Závěrečný účet Městyse Žernov za rok 2016 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Údaje o obci: Adresa: Městys Žernov, Žernov 112, 552 03 Česká Skalice Telefon: 491452501 Fax: 491452501 E-mail: zernov@zernov.cz Web: www.zernov.cz Bankovní spojení: Běžný účet č. 11722551/0100 Komerční banka, pobočka Náchod Běžný účet č. 1113342319/0800 u České spořitelny, pobočka Náchod Běžný účet č. 94-8515551/0710 u České národní banky, pobočka Hradec Králové Počet obyvatel k 1. 1. 2016: 263 k 31. 12. 2016: 258 Počet členů zastupitelstva v roce 2016: 9 Počet veřejných zasedání: 6 Obecně závazné vyhlášky vydané v roce 2016: nebyly vydány V roce 2016 pracovaly finanční a kontrolní výbor zastupitelstva obce a komise pro občanské záležitosti. Městys Žernov byl v roce 2016 členem DSO Svazek obcí 1866, DSO Úpa, Svazu měst a obcí České republiky a Spolku pro rozvoj a obnovu venkova, Branka o.p.s. a Euroregionu Pomezí Čech, Moravy a Kladska Euroregion Glacensis, MAS Mezi Úpou a Metují Veškerá účetní agenda je počítačově zpracována programem Gordic Jihlava. 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k 31. 12. 2016 % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 daňové příjmy 2 888 400,00 3 102 570,00 3 212 093,47 103,53 Třída 2 nedaňové příjmy 270 200,00 377 179,00 339 948,04 90,13 Třída 3- kapitálové příjmy 18 460,00 18 460,00 18 460,00 100,00 Třída 4- přijaté dotace 55 000,00 155 000,00 155 000,00 100,00 Příjmy CELKEM 3 232 060,00 3 653 209,00 3 725 501,51 101,98 Třída 5- běžné výdaje 2 327 370,00 4 756 407,00 4 554 858,05 95,76 Třída 6- kapitálové výdaje 620 000,00 1 007 880,00 981 880,15 97,42 Výdaje CELKEM 2 947 370,00 3 805 447,00 3 577 895,30 94,02 financování -284 690,00 152 238,00-147 606,21 Komentář k vybraným příjmovým položkám: - DPFO ze závislé činnosti Kč 606 766,88 - DPFO SVČ Kč 99 577,29 - DPPO Kč 661 943,90 - DPH Kč 1 213 317,03 - daň z nemovitosti Kč 375 199,09 - příjmy z lesa Kč 21 763,00 - neinvestiční dary Kč 51 200,00
- příjmy z pronájmu vodovodu Kč 23 000,00 - příjmy z pronájmu sokolovny Kč 26 600,00 - příjmy za třídění odpadu příspěvek EKO-KOM Kč 37 592,50 - prodej pozemků Kč 18 460,00 - doprava FORD Kč 37 592,50 Komentář k vybraným výdajovým položkám: - opravy a udržování MK Kč 76 340,00 - výdaje na zimní údržbu MK Kč 51 037,00 - prodloužení vodovodu a vodovodní přípojky Kč 687 178,39 - předškolní zařízení Kč 35 100,00 - knihovnické služby Kč 16 088,00 - směrovník U koruny Kč 33 900,00 - kultura a občanské záležitosti Kč 89 599,00 - dětské hřiště u rozhledny Kč 40 600,00 - VO elektrická energie Kč 33 210,00 - oprava hřbitovní zdi a márnice Kč 99 456,00 - oprava střechy klubovny Kč 27 286,00 - využívání a zneškodňování odpadů Kč 96 924,00 - péče o vzhled obce Kč 178 620,00 - nákup malotraktoru Kč 155 000,00 - Sbor dobrovolných hasičů Kč 164 779,00 - odměny členů zastupitelstva Kč 385 747,00 - platy zaměstnanců OU Kč 192 945,00 Přílohy: údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operací v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na úřadu městyse u účetní úřadu po dobu vyvěšení návrhu závěrečného účtu výkaz FIN 2-12, rozvaha, výkaz zisku a ztrát, příloha. Stav běžného účtu městyse u KB Náchod k 31. 12. 2016 činil Kč 0,00 Stav běžného účtu městyse u ČS Náchod k 31. 12. 2016 činil Kč 692 770,90 Stav běžného účtu městyse u ČNB Hradec Králové k 31. 12. 2016 činil Kč 106 584,72 Stav úvěrových prostředků na úvěr. účtu u ČS Náchod k 31. 12. 2016 činil Kč 0,00 2) Hospodaření příspěvkové organizace Městys Žernov nemá zřízenou žádnou příspěvkovou organizaci. 3) Hospodářská činnost obce Městys neprovozuje hospodářskou činnost. 4) Městys netvoří žádné fondy 5) Rozpočtové hospodaření Zastupitelstvo městyse schválilo dne 1. 2. 2016 rozpočet městyse na rok 2016 jako přebytkový ve výši výdajů Kč 2 947 370,- a příjmů Kč 3 232 060,-, s celkovým financováním Kč 284 690,-. Během roku zastupitelstvo městyse schválilo 10 rozpočtových opatření: Rozpočtové opatření č. 1/2016, zvýšení o Kč 357 735,- Rozpočtové opatření č. 2/2016, zvýšení o Kč 974 730,- Rozpočtové opatření č. 3/2016, zvýšení o Kč 10 606,- Rozpočtové opatření č. 4/2016, zvýšení o Kč 321 918,-
Rozpočtové opatření č. 5/2016, zvýšení o Kč 214 840,- Rozpočtové opatření č. 6/2016, zvýšení o Kč 266 620,- Rozpočtové opatření č. 7/2016, zvýšení o Kč 224 840,- Rozpočtové opatření č. 8/2016, zvýšení o Kč 123 000,- Rozpočtové opatření č. 9/2016, zvýšení o Kč 54 000,- Rozpočtové opatření č. 10/2016, zvýšení o Kč 6 060,- O provedených rozpočtových opatřeních je vedena evidence v souladu s 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a je prováděna vnitřní kontrola dle zákona č. 416/2004 Sb., o finanční kontrole. 6) Vyúčtování finančních prostředků ke státnímu rozpočtu, ostatním rozpočtům kraje a ostatních finančních prostředků. Dotace do rozpočtu městyse za rok 2016 činily celkem Kč 155 000,-. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2016 je zpracováno v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány. Poskytovatel Účel Položka Rozpočet Skutečnost % Královéhradecký kraj Dotace na volby do krajských zastupitelstev 4111 21 000,00 21 000,- 100 Ministerstvo zemědělství Dotace na udržování a obnovu kulturního dědictví venkova (oprava hřbitova) 4116 69 000,- 69 000,- 100 Ministerstvo financí Dotace na výkon státní správy 4112 55 000,00 55 000,00 100 Královéhradecký kraj Dotace na den městyse 4122 10 000,- 10 000,- 100 Dotace na volby do krajských zastupitelstev vyúčtování provedeno k 31. 12. 2016. Přeplatek 10 704,- vrácen na účet Královéhradeckého kraje dne 9. 1. 2017. Dotace na udržování a obnovu kulturního dědictví venkova byla vyúčtována 19. 9. 2016. Dotace byla vyčerpána v plné výši. Dotace na Den městyse byla vyúčtována ke dni 13. 9. 2016. Dotace byla vyčerpána v plné výši. Dotace na prodloužení vodovodního řadu v roce 2015 provedeno dílčí vyúčtování (akce přechází do roku 2016). Do konce roku 2015 vyčerpáno z dotace 26 928,88 Kč. Dotace byla vyúčtování 17. 10. 2016. Z poskytnuté dotace 300 000,- byla vrácena 1,- Kč dne 30. 9. 2016. 7) Neinvestiční příspěvky poskytnuté v roce 2016 na základě schváleného rozpočtu Organizace Částka Účel Branka,o.p.s. Náchod 1 578,- Členský příspěvek Obec Červená Hora 35 100,- Neinvestiční náklady na žáky MŠ DSO Svazek obcí 1866 32 000,- Členský příspěvek DSO Úpa 5 460,- Členský příspěvek Spolek pro obnovu venkova 2 000,- Členský příspěvek Svaz měst a obcí 2 671,- Členský příspěvek Hospic Červený Kostelec 1 000,- Peněžní dar Euroregion Glacensis 1 048,- Členský příspěvek Město Česká Skalice 7 000,- Peněžní dar
8) Majetek městyse inventarizace Inventarizace majetku, pohledávek a závazků byla provedena ke dni 31. 12. 2016 na základě příkazu starosty městyse ze dne 14. 11. 2016. V roce 2016 městys rozšířil majetek z rozpočtových a dotačních prostředků o - hmotný majetek prodloužení vodovodu a vodovodní přípojky Kč 687 178,39 malotraktor Starjet Kč 155 000,- dětské hřiště u rozhledny Kč 40 600,- směrovník U Koruny Kč 33 900,- úřední deska Kč 16 802,- - drobný dlouhodobý majetek Kč 90 668,- - bezúplatné převody vodorovné dopravní značení DSO 1866 Kč 21 862,- Ve Zprávě o inventarizaci za rok 2016 nebyl podán žádný návrh na vyřazení majetku. Stav majetku, pohledávek a závazků obce k 31. 12. 2016 rekapitulace dle rozvahy k 31. 12. 2016 v Kč Název položky BRUTTO KOREKCE NETTO Dlouhodobý nehmotný majetek 697 171,00 405 487,00 291 684,00 Pozemky 2 657 907,60-2 657 907,60 Stavby a budovy 26 688 799,68 8 240 674,88 18 448 124,80 Kulturní předměty 3,00-3,00 Samostatné movité věci 2 123 789,00 1 429 146,00 694 643,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 539 890,16 1 539 890,16 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - - - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2 068 567,00-2 058 567,00 Finanční majetek - akcie 5 000,00-5 000,00 Návratné finanční výpomoci dlouhodobé 1 000,00-1 000,00 Zásoby 53 127,74-53 127,74 Pohledávky obce 192 735,50 192 735,20 Peněžní prostředky na běžných účtech 799 355,62-799 355,62 Celkem aktiva 36 818 623,3 11 615 198,04 25 203 425,26 Dlouhodobý úvěr - - 0 Přijaté zálohy na dotace - - 20 704,00 Krátkodobé závazky - - 149 422,25 Vlastní kapitál - - 25 054 003,01 Pasiva celkem - - 25 203425,26 9) Výpočet ukazatelů podle ustanovení 10, odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření ÚSC: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 2,72 % b) podíl závazků za rozpočtu územního celku 1,33 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % 10) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016
Přezkoumání bylo provedeno na základě žádosti městyse Žernov v souladu s ustanovením 42 odst. 1, zákona č. 128/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření ÚSC. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 20. 9. 2016 a 16. 2. 2017 pracovníky odboru kontroly Krajského úřadu Královéhradeckého kraje Naďou Naglovou a Ivou Markovou. Závěr: při přezkoumání hospodaření městyse Žernov za rok 2016 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Příloha: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016 městyse Žernov je k nahlédnutí na úřadu městyse u účetní úřadu po dobu vyvěšení návrhu závěrečného účtu. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě stanovené dnem vyvěšení nebo ústně na zasedání zastupitelstva. Vypracovala: Ing. M. Hanušová Mgr. Libor Mojžíš, starosta městyse Vyvěšeno: 17. 5. 2017 Sejmuto: Schváleno v zastupitelstvu městyse dne: