Závěrečný účet za rok 2006 1. Úvod 2. Rozpočet a jeho změny 3. Výsledek hospodaření a dodržení závazných ukazatelů rozpočtu 4. Příjmy a výdaje v podrobném třídění 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 6. Návrh usnesení Výboru Regionální rady 14.května 2007
1. Úvod Zákon č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje v platném znění stanoví v 16a, že Regionální rada hospodaří podle vlastního rozpočtu za podmínek stanovených zákonem 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. Tento zákon pak v 17 stanoví, že po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření souhrnně zpracovávají do závěrečného účtu v závěrečném účtu jsou obsaženy údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití fondů v tak podrobném členění a obsahu, aby bylo možné zhodnotit finanční hospodaření součástí závěrečného účtu je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je součástí závěrečného účtu návrh závěrečného účtu územního samosprávného celku musí být vhodným způsobem zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním projednání závěrečného účtu se uzavírá vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením, a to bez výhrad, nebo souhlasu s výhradami, na základě nichž jsou přijata opatření potřebná k nápravě zjištěných chyb a nedostatků; a vyvodí se závěry vůči osobám, které svým jednáním způsobily škodu. Regionální rada regionu soudržnosti Severozápad neobdržela v roce 2006 žádné prostředky z veřejných rozpočtů, které by podléhaly vyúčtování, rovněž v roce 2006 netvořila ani nečerpala žádné peněžní fondy. Závěrečný účet schvaluje podle ustanovení odstavce 2 16 zákona č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje v platném znění výbor Regionální rady. 2. Rozpočet a jeho změny Regionální rada regionu Severozápad vznikla ze zákona k 1. 7. 2006, týž den schválil její výbor pravidla rozpočtového provizoria. Pravidla byla dodržena, do schválení rozpočtu nebyly v podstatě realizovány žádné významné výdaje. Rozpočet na rok 2006 byl schválen 9. 10. 2006 jako vyrovnaný. Příjmy tvořily dotace od Ústeckého kraje a Karlovarského kraje a jako závazné ukazatele výdajů byly stanoveny třídy druhového třídění výdajů, tedy třída 5 neinvestiční výdaje a třída 6 investiční a související výdaje. Závazné ukazatele rozpočtu nebyly měněny. Schválený rozpočet byl v souladu s ustanovením 14 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů rozepsán do podrobné rozpočtové sklady. Rozpis byl v průběhu roku 2006 aktualizován v rámci nezměněných závazných ukazatelů. Strana 2 / 12
3. Výsledek hospodaření a dodržení závazných ukazatelů rozpočtu Regionální rada regionu soudržnosti Severozápad hospodařila v roce 2006 s přebytkem ve výši 34 970,86 Kč. Oba kraje poskytly rozpočtem předpokládané výdaje v plné výši, závazné ukazatele výdajů rozpočtu byly dodrženy, investiční a související výdaje byly zcela vyčerpány, neinvestiční výdaje nebyly vyčerpány o shora uvedenou částku. Skutečné čerpání k v tis. Kč A B C D E F Výdaje Schválený Upravený Skutečnost rozdíl rozpočet na rozpočet k k skuteč. - UR rok 2006 % plnění Celkem běžné výdaje 1 697 1 697 1 670,08-26,92 98,4 Celkem kapitálové výdaje 600 600 599,93-0,07 100,0 Celkový úhrn výdajů 2 297 2 297 2 270,01-26,99 98,8 v tis. Kč příjmy výdaje rozdíl Běžný rozpočet 1 705 1 670 34,87 Kapitálový rozpočet 600 600 0,07 Celkem 2 305 2 270 34,94 Výdaje - skutečnost k Celkem běžné výdaje Celkem kapitálové výdaje 26% 74% Strana 3 / 12
4. Příjmy a výdaje v podrobném třídění 4.1. Příjmy v tis. Kč A B C D E F G Příjmy Schválený rozpočet na rok 2006 Upravený rozpočet k Skutečnost k Rozdíl Skuteč. - UR 1 třída 1 - daňové příjmy 2 třída 2 - nedaňové příjmy 7,95 7,95 3 třída 4 - neinvestiční dotace 1 697 1 697 1 697,00 100,0 4 Ústecký kraj (66%) 1 120 1 120 1 120,00 5 Karlovarský kraj (34%) 577 577 577,00 6 třída 8 - financování 7 Celkem běžné zdroje 1 697 1 697 1 704,95 7,95 100,5 8 třída 3 - kapitálové příjmy 9 třída 4 - investiční dotace 600 600 600,00 100,0 10 Ústecký kraj (66%) 396 396 396,00 11 Karlovarský kraj (34%) 204 204 204,00 12 Celkem kapitálové zdroje 600 600 600,00 100,0 13 Celkový úhrn zdrojů 2 297 2 297 2 304,95 7,95 100,3 % 4.2. Výdaje A B C D E F G H I J Výdaje položka Schválený rozpočet na rok 2006 Upravený rozpočet k Skutečnost k Rozdíl Skut. - UR % Poznámka 1 Výdaje celkem 2 297,0 2 297,0 2 270,01-27 98,8 2 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 6172 5011 858,0 643,0 642,68 0 100,0 3 Ostatní osobní výdaje 6172 5021 40,0 9,0 8,64 0 96,0 4 5 6 Povinné poj. na soc. zab. a přísp. na st. pol. zam. Povinné poj. na veřejné zdravotní pojištění Ostatní povinné pojistné hrazené zaměstnav. 7 Knihy, učební pomůcky a tisk 6172 5136 5,0 6172 5031 223,0 168,0 167,10-1 99,5 6172 5032 77,0 66,0 57,84-8 87,6 6172 5038 0,38 0 8 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 6172 5137 79,0 552,0 551,52 0 99,9 Čerpání se uskutečňovalo dle postupného naplňování pracovních míst (byl stanoven počet pracovních míst) a následným obsazováním vytvořených pracovních míst. Dále položka ostatní osobní výdaje byla použita na pokrytí nákladů externí mzdové účetní a externí personalistky. Z této položky bylo pořízeno základní vybavení Úřadu Regionální rady výpočetní a kancelářskou technikou a Strana 4 / 12
A B C D E F G H I J Výdaje položka Schválený rozpočet na rok 2006 Upravený rozpočet k Skutečnost k Rozdíl Skut. - UR % Poznámka 9 Nákup materiálu j.n. 6172 5139 20,0 20,0 18,39-2 92,0 10 Studená voda 6172 5151 1,0 1,0-1 11 Teplo 6172 5152 5,0 12 Elektrická energie 6172 5154 3,0 13 Pohonné hmoty a maziva 6172 5156 19,0 4,0 3,83 0 95,8 14 Služby pošt 6172 5161 3,0 3,0 0,40-3 13,3 15 Služby telekomunikací a radiokomunikací 6172 5162 15,0 2,0 1,09-1 54,5 16 Služby peněžních ústavů 6172 5163 25,0 25,0 21,57-3 86,3 17 Nájemné 6172 5164 30,0 30,0 28,84-1 96,1 18 Konzultační, poradenské a právní služby 6172 5166 60,0 60,0 60,00 100,0 19 Služby školení a vzdělávání 6172 5167 10,0 10,0 8,37-2 83,7 20 Služby zpracování dat 6172 5168 15,0 21 Nákup ostatních služeb 6172 5169 70,0 60,0 59,57 0 99,3 22 Opravy a udržování 6172 5171 2,0 23 Programové vybavení 6172 5172 40,0 24,0 23,03-1 96,0 24 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 6172 5173 7,0 4,0 3,33-1 83,3 25 Pohoštění 6172 5175 35,0 13,0 12,89 0 99,2 26 Účast. poplatky na konference 6172 5176 5,0 27 Ostatní nákupy j.n. 6172 5179 3,0 28 Platby daní a poplatků 6172 5362 2,0 28 Nespecifikované rezervy 6172 5901 42,0 29 Služby peněžních ústavů 6310 5163 3,0 3,0 0,61-2 20,3 30 Běžné výdaje celkem 1 697,0 1 697,0 1 670,08-27 98,4 31 Programové vybavení 6172 6111 65,0 32 Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku 6172 6119 85,0 85,0 85,00 100,0 materiálem, další část základního vybavení výpočetní technikou daroval Regionální radě Ústecký kraj. Tyto položky nebyly čerpány z důvodu sídlení Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad v prostorách krajských úřadů. Přestěhování Úřadu regionální rady se uskutečnilo až v únoru 2007. Položka byla čerpána na pronájem nebytových prostor - na základě Smlouvy o nájmu nebytových prostor v sídle Krajského úřadu Ústeckého kraje. V Karlových Varech byl v roce 2006 poskytnut bezplatný pronájem nebytových prostor. V souvislosti se vznikem Regionální rady byla nutná konzultační a poradenská služba. V souvislosti se vznikem Regionální rady bylo umožněno zaměstnancům odborné školení ve vzdělávacím středisku VS Benešov. Pořízení souboru směrnic regulujících fungování Úřadu Regionální rady v časovém horizontu delším než jeden rok. Strana 5 / 12
A B C D E F G H I J Výdaje položka Schválený rozpočet na rok 2006 Upravený rozpočet k Skutečnost k Rozdíl Skut. - UR % Poznámka 33 Dopravní prostředky 6172 6123 450,0 444,0 444,00 100,0 Nakoupen osobní automobil značky Škoda Roomster. 34 Výpočetní technika 6172 6125 71,0 70,93 0 99,9 Nakoupen Notebook značky Dell Latitude 35 Kapitálové výdaje celkem 600,0 600,0 599,93 100,0 36 Výdaje celkem 2 297,0 2 297,0 2 270,01-27 98,8 1 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ 34,94 2 ZMĚNA STAVU KRÁTK.PROSTŘEDKŮ NA BANK.ÚČTECH 8115-34,97 Strana 6 / 12
5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Strana 7 / 12
Strana 8 / 12
Strana 9 / 12
Strana 10 / 12
Strana 11 / 12
6. Návrh usnesení Výboru Regionální rady Výbor Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad: a) schvaluje její závěrečný účet Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad za rok 2006 b) souhlasí s celoročním hospodařením Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad za rok 2006 bez výhrad c) bere na vědomí přebytek hospodaření za rok 2006 ve výši 34 970,86 Kč jako zdroj pro krytí případného rozpočtovaného schodku pro rok 2007 nebo pro další období Strana 12 / 12