Pohořelická, obecně prospěšná společnost Brněnská 120, 691 23 Pohořelice za rok 2003 vyhotoveno dne: 7.6.2004 Podpis členů správní rady účetní jednotky: Podpis ředitele účetní jednotky: 1/9
1. PŘEDMĚT ČINNOSTI A ORGANIZAČNÍ STRUKTURA Pohořelická, obecně prospěšná společnost je obecně prospěšnou společností, zapsanou do rejstříku u Krajského obchodního soudu v Brně, Česká republika, dne 16. července 1997. Sídlo společnosti se nachází v Pohořelicích, Brněnská 120. Hlavním předmětem činnosti je: správa a provozování majetku města v oblasti sociální, zdravotnictví, školství a jiného majetku města i majetku jiných fyzických a právnických osob služby závodních jídelen, dodávky hotových jídel a stravování důchodců, služby školních jídelen, restaurační a jiné veřejné stravování veřejné ubytování a ubytovací služby výchovně vzdělávací činnost na školách a jejich provozování Doplňkovou činností je: poskytování technických služeb montáž a opravy vyhrazených elektrických zařízení ČLENOVÉ STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ K 31.12.2003 Správní rada Ing. Josef Svoboda Ing. Karel Nepraš Ing. Miroslav Šár předseda člen člen Dozorčí rada Mgr. Marie Smejkalová Mgr. Jana Plevzová Monika Janičatová předseda člen člen Adresa Brněnská 120, 691 23 Pohořelice Způsob zastupování Společnost zastupuje vůči třetím osobám, před soudy a před jinými orgány v celém rozsahu ředitel o.p.s., nebo správní rada, a to buď společně všichni členové správní rady a nebo samostatně jeden člen správní rady, který k tomu byl správní radou písemně pověřen. Ředitel zastupuje společnost v plné míře, s výjimkou zástavy a zcizování věcí. Ředitel Dr.Ing. Radek Ondra 2/9
ORGANIZAČNÍ STRUKTURA: počet pracovníků: 2 HOSPODÁŘSKÁ STŘEDISKA O.P.S. STŘEDISKO Č.1 - SPRÁVA O.P.S. Středisko č.1 plánuje, řídí a kontroluje činnost ostatních středisek. Zajišťuje vhodné podmínky pro jejich činnost, zastupuje je v administrativních, obchodních a jiných záležitostech a vede jim účetnictví. počet pracovníků: 0 STŘEDISKO Č.2 - ZÁVODNÍ KUCHYNĚ Činnost střediska byla ukončena ke dni 31.12.2001. počet pracovníků: 2 STŘEDISKO Č.3 - SPRÁVA BYTOVÉHO FONDU Správu bytového fondu města Pohořelice společnost provozuje již od 1.10. 1997. Pracovníci střediska vedou veškerou agendu spojenou s pronájmem bytů, vybíráním nájemného a úhrad za služby poskytované nájemníkům, zúčtováním poskytnutých služeb s jejich dodavateli a zajišťováním nutných oprav nájemních domů. Pohořelická, o.p.s. vede evidenci podle jednotlivých nájemníků. Tato evidence je součástí Rozvahy. Neuhrazené pohledávky (dlužné částky z nezaplacených plateb za nájemné a služby nájemníky) činily k 31. 12.: 2001 1.131.955,10 Kč 2002 1.261.121,43 Kč 2003 1.575.487,43 Kč Omezený objem finančních prostředků, získaných za státem regulovaný nájem obecních bytů, neumožňuje majiteli provádět nákladné rekonstrukce bytových domů. Současně jsou limitovány rovněž prostředky na drobnější opravy domů a bytů, přičemž část oprav v bytech je financována nájemníky (podle nařízení vlády č. 258/1995 Sb.) Pohořelická, o.p.s. se množstvím přidělených finančních prostředků a vymezením rozsahu finanční účasti nájemce na úhradě oprav v bytě musí bezpodmínečně řídit, a zajišťuje proto přednostně opravy, které jsou nutné z bezpečnostního hlediska. 3/9
Náklady na opravy zajišťované dodavatelsky a na materiál pro opravy bytového fondu prováděné Pohořelickou, o.p.s: Opravy Materiál Celkem (Kč) (Kč) (Kč) 2001 971.075 242 015 1.213.019 2002 758.863 462.455 1.221.318 2003 895 569 340 866 1.236 435 Větší opravy nájemních domů (nad 10 tis. Kč) provedené v roce 2003: - Vídeňská 845 malování 14.419,00 - Nová Ves 142 výměna kotle ÚT 30.283,30 - Lidická 262 výměna kotle ÚT 22.701,00 - Družstevní 699 výměna akumulačních kamen 16.000,00 - Družstevní 691 oprava elektroinstalace 15.802,50 - Vídeňská 845-847 klempířské práce 65.257,50 - Vídeňská 845-847 oprava střechy 130.375,00 - Velký Dvůr 218 klempířské práce 11.487,00 - Nová Ves 140 + 142 pokrývačské práce 16.114,00 - Znojemská 505 výměna radiátorů 26.248,00 - Nová Ves 140 +142 montáž domovních vodoměrů 12.419,00 - Cukrovarská 238 oprava rozvaděčů a přívodů elektřiny 134.668,00 - Cukrovarská 238 oprava elektroinstalace 26.137,50 - Šumická 688 oprava domovního rozvaděče 11.512,20 - Šumická 688 oprava rozvodní skříně 10.794,00 - N. Svobody 79 výměna vadných topidel 17.053,00 počet pracovníků: 4 STŘEDISKO Č.4 - PROVOZ A ÚDRŽBA SPORTOVNÍ HALY K provozování a údržbě sportovní haly v Pohořelicích byla společnost zmocněna majitelem nemovitosti (městem Pohořelice). V dopoledních hodinách je sportovní hala využívána základní školou v Pohořelicích a v odpoledních a večerních hodinách Sportovním klubem mládeže, zvláštní školou, sportovními oddíly a veřejností. V odpoledních a večerních hodinách je veřejnosti k dispozici rovněž posilovna a kulečníková herna. Novinkou v roce 2003 byla nabídka využití sportovní haly pro veřejnost rovněž ve volných dopoledních hodinách, které podle rozvrhu hodin nevyužívala základní škola v Pohořelicích. O tuto nabídku ale nebyl zájem. Provoz sportovní haly v roce 2003 byl poznamenán zejména velmi teplým počasím, které výrazně ovlivnilo její využití především v jarních a letních měsících. Příčinou poklesu tržeb v měsíci září byla mimosezónní sleva, která v předchozích letech trvala pouze do konce srpna. Nepříznivě se na výši tržeb projevil rovněž přesun většiny zápasů a tréninků brněnských florbalových oddílů (např. Bulldogs Brno) do nové sportovní haly v Brně na ulici Vodová. Tyto faktory způsobily, že tržby sportovní haly byly nižší než v předcházejících letech. 2001 2002 2003 Tržby sportovní haly (Kč) 944.308 939.020 873.612 Ceny za pronájem sportovní haly, posilovny a kulečníkové herny a případné letní slevy stanoví na návrh provozovatele majitel objektu. Na žádost Města Pohořelice byl v roce 4/9
2003 vypracován nový ceník sportovní haly, který nabízí poměrně široké spektrum různých slev. Kromě nového ceníku byl rovněž vypracován provozní řád sportovní haly a venkovních sportovišť, který stanovuje pravidla chování návštěvníků a zaměstnanců sportovní haly V roce 2003 obdržela naše společnost dotaci z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši 20.000 Kč na opravu a provedení nátěru oplocení, které odděluje areál venkovních sportovišť od veřejné komunikace. STŘEDISKO Č.5 - ÚDRŽBA AREÁLU BÝVALÉ SOŽ ČR-VEŘEJNÉ PROSTRANSTVÍ počet pracovníků: 1 Společnost provádí na základě dohody s majitelem areálu (město Pohořelice) v tomto areálu údržbu, která je financována dotací z městského rozpočtu. Činnost spočívá především v ošetřování všech travnatých ploch v areálu v letním období a v prořezávání stromů a údržbě části komunikací v zimním období. počet pracovníků: 2 STŘEDISKO Č.6 - PROVOZ A ÚDRŽBA VEŘEJNÉHO WC Provoz a údržba veřejného WC je provozována na základě dohody společnosti s majitelem objektu veřejného WC (město Pohořelice). Na provoz poskytuje město Pohořelice dotaci. Vzhledem k poměrně vysokým zejména mzdovým nákladům na provoz a údržbu tohoto objektu probíhá v městském zastupitelstvu otevřená diskuse na téma, jakým způsobem by bylo možné tyto náklady podstatně zredukovat. Dosud ale nebylo přijato žádné rozhodnutí. 2001 2002 2003 Náklady na provoz veř. WC (Kč) 160.734 199.088 200.384 Tržby veř. WC (Kč) 19.924 19.033 17.598 počet pracovníků: 1 STŘEDISKO Č.7 - PROVOZ A ÚDRŽBA VEŘEJNÉHO OSVĚTLENÍ Provozem a údržbou veřejného osvětlení, městského rozhlasu a semaforu v Pohořelicích byla společnost pověřena od začátku roku 2000 městem Pohořelice. V roce 2003 bylo kromě běžné údržby rovněž řešeno obnovení veřejného osvětlení a městského rozhlasu po odstranění venkovního elektrického vedení JME na ulici Šumická a části ulice Vídeňská. Počet pracovníků: 1 STŘEDISKO Č.8 TECHNICKÉ SLUŽBY Středisko č. 8 bylo založeno v roce 2001 pro poskytování doplňkové činnosti. Hlavní náplní střediska je práce plošinou, která byla pořízena pro zajištění činnosti střediska č. 7. Činnost střediska umožňuje její efektivnější využití a snižuje tak náklady na provoz a údržbu 5/9
veřejného osvětlení. V možnostech střediska je rovněž zajišťovat montáž a opravy vyhrazených elektrických zařízení. Náklady, výnosy a hospodářské výsledky jednotlivých středisek jsou podrobně uvedeny v tabulkových přílohách, které jsou součástí výroční zprávy. 2. ZÁKLADNÍ VÝCHODISKA PRO SESTAVENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31.12.2003 Přiložená účetní závěrka byla sestavena podle zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví, postupů účtování a navazujících předpisů pro účetnictví obecně prospěšných společností a vyhlášky 504/2002 Sb.. Byla ověřena auditorem. Účetní závěrka byla vypracována na principu historických cen na formulářích platných k 31.12.2003. Tvoří ji Výkaz zisků a ztrát a Rozvaha a Příloha k účetní závěrce. Přehled rozsahu výnosu zdrojů: Dotace 5.610.445,64 Kč od města Pohořelice na provoz (správu bytového fondu, sportovní haly, veřejného WC, veřejného prostranství, veřejného osvětlení a kuchyně). tržby 56.190 Kč ostatní výnosy 41.269,35 Kč. 3. ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ A ODPISOVÁNÍ Způsoby oceňování a odpisování, které společnost používala při uzavření účetní závěrky za rok 2003 jsou následující: a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, odpisování Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceňován pořizovacími cenami, daňové odpisy hmotného majetku byly shodné s účetními odpisy. Hodnota majetku uvedená v rozvaze je korigována na reálnou hodnotu tvorbou oprávek. b) Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny skutečnými pořizovacími cenami s použitím metody FIFO první cena pro ocenění přírůstku zásob se použije jako první cena pro ocenění úbytku zásob ( zde se jedná o sklad materiálu oprav bytového fondu) Účtování o pořízení a úbytku zásob se provádí podle způsobu B. K 31.12.2003 je provedena oprava spotřeby na základě inventarizace zásob jejich zúčtováním na sklad. c) Pohledávky a opravné položky k pohledávkám Pohledávky se účtují ve své nominální hodnotě, postoupené pohledávky v ceně pořízení. K datu sestavení účetní závěrky se hodnota pochybných pohledávek snižuje pomocí opravných položek účtovaných na vrub nákladů, které jsou v rozvaze vykazovány na řádku Opravná položka k pohledávkám. d) Přijaté úvěry Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou při přijetí účtovány ve své nominální hodnotě. Společnost v roce 2003 žádné úvěry neměla. 6/9
e) Účtování nákladů a výnosů, rezervy Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž časově a věcně souvisejí. V souladu s principem opatrnosti společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, která jsou ke dni sestavení účetní závěrky známa. K 31.12. 2003 nebyla tvorba rezerv opodstatněná a zůstatek je nulový. f) Dotace Dotací se rozumí dotace ze státního rozpočtu, ze státních fondů nebo z rozpočtů měst a obcí, a účtují se: - ve prospěch výnosů (ve věcné a časové souvislosti) pokud je určena k úhradě nákladů, - jako snížení pořizovací ceny (vlastních nákladů) pokud je určena na pořízení nehmotného a hmotného investičního majetku a byla poskytnuta po 1.1.1997 4. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK Dlouhodobý hmotný majetek evidovaný na účtu 022 k 31.12.: nákladní automobil Avia (plošina) - pořizovací cena 277.306,90 Kč 2000 2001 2002 2003 (Kč) (Kč) (Kč) (Kč) - zůstatková cena 271 882,90 260 205,90 248.528,90 236.851,90 V účetní jednotce byl na účtu 028 k 31. 12. 2003 evidován dlouhodobý drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 513.592,- Kč. Výše odpisů u tohoto majetku byla stanovena ve výši 100% pořizovací ceny. Majetek neuvedený v rozvaze : V účetní jednotce je v operativní evidenci sledován : 2001 2002 2003 (Kč) (Kč) (Kč) drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 8 400,60 133.968,70 152.431,30 drobný majetek v celkové hodnotě 14 116,00 20.457,30 31.826,30 7/9
5. KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY Společnost eviduje na účtu 311300 pohledávky, které by byly k 31.12.2003 více než 12 měsíců po splatnosti ve výši 17.279,20 Kč. Společnost neeviduje na účtu 311100 žádné pohledávky, které byly k 31.12.2003 více než 12 měsíců po splatnosti. Obvyklá doba splatnosti pohledávek dle smluv je ve společnosti stanovena na 14 dnů. K 31.12. 2003 společnost nevykazuje kromě drobných částek u neuhrazených dobropisů žádné další významné pohledávky po lhůtě splatnosti více jak 180 dnů. 6. VLASTNÍ JMĚNÍ Fond základního jmění společnosti: 2001 2002 2003 (Kč) (Kč) (Kč) 313.500 313.500 313.500 7. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY Obvyklá doba splatnosti závazků činí 14-21 dní. K 31.12. 2003 společnost nevykazuje žádné krátkodobé závazky po lhůtě splatnosti 180 a více dní. 8. OSTATNÍ PASIVA Dohadné pasivní položky zahrnují především nevyfakturované spotřeby vody, energií a stočné za rok 2003. Výpočet daňové základny a výše daně : 9. DAŇ Z PŘÍJMU 1999 2000 2001 2002 2003 Zisk (ztráta) Před zdaněním Připočitatelné položky (+) Odpočitatelné položky (-) Základ daně (daňová ztráta) -147,42-60,16-3855,09 7.814,14 2.631,15 0 0 0 3.504,60 0 0 0 0 0 0-147,42-60,16-3855,09 11.318,74 2.631,15 Společnost v roce 2003 hospodařila se ziskem 2.631,15 Kč. Vzhledem k tomu, že odpočitatelná položka pro neziskové organizace činí 300.000 Kč, nevznikla společnosti daňová povinnost. 8/9
10. OSOBNÍ NÁKLADY Průměrný počet zaměstnanců společnosti a souvisejících osobních nákladů činil (v tis. Kč): 2001 2002 2003 Průměrný počet zaměstnanců Celkem z toho vedoucí pracovníci Celkem z toho vedoucí pracovníci Celkem z toho vedoucí pracovníci 15 4 11 3 12 3 Mzdy 1.777 689 1.444 618 1.502 639 Sociální zabezpečení Sociální náklady Celkové osobní náklady 604 235 496 212 517 220 28 10 35 15 46 20 2409 934 1.974 845 2065 879 Členům správní a dozorčí rady nebyly v souladu se zákonem o obecně prospěšných společnostech letech vyplaceny žádné odměny. Je přílohou účetní závěrky. 11. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH 12. PŘEDPOKLAD TRVÁNÍ ÚČETNÍ JEDNOTKY DO BUDOUCNA Společnost vznikla v roce 1997 a rozvoj její činnosti lze předpokládat v dalších letech. Nejsou známy žádné okolnosti, které by bránily její existenci do budoucna. 13. VÝROK AUDITORA Účetní závěrku ověřila nezávislá auditorka ing. Eva Zálešáková, č. d. auditora 146. Zpráva auditora tvoří samostatnou přílohu této Výroční zprávy. 14. ZVEŘEJŇOVANÉ ÚDAJE Z ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Součástí Výroční zprávy jsou účetní výkazy k 31.12.2003 Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty a výsledky hospodaření středisek, které tvoří samostatnou přílohu. 9/9