Zpráva o hospodaření

FARMACEUTICKÁ FAKULTA VETERINÁRNÍ A FARMACEUTICKÉ UNIVERZITY BRNO DĚKANÁT Palackého tř. 1946/1, 612 42 Brno, Česká republika Zpráva o hospodaření Farmaceutické fakulty VFU Brno za rok 2018 Předložila: doc. PharmDr. Ing. Radka Opatřilová, Ph.D., MBA Zpracovala: Ing. Erika Moudrá Schválil Akademický senát FaF dne 21. 6. 2019

1 ÚVOD Farmaceutická fakulta Veterinární a farmaceutické univerzity Brno (dále jen FaF nebo FaF VFU Brno ) hospodařila v roce 2018 s finančními prostředky přidělenými Rozpočtem VFU Brno schváleným AS VFU Brno dne 26. 4. 2018. FaF VFU Brno hospodařila s dalšími finančními prostředky získanými ze státního rozpočtu a také získanými vlastní činností. Jednalo se primárně o neinvestiční prostředky. Finanční prostředky fakulty byly rozděleny dle schváleného rozpočtu Akademickým senátem FaF VFU Brno dne 29. 5. 2018. Prostředky byly využity v souladu s obecně platnými předpisy, v souladu s vnitřními předpisy VFU Brno na realizaci univerzitního vzdělávání, vědecké, výzkumné, další tvůrčí činnosti a odborné činnosti v oblasti farmacie. Rozpočet fakulty byl z hlediska hospodaření koncipován jako multizdrojový. Je závislý na vytvořené rezervě z ASP programu. Díky kumulaci příjmů z ASP programu v minulých obdobích je možné dofinancovat náklady na mzdy, služby a energie z vytvořených Fondů. 2

2 NEINVESTIČNÍ PROSTŘEDKY STÁTNÍHO ROZPOČTU PŘIDĚLENÉ FARMACEUTICKÉ FAKULTĚ V ROCE 2018 2.1 PŘÍJMY Tabulka 1: Schválený rozpočet AS FaF VFU Brno OSOBNÍ NÁKLADY TA01 TA29 TA04 mzda včetně osobních příplatků, příplatků za 36 417 000 5 291 000 vedení, náhrad, dohod (DPČ, DPP) a odvodů + 248 717 + 500 000 1 180 000 odměny v kompetenci přednostů -suma 500 000 Odměny za publikační činnost 2 300 000 Odměny za výuku 1 940 000 OSOBNÍ NÁKLADY CELKEM 37 165 717 8 091 000 3 120 000 OSTATNÍ PROVOZNÍ NÁKLADY TA01 TA29 TA04 Provozní náklady děkanátu 150 000 Provozní náklady ústavů - suma 3 200 000 2 000 000 1 000 000 3110 225 000 37 000 70 000 3120 554 000 428 400 172 000 3130 579 000 478 800 182 000 3140 666 000 247 200 208 000 3150 925 000 501 000 290 000 3160 225 000 221 000 70 000 3300 26 000 86 600 8 000 Energie 2 500 000 + 541 000 78 000 Převod na investiční prostředky - suma 2 000 000 3110 37 000 3120 430 000 3130 480 000 3140 250 000 3150 500 000 3160 220 000 3300 83 000 Rezerva 1 000 000 Ostatní náklady - elektronické informační zdroje 1 400 000 Ostatní náklady - odvod rektorátu 1 000 000 PROVOZNÍ NÁKLADY CELKEM 5 850 000 3 941 000 5 078 000 NÁKLADY CELKEM 43 015 717 12 032 000 8 198 000 3

Příjem na provoz fakulty schválený AS VFU byl ve výši 42 767 000 Kč. Dodatek provoz představuje navýšení rozpočtu schválené AS VFU Brno ze dne 12. 12. 2018 o částku 248 717 Kč. Celkem provoz 43 015 717 Kč z rozpočtu VFU Brno. Z Fondu provozních prostředků (FPP) bylo čerpáno jako příjem na dorovnání základní mzdy pracovníků celkem 1 247 891 Kč. Dále z FPP bylo čerpáno jako příjem 543 768 Kč na úhradu faktury za teplo. Středisko 3140 čerpalo jako příjem ze svého fondu 4 203 Kč na provozní náklady. Příjem na institucionální výzkum schválený AS VFU byl ve výši 10 991 000 Kč. Dodatek na institucionální výzkum představuje navýšení rozpočtu schválené AS VFU Brno ze dne 24. 10. 2018 o částku 1 041 000 Kč. Celkem institucionální výzkum 12 032 000 Kč z rozpočtu VFU Brno. Z Fondu účelově určených prostředků (FÚUP) se jako příjem čerpaly finance střediska 3150 celkem 352 103 Kč a středisko 3140 celkem 23 930 Kč na úhradu materiálu, cestovného a služeb pro výzkumné pracovníky. 2.2 MIMOROZPOČTOVÉ PŘÍJMY Další příjmy děkanátu byly položky: Přijímací řízení, nájmy, doplňková činnost - celkem 505 095 Kč Režie z grantů IGA, VaV - celkem 756 210 Kč Lékárna příjmy: 10 625 199 Kč IMA - 629 850 Kč IVA 655 500 Kč IGA 3 099 358 Kč CACR 3 577 000 Kč - doc. Šmejkal NAZV 800 000 Kč -doc Kubová AZV dotace dva projekty 3 227 000 Kč + 304 000 Kč - Dr. Hošek VÚVeL 60 350 Kč prof. Hera VIVA 61 812 Kč doc. Vetchý začátek projektu v prosinci 2018 4

3 NEINVESTIČNÍ PROSTŘEDKY STÁTNÍHO ROZPOČTU ČERPANÉ FARMACEUTICKOU FAKULTOU V ROCE 2018 3.1 VÝDAJE Tabulka 2: Čerpání prostředků (TA 01) v roce 2018 STŘEDISKO POLOŽKA PŘIDĚLENÁ ČÁSTKA ČERPÁNÍ VÝSLEDEK Dotace 225 000 3110 Převod Dny F.P. 15 000 Provoz 239 869 240 000 239 869 + 131* Dotace 554 000 3120 Dotace - Erasmus 40 000 Provoz 565 110 594 000 565 110 + 28 890* Dotace 579 000 3130 Provoz 579 000 579 000 579 000 0 Dotace 666 000 FPP čerpání 4 203 3140 Dotace Erasmus 35 000 Provoz 670 203 705 203 705 203 0 Dotace 925 000 3150 Dotace - Erasmus 27 500 Provoz 952 500 952 500 952 500 0 Dotace 225 000 3160 Dotace - Erasmus 22 500 Provoz 243 906 247 500 243 906 + 3 594* Dotace 26 000 3300 Provoz 26 000 26 000 26 000 0 * převedeno do FPP 5

Tabulka 2: Čerpání prostředků (TA 01) v roce 2018, pokračování STŘEDISKO POLOŽKA PŘIDĚLENÁ ČÁSTKA ČERPÁNÍ VÝSLEDEK Mzdy, odměny, odvody 37 165 717 39 780 808-2 615 091 3900 Energie 2 500 000 2 500 000 Provoz děkanát 150 000 150 000 Další příjmy 505 095 505 095 Celkem 40 320 812 42 935 903 Dofinancování mzdy z 3900/ 01 681 305 Dofinancování mzdy z 3900/ FPP 1 247 890 + 214 303 Dofinancování mzdy z dodatku 471 593 Celkem FaF 42 935 903 42 935 903 0 Provoz děkanátu představoval náklady na: telefony, poštovné, ubytování, cestovné, opravy auta, dálniční známky a poplatky za provoz aut GPS, poplatky banka, pojištění a vnitropřevody na ústavy (Erasmus), na které byly použity finance i z dalších příjmů. 6

Tabulka 3: Čerpání prostředků (TA 29) v roce 2018 STŘEDISKO POLOŽKA PŘIDĚLENÁ ČÁSTKA ČERPÁNÍ VÝSLEDEK Dotace 37 000 3110 Majetek 37 000 37 000 37 000 0 Dotace 428 400 3120 Provoz 418 400 428 400 428 400 0 Dotace 478 800 3130 Provoz 478 800 478 800 478 800 0 Dotace 247 200 Dofinancování z FPP 3140 2017 23 930 Provoz 271 130 271 130 271 130 0 Dotace 501 000 3150 Dofinancování z FÚUP 352 103 Provoz 472 746 853 103 472 746 + 380 358* Dotace 221 000 3160 Provoz 221 000 221 000 221 000 0 Mzdy 8 091 000 8 368 274-277 274 Elektronické informační zdroje 1 400 000 1 185 776 +214 224 3900 Energie 541 000 343 592 +197 408 Ostatní převod z CL 86 600 0 +86 600 Převod do FÚUP 10 118 600 10 499 242 + 221 242 * Celkem FaF 12 408 033 11 806 433 + 601 600* *Převod do FÚUP 7

Přidělené prostředky z VFU byly v roce 2018 ve výši 12 032 000 Kč, dotace přidělená 10 991 000 Kč, po odsouhlasení rozpočtu byla přidělena v červnu 2018, v říjnu došlo k navýšení dotace o 1 041 000 Kč. Částka 1 041 000 Kč byla po schválení AS FaF určena na úhradu energií za 4. Q ve výši 541 000 Kč a na navýšení mzdových prostředků ve výši 500 000 Kč. Celkové mzdové prostředky (8 091 000 Kč) byly použity na mzdy akademických pracovníků. Z této částky bylo celkem 2 300 000 Kč vyhrazeno na odměny za publikační činnost a vyplaceny byly ve dvou polovinách. Prostředky na institucionální podporu výzkumu a vývoje byly rozděleny mezi jednotlivé ústavy fakulty podle vypočteného poměru zisku RIV bodů v letech 2016 a 2017. Z Fondu účelově určených prostředků (FÚUP) jako příjem čerpaly finance střediska 3150 celkem 352 103 Kč a středisko 3140 celkem 23 930 Kč na úhradu materiálu, cestovného a služeb pro výzkumné pracovníky. Celkový výsledek hospodaření za fakultu činí 0 Kč. Kladný výsledek hospodaření ústavů byl převeden do FÚUP. 8

Tabulka 4: Čerpání prostředků (TA 04) v roce 2018 STŘEDISKO POLOŽKA PŘIDĚLENÁ ČÁSTKA ČERPÁNÍ VÝSLEDEK 3110 Dotace 70 020 58 958 + 11 061* Dotace 172 000 3120 Kurzové zisky 395 172 395 88 813 + 83 582* 3130 Dotace 227 000 218 214 + 8 786* Dotace 208 000 3140 Čerpání FPP 3 491 211 491 211 491 0 3150 Dotace 290 000 290 000 0 3160 Dotace 70 000 51 442 +18 558* Celkem 1 040 905 918 918 + 121 987* 3900 Poplatky za studium 5 896 170 Odměny 4 855 248 Odvod rektorátu 717 834 Elektronické informační zdroje 280 468 Provoz 484 292 Dofinancováno FPP 441 672 6 337 842 6 337 842 0 Celkem FaF 7 378 748 7 378 748 *Převedeno do FPP Provoz děkanátu spotřeba provozního materiálu, náklady na reprezentaci a prezentaci fakulty, cestovné, ubytování, poplatky banka, poštovné, členské příspěvky v zahraničí. 9

4 HOSPODAŘENÍ S DALŠÍMI NEINVESTIČNÍMI PROSTŘEDKY Tabulka 5: Čerpání prostředků (TA 17) IVA Interní vzdělávací agentura ŘEŠITEL STŘEDISKO PŘIDĚLENÉ FP STIPENDIA ODMĚNY VČ. ODVODŮ NEHMOTNÝ MAJETEK DALŠÍ PROVOZNÍ NÁKLADY NÁKLADY NA SLUŽBY Grega 3110 47 050 30 000 10 050 0 7000 0 Šaloun 3110 60 000 7 500 10 050 0 42 450 0 Gáborová 3120 59 950 30 000 10 050 0 19 900 0 Hudcovičová 3120 47 050 30 000 10 050 3 000 4 000 0 Elbl 3130 50 050 15 000 10 050 0 25 000 0 Naiserová 3130 56 020 30 000 4 020 0 22 000 0 Kotolová 3140 39 330 15 000 10 050 0 14 280 0 Löffelmann 3140 60 000 25 000 9 045 0 15 955 10 000 Firlová 3150 59 550 10 000 10 050 7 000 30 000 2 500 Greguš 3150 57 700 16 000 6 700 0 35 000 0 Švestka 3150 59 700 20 000 6 700 0 33 000 0 Rotrekl 3160 59 100 30 000 20 100 9 000 Celkem FaF 655 500 258 500 116 915 10 000 248 585 21 500 Z celkové částky 655 500 Kč bylo vyplaceno na stipendia 258 500 Kč, na osobní náklady vč. zákonných pojištění 116 915 Kč, na pořízení nehmotného majetku 10 000 Kč, další provozní náklady činily 248 585 Kč a náklady na služby byly celkem 21 500 Kč. Tabulka 6: Čerpání prostředků (TA 17) IMA Interní mobilitní agentura ŘEŠITEL STŘEDISKO PŘIDĚLENÉ FP STIPENDIA ODMĚNY VČ. ODVODŮ Kepertová Jitka 3110 77 054 74 374 2 680 Pavelková Klára 3110 46 422 43 742 2 680 Harbutová Klaudia 3120 58 880 56 200 2 680 Helcman Martin 3120 46 211 46 211 0 Jurkaninová Sabína 3120 60 697 58 017 2 680 Kočvarová Radka 3120 64 981 64 981 0 Malaník Milan 3120 38 605 37 600 1 005 Věchtová Klára 3120 38 000 38 000 0 Kushkevych Ivan 3140 60 900 58 220 2 680 Kleinerová Kateřina 3150 58 100 55 420 2 680 Gargulárk Michael 3300 80 000 77 320 2 680 Celkem FaF 629 850 610 085 19 765 10

Z celkové částky 629 850 Kč bylo vyplaceno na stipendia 610 085 Kč, na osobní náklady vč. zákonných pojištění 19 765 Kč. Tabulka 7: Čerpání prostředků (TA 17) IGA Interní grantová agentura ŘEŠITEL STŘEDISKO PŘIDĚLENÉ ODMĚNY + FP STIPENDIA ODVODY REŽIE VĚCNÉ Sychrová A. 3120 198 198 40 000 6 700 25 851 125 647 Kostelanská K. 3130 237 820 60 000 26 800 31 020 120 000 Dominik M. 3130 193 676 50 000 7 370 25 262 111 044 Elbl J. 3130 196 340 43 000 12 730 25 610 115 000 Kushkevych I. 3140 187 910 30 000 13 400 24 510 120 000 Procházka J. 3140 191 015 50 000 20 100 24 915 96 000 Padrtová T. 3150 187 910 25 000 13 400 24 510 125 000 Zubáč P. 3150 239 660 70 000 13 400 31 260 125 000 Ruttkay- Nedecký 3150 187 910 35 000 13 400 24 510 115 000 Bobáľ P. 3150 179 078 20 000 10 720 23 358 125 000 Firlová A. 3150 191 705 30 000 6 700 25 005 130 000 Pazourek J. 3150 181 010 30 000 13 400 23 610 114 000 Rotrekl D. 3160 171 580 40 000 6 700 22 380 102 500 Plavcová Z. 3160 171 810 50 000 13 400 22 410 86 000 Skaličková S. 3300 193 660 35 000 13 400 25 260 120 000 Stupák I. 3300 190 076 1 500 24 792 164 783 Sychrová A. 3120 198 198 40 000 6 700 25 851 125 647 Celkem FaF 3 099 358 608 001 192 120 404 263 1 894 974 Z celkové částky 3 099 358 Kč bylo vyplaceno na stipendia 608 001 Kč, na osobní náklady vč. zákonných pojištění 192 120 Kč, na režii 404 263 Kč, věcné náklady činily 1 894 974 Kč. Tabulka 8: Čerpání prostředků GAČR (TA 30) - doc. Šmejkal NÁZEV PŘIDĚLENÁ ČÁSTKA ČERPÁNÍ VÝSLEDEK GA363121 Šmejkal 3 577 000 Odměny 707 000* Spotřební N 790 000 N na režii 134 000 Jiné N 1 946 000 VÝSLEDEK Celkem 3 577 000 3 577 000 0 *částka je včetně DPČ nebo DPP (90 000 Kč) 11

Tabulka 9: Čerpání prostředků NAZV (TA 39) doc. Kubová NÁZEV PŘIDĚLENÁ ČÁSTKA ČERPÁNÍ VÝSLEDEK PS183011 Kubová JU - MZe 800 000 (799 766 dotace + 234 vratka) Odměny 399 778 Spotřební N 240 000 N na režii 120 000 VÝSLEDEK 40 222 Celkem 800 000 759 778 40 222 Kladný výsledek hospodaření byl převeden do FÚUP Ústavu technologie léčiv (3130) a bude jako PS v následujícím roce na plánované platby. Tabulka 10: Čerpání prostředků AZV (TA 35) Dr. Hošek NÁZEV PŘIDĚLENÁ ČÁSTKA ČERPÁNÍ VÝSLEDEK ZD363161 - Hošek 3 317 942 * Odměny 512 701 N na cestovné 74 891 N na režii, služby a materiál 1 389 236 N jiné 1 253 000 Majetek a opravy 61 815 Celkem 3 317 942 3 291 642 26 300 *částka je tvořena dotací (3 227 000 Kč) a čerpáním FÚUP. Kladný výsledek hospodaření byl převeden do FÚUP Ústavu molekulární biologie a farmaceutické biotechnologie (3160) a bude jako PS v následujícím roce na plánované platby. Tabulka 11: Čerpání prostředků AZV (TA 39) Dr. Hošek NÁZEV PŘIDĚLENÁ ČÁSTKA ČERPÁNÍ VÝSLEDEK PS363162 Hošek FNB 315 088* Odměny 96 518 Spotřební N 181 192 N na režii 27 000 N na služby 6 520 Celkem 315 088 311 230 3 858 12

*částka je tvořena PS z minulého roku (7 230,83 Kč) + dotace (304 000 Kč) a čerpání FÚUP (3858 Kč). Kladný výsledek hospodaření byl převeden jako nedočerpaná vratka Univerzitě Palackého. Projekt skončil k 31. 12. 2018. Tabulka 12: Čerpání prostředků VÚVel (TA 39) prof. Hera NÁZEV PŘIDĚLENÁ ČÁSTKA ČERPÁNÍ VÝSLEDEK PS183021 - VÚVeL 60 350 Spotřební N 49 351 Celkem 60 350 49 351 10 991 Kladný výsledek hospodaření byl jako nedočerpaný vrácen na VúUVel. Tabulka 13: Čerpání prostředků přidělených v rámci projektu Mobilit ZAKÁZKA PŘIDĚLENÁ ČÁSTKA ČERPÁNÍ 3110 66 337 66 337 3120 82 922 82 922 3130 74 629 74 629 3140 82 922 82 922 3150 66 337 66 337 3160 49 753 49 753 3200 41 200 41 200 Celkem 464 100 464 100 Celkem byla na spotřební materiál v rámci projektu vyplacena částka 137 130,- Kč. Odměny včetně odvodů pro akademické pracovníky, kteří byli pověřeni odborným vedením této výuky, byly v celkové výši 326 970,- Kč a byly rozděleny podle časového zapojení pracovníků do výuky. Tabulka 14: Obměna výpočetní techniky ZAKÁZKA PŘIDĚLENÁ ČÁSTKA ČERPÁNÍ 3110 33 798 33 798 3120 71 821 71 821 3130 76 045 76 045 3140 88 719 88 719 3150 118 293 118 293 3160 33 798 33 798 3200 61 220 61 220 3900 190 466 190 466 Celkem 674 160 674 160 13

Tabulka 15: Fakultní lékárna NÁKLADY Mzdové prostředky - hrazeno z 3200 - hrazeno z 3900 Léčiva 1 168 510 569 405 599 105 8 176 666 VÝNOSY Tržby 10 625 199 Čerpání FPP 178 478 Energie 178 478 Majetek a opravy 48 623 Ostatní náklady 75 011 Odvod rektorát 1 061 387 Ostatní služby 95 000 Celkem 10 803 677 10 803 677 Zisk lékárny je nula. Lékárna by vykazovala ztrátu 599 tis. Kč, pokud by od třetí čtvrtiny roku 2018 nebyly osobní náklady hrazené z prostředků střediska 3900 děkanát FaF. Ostatní náklady představují položky typu poplatky banka, kancelářské potřeby, kurzy a semináře, poštovné, knihy, prádlo, telefony a náklady na reprezentaci. Ostatní služby představují položky servis software, platby za číselníky. 14

5 ZÁVĚR Fakulta v souladu s právními předpisy a také v souladu s interními předpisy a pokyny dodržela stanovený rozpočet ve znění později schválených změn. Jak vyplývá z výše uvedeného přehledu, celkové čerpání FaF se na konci roku neobešlo bez využití finančních rezerv, i přesto, že hospodaření v průběhu roku bylo multizdrojové. Jedním z důvodů je i velký pokles příjmů z anglického studijního programu daný rapidně se snižujícím počtem studentů. Dalším důvodem ztrátového hospodaření je nutnost dodržení závazků vzniklých v minulosti - platba elektronických informačních zdrojů první roky užívání byly v rámci projektu zdarma, v minulém roce se na úhradě nákladů účastnila univerzita, letošní rok musel uhradit děkanát. Dalšími vícenáklady jsme se v průběhu roku museli vypořádat díky novému mzdovému předpisu. Na základě skutečností popsaných v této zprávě musím zkonstatovat, že fakulta nebude schopna bez vyšších finančních dotací udržovat konkurenceschopnost fakulty Za Farmaceutickou fakultu VFU Brno: doc. PharmDr. Ing. Radka Opatřilová, Ph.D., MBA děkanka FaF 15