskutečňuje v souladu s právními předpisy, společenskou smlouvou a pokyny valné hromady. 2) Dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku za rok 2013 a k této účetní závěrce nemá žádné připomínky ani výhrady. 3) Dozorčí rada přezkoumala návrh na vypořádání hospodářského výsledku společnosti předložený jednateli společnosti Oční centrum AGEL s.r.o. a k tomuto návrhu nemá žádné připomínky ani výhrady. 4) Dozorčí rada přezkoumala zprávu o vztazích mezi propojenými osobami a k této zprávě o vztazích nemá žádné připomínky ani výhrady. 5) Dozorčí rada přezkoumala výroční zprávu včetně zprávy o podnikatelské činnosti společnosti 1. Oční s.r.o. za rok 2013 a k této zprávě nemá žádné připomínky ani výhrady. 6) Dozorčí rada společnosti projednala auditorskou zprávu. V průběhu projednávání nebyly členy dozorčí rady vzneseny žádné námitky, a proto dozorčí rada doporučila valné hromadě schválit účetní závěrku společnosti 1. Oční s.r.o. za rok 2013. MUDr. Ján Dudra, Ph.D., MPH předseda dozorčí rady společnosti Oční centrum AGEL s.r.o. 45
11 ZÁVĚREČNÝ VÝROK AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE, VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A ZPRÁVĚ O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI 46
11 ZÁVĚREČNÝ VÝROK AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE, VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A ZPRÁVĚ O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI 47