Závěrečný účet Obce Ledčice za rok 2007

Závěrečný účet Obce Ledčice za rok 2007 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtu, ve znění platných předpisů) Hospodaření Obce Ledčice v roce 2007 probíhalo na začátku roku v souladu se schváleným rozpočtovým provizoriem (schváleno usnesením Zastupitelstva Obce Ledčice č. 45/2006 ze dne 20.12.2006) a následně se řídilo schváleným rozpočtem Obce Ledčice na rok 2007 (schváleno usnesením Zastupitelstva Obce Ledčice č. 8/2207 ze dne 20.3.2007). Během roku 2007 došlo k úpravám rozpočtu rozpočtovými opatřeními, které Zastupitelstvo obce Ledčice schválilo usnesením č.34 z 27.11.2007 a č.39 z 20.12.2007. 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2007 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na Obci Ledčice (výkaz FIN 2-12). Rekapitulace příjmů,výdajů a financování Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku Daňové příjmy 4 983 000,-Kč 5 613 500,-Kč 5 615 048,32-Kč Nedaňové příjmy 633 000,-Kč 1 311 800,-Kč 1 309 905,64,-Kč Kapitálové příjmy 1 115 000,-Kč 1 980 000,-Kč 1 981 464,44,-Kč Přijaté dotace 453 324,-Kč 17 581 324,-Kč 17 580 477,00,-Kč Příjmy celkem 7 184 324,-Kč 26 486 624,-Kč 26 486 895,40,-Kč Běžné výdaje 3 835 324,-Kč 6 229 124,-Kč 6 227 429,63,-Kč Kapitálové výdaje 6 000 000,-Kč 21 441 100,-Kč 21 442 270,44,-Kč Výdaje celkem 9 835 324,-Kč 27 670 224,-Kč 27 669 700,07,-Kč Financování -2 651 000,-Kč -1 183 600,-Kč -1 182 804,67,-Kč 1.1. Úhrn plnění rozpočtu příjmů Rozpočet příjmů Obce Ledčice byl v roce 2007 schválen ve výši 7 184 324,- Kč. V průběhu roku byl rozpočtovými změnami rozpočet příjmů upraven na 26 486 624,- Kč. Skutečné příjmy Obce Ledčice dosáhly v roce 2007 výše 26 486 895,40,- Kč, čímž došlo k překročení schváleného rozpočtu o 19 302 571,- Kč. Složení realizovaných příjmů Obce Ledčice v roce 2007: Rekapitulace % z příjmů příjmů Kč Daňové příjmy 21,20 5 615 048,32-Kč Nedaňové příjmy 4,95 1 309 905,64,-Kč Kapitálové příjmy 7,48 1 981 464,44,-Kč Přijaté dotace 66,37 17 580 477,00,-Kč Příjmy celkem 100 26 486 895,40,-Kč daňové příjmy nedaňové příjmy kapitálové příjmy dotace 1

1.1.2 Kapitálové příjmy Obec Ledčice v roce 2007 obdržela kapitálové příjmy ve výši 1 981 464,44,-Kč. Ve vztahu k upravenému rozpočtu byly kapitálové příjmy překročeny o 866 464,-Kč. V rámci kapitálových příjmů obdržela Obec Ledčice v roce 2007 z přijatých příspěvků na pořízení dlouhodobého majetku stavebního díla Kanalizace obce Ledčice ve výši 1 981 464,44,-Kč, z toho 1 313 832,-Kč podle Smlouvy o smlouvě budoucí kupní č.j. 464/2007 uzavřené dne 28.8.2007 mezi Obcí Ledčice, zastoupenou Jiřinou Michovskou a Severočeskou vodárenskou společností a.s. se sídlem Přítkovská 1689, Teplice, zastoupenou Ing.Miroslavem Harciníkem. 1.1.3 Přijaté dotace a vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2007 činily celkem 17 580 477,-Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2007 je zpracován v tabulce. Při finančním vypořádání obce za rok 2007 bylo dle podmínek o poskytnutí dotací zasláno vyúčtování o využití dotací. Ukazatel UZ 17 360 UZ 340 55 Název Obnovení bývalé polní cesta k památné hoře Říp s naučnou stezkou - I.etapa MMR Havarijní program - Obnova nem.kult.památkyvenkovský dům čp.15,rejstř.č.úskp 100067 - Min.kultury Oprava domu čp.15 - kulturní památka R.Č..10067- MMR Poskytnuto k 31.12.2007 Použito k 31.12.2007 300 000,00 Kč 300 000,00 Kč 100 000,00 Kč 100 000,00 Kč UZ 17 360 400 000,00 Kč 400 000,00 Kč neinvestiční 4112 Stát. rozpočet pro obce a ZŠ 79 324,00 Kč 79 324,00 Kč ÚZ 13 101 Úřad práce 372 085,00Kč 372 085,00Kč Úprava a vybavení školní kuchyně a jídelny MŠ a ZŠ POV Stř.kraj neinvestiční 4122 ÚZ 00 803 121 000,00Kč 121 00,00Kč celkem neinv. 1 372 409,00Kč 1 372 409,00Kč zůstatek pro rok 2008 investiční 4216 ÚZ 177 23 investiční 4216 ÚZ 297 84 investiční 4222 ÚZ 00091 17 TI Ledčice MMR 1 360 000,00Kč 1 360 000,00Kč Ledčice - kanalizace Ministerstvo zemědělství Ledčice kanalizace I.etapa Fond živ.prostředí Stř.kraje 9 800 000,00Kč 9 800 000,00Kč 5 000 000,00Kč 5 000 000,00Kč celkem invest. 16 160 000,00Kč 16 160 000,00Kč transfer 4139 Sociální fond-převod peněz 48 068,00Kč 48 068,00Kč celkem dotace přijaté 17 580 477,00Kč 17 580 477,00Kč 2

1.2 Úhrn plnění rozpočtu výdajů Zastupitelstvo Obce Ledčice schválilo rozpočet výdajů v roce 2007 ve výši 9 835 324,-Kč. V průběhu roku 2007 došlo úpravami rozpočtu k jeho navýšení na 27 670 224,-Kč. Souhrn skutečných celkových hrazených výdajů Obce Ledčice za rok 2007 byl ve výši 27 669 700,07,-Kč. Rekapitulace % z výdajů výdajů Kč Kapitálové výdaje 77,49 21 442 270,44,-Kč Běžné výdaje 22,51 6 227 429,63,-Kč Výdaje celkem 100 27 669 700,07,-Kč Běžné výdaje Kapitálové výdaje 1.2.1 Kapitálové výdaje název účet výdaje Kanalizace výstavba 2321/6121 19 526 805,44Kč 17 TI Ledčice výstavba infrastruktury 3633/6121 1 451 205,00Kč 2.+ 3. splátka stodoly 3639/6121 400 000,00Kč Úprava a vybavení školní kuchyně 3113/6122 64 260,00Kč Kapitálové výdaje celkem 21 442 270,44Kč Kapitálové výdaje v souhrnné výši 21 442 270,44Kč souvisely v roce 2007 s investicemi Obce Ledčice do započaté stavby Kanalizace obce Ledčice, v rámci které bylo profinancováno 19 526 805,44,-Kč včetně dotace ve výši 14 800 000,-Kč. V roce 2007 bylo rovněž investováno do místních inženýrských sítí ke stavebním parcelám pro budoucí výstavbu rodinných domů ve výši 1 451 205,-Kč včetně dotace 1 360 000,-Kč. V roce 2006 byla zakoupena stodola pro kulturní akce, na tuto investici obec v roce 2007 vydala 400 000,- Kč. Koupi odvětrávacího zařízení při akci Úprava a vybavení školní kuchyně ze svého rozpočtu obec financovala částkou 64 260,-Kč. 1.2.2 Běžné výdaje název účet výdaje Les 1011 48 702,50Kč Psí útulek 1014 12 588,50Kč Silnice 2212 10 073,00Kč LedciceNet 2499 169 665,70Kč Předškolní zařízení 3111 6 000,00Kč Základní školy 3113 727 462,00Kč Kultura 33 1 189 874,35Kč Tělovýchovná činnost 34 376 118,50Kč Dětský lékař ambulance 3511 3 000,00Kč Komunální služby a územní rozvoj 36 319 202,64Kč Ochrana životního prostředí 37 1 292 110,26Kč BOZP,pořární ochrana 5519 13 672.00Kč Všeobecná veřejná správa 61 1 397 764,68Kč Finanční operace 63 661 195,50Kč Běžné výdaje celkem 6 227 429,63Kč 3

Z celkových běžných výdajů byly financovány opravy základní a mateřské školy ve výši 166 819,71,-Kč včetně přijaté dotace ve výši 121 000,-Kč, obnova kulturní památky dům čp.15 za 841 874,-Kč včetně přijaté dotace 500 000-Kč, výdaje za aktivní podporu zaměstnanosti 372 525,-Kč včetně přijaté dotace 372 085,-Kč, péče o veřejnou zeleň 437 282,-Kč včetně dotace na obnovu polní cesty na Říp 300 000,- Kč, sběr a svoz komunálního odpadu 231 543,26Kč. Další položky jsou zobrazeny v podrobném členění výkazu FIN 2-12, který je přílohou této zprávy. 1.3 Financování Na základě schváleného Závěrečného účtu Obce Ledčice 2006 (usnesení Zastupitelstva obce č. 13/2007) bylo do rozpočtu obce zapojeno financování schodku - 2 651 000,- Kč. Jednalo se o výdaje, které se měly v roce 2007 financovat z vytvořeného přebytku hospodaření obce za rok 2006. Výsledek financování roku 2007 skončil ve výši - 1 182 804,67,-Kč. 2. Stav účelových fondů a finančních aktiv 2.1. Fond rozvoje bydlení stav k 31.12.2007 565 182,90,-Kč Příjmy fondu tvoří splátky z půjček poskytnutých v minulých letech, výdajem fondu jsou půjčky poskytnuté občanům dle Pravidel č. 1/2003 stanovující postup pro poskytování úvěrů vlastníkům bytů a rodinných domů z Programu poskytování státních půjček na opravy, modernizaci a rozšíření bytového fondu v obci Ledčice. Zastupitelstvo obce Ledčice je schválilo usnesením č. 30/2003 na svém zasedání dne 23.10.2003 v souladu s ust. 10, zákona č. 128/2000 Sb., o obcích v platném znění. V roce 2007 činily schválené půjčky 0,-Kč, dočerpání půjčky z minulých let 109 273,57,-Kč 2.2. Sociální fond stav k 31.12.2007 17 336,07,-Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem obce a směrnicemi sociálního fondu schváleným zastupitelstvem obce dne 28.6.2005 usnesením č.16/2006 a podle vyhlášky 114/2002 v platném znění. V roce 2007 činily příjmy SF 28 905,54,-Kč a výdaje SF 25 622,-Kč. 2.3. Zůstatky na bankovních účtech stav k 31.12.2007 1 583 610,17,-Kč 3. Inventarizace majetku Inventarizace byla zahájena dne 10.1.2008, ukončena dne 31.1.2008 a byla provedena ke dni 31.12. 2007 Způsob zjišťování skutečných stavů: fyzicky a dokladově. Věci neupotřebitelné, znehodnocené, nevyužité, poškozené, na odpis apod. jsou uvedeny v Protokolu o vyřazení majetku. Inventarizační komise potvrdila, že inventarizace byla provedena podle zákona o účetnictví 563/91 Sb. a veškerý majetek a závazky jsou uvedeny v inventarizačních zápisech a jeho ocenění bylo zkontrolováno. Zjištění a návrhy na opatření komise: rozdíly nebyly zjištěny, evidence je řádně dodržována a opatření k odstranění nebyla uložena. Aktiva, pasiva Výsledek k 31.12.2007 901 Fond majetku celkem 62 476 937,17,-Kč 132 Zásoby 126 932,00,-Kč 331 Závazky k zaměstnancům 209 861,00,-Kč 321 Závazky k dodavatelům 1 697 778,50,-Kč 315 Pohledávky 92 511,-Kč 314 Poskytnuté zálohy 79 700,-Kč 4

331 - Závazky obce k zaměstnancům výplaty a pojistné částky z prosince 2007 byly vyplaceny k 19.1.2008. 321 - Závazky k dodavatelům byly splaceny k 29.2.2008 315 - Pohledávky obec sleduje pomocí účetního softwaru a vymáhá je formou výměrů. V případě neuhrazení výměrů postupuje k řešení Přestupkové komisi obce. 314 - Poskytnuté zálohy jsou vyúčtovány během následujícího kalendářního roku. 4. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Obec Ledčice má zřízenu jednu příspěvkovou organizaci: Základní školu a mateřskou školu Ledčice,okr.Mělník IČ 70 996 598 dne 24.10.2002 s účinností od 1.1.2003 Finanční příspěvek 300 000,- odsouhlasen Zastupitelstvem obce 20.3.2007 usnesením č.8/2007, posílení příspěvku max. do výše 40 000,- usnesením č.33 z 27.11.2007, skutečnost čerpání 15 000,-. Příspěvková organizace v roce 2007 dosáhla výsledku hospodaření - 65,28tis.Kč. Roční účetní závěrky zřízené příspěvkové organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založené na obci Ledčice, předáno zřizovateli 4.2.2008 5. Hospodářská činnost obce Obec nevede hospodářskou činnost 6. Dotace a příspěvky poskytnuté 6.1 Obec Ledčice poskytla v roce 2007 neinvestiční příspěvek obcím Straškov Vodochody, Roudnice n.l. a Kralupy n.v. na úhradu provozních výdajů na docházku žáků podle 178 Školského zákona 561/2004Sb. v celkové výši 63 971,50,-Kč. 6.2 Na základě smlouvy byly poskytnuty příspěvky: Myslivecké sdružení Ledčice-Jeviněves, smlouva ze dne 4.12.2007, neinvestiční příspěvek ve výši 10 000,-Kč, finanční vypořádání dne 6.12.2007. 7. Zpráva o finanční kontrole za rok 2007 7.1 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2007 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Středočeského kraje, dílčí přezkoumání dne 1.10.2007 a závěrečné dne 5.2.2008. Závěr přezkoumání hospodaření obce Ledčice za rok 2007: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí Zpráva je součástí tohoto dokumentu. 5

7.2 Veřejnosprávní kontroly provedené u příspěvkové organizace v roce 2007 7.2.1 Obec u příspěvkové organizace Základní škola a mateřská škola Ledčice, okr.mělník provedla kontrolu podle zákona 320/2001Sb. o finanční kontrole ve veřejné správě s odkazem na 15 zákona 552/1991 o státní kontrole ve dnech 23.2.2007,12.4.2007 a 4.10.2007. Při kontrole uložila komise nápravná opatření, která byla zapsána v Protokolu o kontrole a jejichž plnění jsou předmětem následných kontrol. 7.2.2 Finanční kontrola, kterou provedla Finanční komise obce v rozsahu stanovených zákonem 320/2001 Sb. o finanční kontrole a ve znění pozdějších předpisů, je součástí finančního řízení obce zabezpečujícího hospodaření s veřejnými prostředky. Ve smyslu ustanovení 9 zákona o finanční kontrole obec vytvořila systém finanční kontroly, kterým zajišťuje vnitřní finanční kontrolu svého hospodaření. V roce 2007 proběhla kontroly k 19.9.2007 a k 31.12.2007. Zprávu o výsledku finančních kontrol byla dne 13.2.2007 předložena v rozsahu a struktuře stanovené vyhláškou MF č. 416 ze dne 28.června 2004 v písemné i elektronické podobě Krajskému úřadu. Závěr zprávy: Schválen bez výhrad. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2007 a výkaz FIN 2-12 je přílohou závěrečného účtu. V Ledčicích 19.3.2008 Vypracoval: Eva Kučerová 6