Ocenění na bázi současné hodnoty závazku vyplývající z úvěru ČS a půjčky sestry v poměru účetních hodnot. V únoru zařazena nová klimatizace.

Budovy Vybavení a zařízení Drobný majetek Pozemky Celkem Hodnota na poč. období ######### 5,659.88 180.58 3,036,602.59 179,006,405.87 Přírůstky 237,892.90 237,892.90 Vyřazení ######### 243,552.78 180.58 3,036,602.59 179,244,298.77 Kumulované odpisy a ztráty 3,739,234.21 1,443.28 95.93 Roční odpis 2,639,459.44 20,848.79 67.72 Netto hodnota k ultimu ######### 221,260.71 16.93 3,036,602.59 172,843,149.41 Ocenění na bázi současné hodnoty závazku vyplývající z úvěru ČS a půjčky sestry v poměru účetních hodnot. V únoru zařazena nová klimatizace. Odpisy budov lineární 50 let do zbytkové hodtnoty 25% PC, pozemky neodepisovány, klima odepisována 10 let Budovy Vybavení a zařízení Drobný majetek Pozemky Celkem Hodnota na poč. období 176,883 5,660 181 3,052 185,776 Přírůstky 238 238 Vyřazení 176,883 5,898 181 3,052 186,014 Kumulované odpisy a ztráty ze snížení hodnoty 3,759 1,443 96 5,298 Roční odpis 2,653 1,019 68 3,740 Netto hodnota k ultimu 170,471 3,436 17 3,052 176,976

PC 12/31/2009 Budova 176,883.23 169,585,269.18 3537.665 Zbytková hodnota 44,220.81 DDB Hodnota pro odpisování 132,662.42 2*100/50 roční lin. Odpis 2653.248415 1 176,883.23 2 44220.80692 3 132662.4208 4 2653.248415 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45

46 47 48 49 50

Popsat výpočet DDB, v posledním roce se aktivum odepíše do zbytkové hodnoty. 4% Linearni Počátek období roční odpis Konečná hodnota Počátek období 176,883 7,075.33 169,807.90 1 176,883 169,808 6792.315943 163,015.58 2 174,230 163,016 6520.623305 156,494.96 3 171,577 156,495 6259.798373 150,235.16 4 168,923 150,235 6009.406438 144,225.75 5 166,270 144,226 5769.030181 138,456.72 6 163,617 138,457 5538.268974 132,918.46 7 160,964 132,918 5316.738215 127,601.72 8 158,310 127,602 5104.068686 122,497.65 9 155,657 122,498 4899.905939 117,597.74 10 153,004 117,598 4703.909701 112,893.83 11 150,351 112,894 4515.753313 108,378.08 12 147,697 108,378 4335.12318 104,042.96 13 145,044 104,043 4161.718253 99,881.24 14 142,391 99,881 3995.249523 95,885.99 15 139,738 95,886 3835.439542 92,050.55 16 137,085 92,051 3682.021961 88,368.53 17 134,431 88,369 3534.741082 84,833.79 18 131,778 84,834 3393.351439 81,440.43 19 129,125 81,440 3257.617381 78,182.82 20 126,472 78,183 3127.312686 75,055.50 21 123,818 75,056 3002.220179 72,053.28 22 121,165 72,053 2882.131371 69,171.15 23 118,512 69,171 2766.846117 66,404.31 24 115,859 66,404 2656.172272 63,748.13 25 113,205 63,748 2549.925381 61,198.21 26 110,552 61,198 2447.928366 58,750.28 27 107,899 58,750 2350.011231 56,400.27 28 105,246 56,400 2256.010782 54,144.26 29 102,592 54,144 2165.770351 51,978.49 30 99,939 51,978 2079.139537 49,899.35 31 97,286 49,899 1995.973955 47,903.37 32 94,633 44,221 44,220.81 33 91,979 44,221 44,220.81 34 89,326 44,221 44,220.81 35 86,673 44,221 44,220.81 36 84,020 44,221 44,220.81 37 81,366 44,221 44,220.81 38 78,713 44,221 44,220.81 39 76,060 44,221 44,220.81 40 73,407 44,221 44,220.81 41 70,753 44,221 44,220.81 42 68,100 44,221 44,220.81 43 65,447 44,221 44,220.81 44 62,794 44,221 44,220.81 45 60,140

44,221 44,220.81 46 57,487 44,221 44,220.81 47 54,834 44,221 44,220.81 48 52,181 44,221 44,220.81 49 49,527 44,221 44,220.81 50 46,874

SYD Odpis = (zbývající počet let životnosti/suma roků životnosti)* ( roční odpis Konečná hodnota Počátek období roční odpis 2,653.25 174,229.98 1 176,883 5,202.45 2,653.25 171,576.73 2 171,681 5,098.40 2,653.25 168,923.48 3 166,582 4,994.35 2,653.25 166,270.23 4 161,588 4,890.30 2,653.25 163,616.99 5 156,698 4,786.25 2,653.25 160,963.74 6 151,911 4,682.20 2,653.25 158,310.49 7 147,229 4,578.15 2,653.25 155,657.24 8 142,651 4,474.11 2,653.25 153,003.99 9 138,177 4,370.06 2,653.25 150,350.74 10 133,807 4,266.01 2,653.25 147,697.50 11 129,541 4,161.96 2,653.25 145,044.25 12 125,379 4,057.91 2,653.25 142,391.00 13 121,321 3,953.86 2,653.25 139,737.75 14 117,367 3,849.81 2,653.25 137,084.50 15 113,517 3,745.76 2,653.25 134,431.25 16 109,772 3,641.71 2,653.25 131,778.00 17 106,130 3,537.66 2,653.25 129,124.76 18 102,592 3,433.62 2,653.25 126,471.51 19 99,159 3,329.57 2,653.25 123,818.26 20 95,829 3,225.52 2,653.25 121,165.01 21 92,604 3,121.47 2,653.25 118,511.76 22 89,482 3,017.42 2,653.25 115,858.51 23 86,465 2,913.37 2,653.25 113,205.27 24 83,551 2,809.32 2,653.25 110,552.02 25 80,742 2,705.27 2,653.25 107,898.77 26 78,037 2,601.22 2,653.25 105,245.52 27 75,435 2,497.17 2,653.25 102,592.27 28 72,938 2,393.13 2,653.25 99,939.02 29 70,545 2,289.08 2,653.25 97,285.78 30 68,256 2,185.03 2,653.25 94,632.53 31 66,071 2,080.98 2,653.25 91,979.28 32 63,990 1,976.93 2,653.25 89,326.03 33 62,013 1,872.88 2,653.25 86,672.78 34 60,140 1,768.83 2,653.25 84,019.53 35 58,371 1,664.78 2,653.25 81,366.28 36 56,707 1,560.73 2,653.25 78,713.04 37 55,146 1,456.69 2,653.25 76,059.79 38 53,689 1,352.64 2,653.25 73,406.54 39 52,337 1,248.59 2,653.25 70,753.29 40 51,088 1,144.54 2,653.25 68,100.04 41 49,943 1,040.49 2,653.25 65,446.79 42 48,903 936.44 2,653.25 62,793.55 43 47,967 832.39 2,653.25 60,140.30 44 47,134 728.34 2,653.25 57,487.05 45 46,406 624.29

2,653.25 54,833.80 46 45,782 520.24 2,653.25 52,180.55 47 45,261 416.20 2,653.25 49,527.30 48 44,845 312.15 2,653.25 46,874.06 49 44,533 208.10 2,653.25 44,220.81 50 44,325 104.05 1275 suma roků životnosti

t životnosti/suma roků životnosti)* (PCZbyt.C) Konečná hodnota Zbývající počet let 171,680.78 50 166,582.38 49 161,588.03 48 156,697.73 47 151,911.48 46 147,229.27 45 142,651.12 44 138,177.02 43 133,806.96 42 129,540.95 41 125,378.99 40 121,321.08 39 117,367.22 38 113,517.41 37 109,771.65 36 106,129.94 35 102,592.27 34 99,158.66 33 95,829.09 32 92,603.57 31 89,482.10 30 86,464.68 29 83,551.31 28 80,741.99 27 78,036.72 26 75,435.49 25 72,938.32 24 70,545.19 23 68,256.12 22 66,071.09 21 63,990.11 20 62,013.18 19 60,140.30 18 58,371.47 17 56,706.68 16 55,145.95 15 53,689.26 14 52,336.63 13 51,088.04 12 49,943.50 11 48,903.01 10 47,966.57 9 47,134.18 8 46,405.84 7 45,781.54 6

45,261.30 5 44,845.10 4 44,532.95 3 44,324.86 2 44,220.81 1

200,000 Z ů s t a t k o v á c e n a 180,000 160,000 140,000 120,000 100,000 80,000 60,000 40,000 20,000 0 1 3 5 7 9 11 13 15 17 19 21 23 25 27 29 31 33 35 37 Roky životnosti

Metoda DDB Lineární metoda Metoda SYD 37 39 41 43 45 47 49

Investice do nemovitostí Investice do nemovitostí budovy pozemky Celkem Hodnota na poč. 374,622 35,112 409,734 Přírůstky Vyřazení Kumulované odpisy a ztráty ze snížení hodnoty 7,961 Roční odpis 5,619 SHA Netto hodnota na konci 361,042 35,112 396,154

Bilanční dopady změn přecenění CZ Dlouhodbá aktiva 566,993 Vlastní zdroj 6,132 Bankovní úvěr 508,500 Závazek ve skupině 52,362 566,993 566,994 Pozemky, budovy a zařízení 185,776 Vlastní zdroj 6,132 Investice do nemovitostí 409,734 Bankovní úvěr 537,534 Závazek ve skupině 51,845 Suma 595,510 Suma 595,511

Reklasifikace položek dlouhodobého majetku MD CZ Budovy (21100) CZ Pozemky (31100) CZ Ostatní movité věci (2210 a 22900) Souhrn Pozemky, budovy, zařízení 185,776 Investice do nemovitostí 409,734 Souhrn 595,510 CZ Oprávky k budovám (81100) CZOprávky k movitým věcem (82100 a 82900) IFRS Oprávky k PBZ IFRS Oprávky k IdN Kontrolní součet

D 525,096 36,336 5,561 566,993

suma k ult. 09 inv.č. název datum zařazení 70101 Brno Moravské nám 20.07.07 Pozemky, budovy, zařízení 70201 Brno Rašínova 20.07.07 Investice do nemovitostí 70301 České Budějovice Pražská 20.07.07 Hodnota úvěrů diskotováno ef. Úr. Sazbou 70401 Hradec Králové nám 28.řij 20.07.07 537,533,972.00 ČS,a.s. 70601 Liberec 20.07.07 51,844,550.77 Garco 70501 Liberec 20.07.07 589,378,522.77 Suma k 2007 70701 Ostrava 28.října 32 20.07.07 70801 Ostrava 28.října 60 20.07.07 uvěr+vl zdroje 70901 Plzeň Slovanská Alej 24 A 20.07.07 595,51 Celkem 021 16112 Klimatizační zařízení 20.07.07 36435 Měř. a kontrol. přístroje 20.07.07 3842 el. zabez signalizace 20.07.07 45738 Elektr. požární signal. 20.07.07 47385 Telefonní ústředna digita 20.07.07 54002 Telefonní ústředna 20.07.07 56569 Telefonní ústředna 20.07.07 56632 Závora automt.parkoviště 20.07.07 6233 Zabez. zaříz. budovy 20.07.07 7184 Závora eletroncká dálkov 20.07.07 Celkem 022Vybvavení Klimatizace Fujitsu Inverter 1/1/2009 16106 EZS 20.07.07 36434 Klimatizace 20.07.07 39356 Digitální tel ustředna 20.07.07 46498 Telefonní ústředna Ericss 20.07.07 49582 klimatizační zařízení 20.07.07 7173 Digitální přenášeč ústř 20.07.07 Celkem 0229Drobný majetek pozemek č.p. 793 pozemek č.p. 792 pozemek č.p. 551 pozemek č.p. 3777/1 pozemek č.p. 4291/1 pozemek č.p. 4292/1 pozemek č.p. 2187 pozemek č.p. 2188 pozemek č.p. 2189 pozemek č.p. 64

pozemek č.p. 58/1 pozemek č.p. 60/2 pozemek č.p. 60/3 pozemek č.p. 60/5 pozemek č.p. 65/2 pozemek č.p. 65/1 pozemek č.p. 68/2 pozemek č.p. 432 pozemek č.p. 402/20 pozemek č.p. 1159/1 pozemek č.p. 1159/9 pozemek č.p. 1159/11 suma účetních hodnot Klimatizace Fujitsu Inverter 2/16/2009

pořizovací cena pomer uh PC IFRS diff pocet mesicu 168,413,112.59 0.30 176,883.23 8,470.12 600 110,707,754.96 0.20 116,275.66 5,567.90 600 42,796,311.69 0.08 44,948.70 2,152.38 600 57,513,427.36 0.10 60,405.99 2,892.56 600 17,697,293.65 0.03 18,587.36 890.06 600 54,666,461.04 0.10 57,415.84 2,749.38 600 29,402,771.00 0.05 30,881.54 1,478.77 600 13,055,869.79 0.02 13,712.50 656.63 600 30,843,273.74 0.05 32,394.50 1,551.22 600 525,096,275.82 0.93 551,505.30 26,409.02 81,314.00 85.40 4.09 120 960,00 1,008.28 48.28 36 147,971.00 155.41 7.44 60 1,904,412.00 2,000.19 95.78 60 81,314.00 85.40 4.09 36 63,979.00 67.20 3.22 36 572,422.00 601.21 28.79 36 1,008,006.00 1,058.70 50.70 60 176,402.00 185.27 8.87 60 393,03 412.80 19.77 60 120 5,388,85 0.01 5,659.88 271.03 27,105.00 28.47 1.36 24 25,00 26.26 1.26 24 31,415.00 32.99 1.58 24 36,00 37.81 1.81 24 20,42 21.45 1.03 24 31,989.00 33.60 1.61 24 171,929.00 180.58 8.65 1,289,069.39 1,353.90 64.83 1,617,228.50 1,698.56 81.34 17638221.65 0.03 18,525.31 887.09 2124603.97 2,231.46 106.85 2382228.24 2,502.04 119.81 1963450.76 2,062.20 98.75 99545.71 104.55 5.01 89247.4 93.74 4.49 75517.65 79.32 3.80 413189.37 433.97 20.78

52026.74 54.64 2.62 375008.64 393.87 18.86 66000.02 69.32 3.32 1742.78 1.83 0.09 1356233.93 1,424.44 68.21 72887.95 76.55 3.67 26031.41 27.34 1.31 1032236.84 1,084.15 51.91 901954.52 947.32 45.36 3415585.5 0.01 3,587.37 171.78 1151783.89 1,209.71 57.93 192946.11 202.65 9.70 36,336,740.97 0.06 38,164.25 1,827.51 566,993,795.79 1.00 PC počet měsíců odp. měs. Odpis 237,892.90 120 1,983.00

IRFS odpis Ifrs odpisy07 a 08 Ifrsodpis 09 Ifrs hodnota k ultimu 09 CZ odpis 07 221 3759 2653 170471 1,403,445.00 145 2471 1744 112061 922,00 56 955 674 43319 356,64 76 1284 906 58216 479,28 23 395 279 17914 147,48 72 1220 861 55335 455,555.00 39 656 463 29762 244,535.00 17 291 206 13215 108,80 40 688 486 31220 251,41 0 0 531513 4,369,145.00 1 9 6 70 3,389.62 21 357 252 399 133,335.00 2 33 23 99 12,329.18 25 425 300 1275 158,700.20 2 30 21 34 11,294.50 1 24 17 27 8,880.02 13 213 150 238 79,499.02 13 225 159 675 83,994.10 2 39 28 118 14,692.03 5 88 62 263 27,724.83 0 1443 1019 3198 533,838.50 1 15 11 3 5,642.38 1 14 10 2 5,209.00 1 18 12 3 6,544.96 1 20 14 4 7,50 1 11 8 2 4,254.83 1 18 13 3 6,664.88 95.93 67.72 16.93 569,654.55

odpisy za 2009 UZC k ultimu 19,83 218,062.90

CZodpis 08 CZodpis 09 DZC 3,368,268.00 4,771,713.00 3,368,268.00 151,975,991.59 2,212,80 3,134,80 2,213,038.00 99,991,563.96 855,936.00 1,212,576.00 855,936.00 38619389.69 1,150,272.00 1,629,552.00 1,150,272.00 51900115.36 353,952.00 501,432.00 353,952.00 15970036.65 1,093,332.00 1,548,887.00 1,093,332.00 49331012.04 586,884.00 831,419.00 587,193.00 26558988 261,12 369,92 261,12 11781614.79 603,384.00 854,794.00 604,563.00 27894978.74 10,485,948.00 14,855,093.00 10,487,674.00 8,136.00 11,525.62 8,136.00 45535 320,004.00 453,339.00 319,999.00 230400 29,604.00 41,933.18 29,592.00 35512 380,892.00 539,592.20 380,88 457058 27,108.00 38,402.50 27,106.00 0 21,336.00 30,216.02 21,324.00 0 190,812.00 270,311.02 190,811.00 0 201,612.00 285,606.10 201,60 241921 35,292.00 49,984.03 35,28 42336 66,54 94,264.83 78,674.00 132018 19,83 214102.9 1,281,336.00 1,815,174.50 1,313,232.00 13,56 19,202.38 7,902.62 0 12,504.00 17,713.00 7,287.00 0 15,708.00 22,252.96 9,162.04 0 18,00 25,50 10,50 0 10,212.00 14,466.83 851.00 0 15,996.00 22,660.88 9,328.12 0 1,367,316.00 1,936,970.55 1,358,262.78

daň odpis dzc #REF! #REF!

Po Budova Pozemky Vybvavení Drobný majetek Budovy Pozemky zaokrouhleno Budova Pozemky Vybavení Drobný majetek Budovy Pozemky

ČÚP IFRS pro SME 168,413,112.59 175,963,962.83 2,906,297.89 3,052.47 5,388,85 5,630,460.64 171,929.00 179,637.49 176,880,189.48 181,777,113.42 ČÚP IFRS pro SME 356,683,163.23 374,622.07 33,430,443.08 35,111.78 ČÚP IFRS pro SME 168,413 176,883 2,906 3,052 5,389 5,660 172 181 176,880 185,776 8,896 ČÚP IFRS pro SME 356,683 374,622 33,430 35,112 390,113 409,734 19,621 566,993 595,510

Úprava odpisů za rok 2007 a 2008 CZ Oprávky budovy IFRS oprávky Nerozdělený zisk MD 10,083,38 D 7,960.72 10,075,419.28 pbz Úprava odpisů za rok 2007 a 2008 CZ Oprávky budovy CZ Oprávky zařízení CZ Oprávky drobný majetek IFRS Oprávky budovy IFRS Oprávky zařízení IFRS Oprávky drobný majetek Nerozdělený zisk MD 4,771,713.00 1,815,174.50 121,796.05 D 3,758.77 1,443.28 95.93 6,703,385.57

Úprava odpisů za rok 2009 MD D V CZ odpis 7,119,406.00 V IFRS odpis 5,619.33 Dopad do zisku 7,113,786.67 Výnos pbz Úprava odpisů za rok 2009 MD D CZ odpis budov 3,368,268.00 cz odpis zařízení 1,313,232.00 cz odpis drobného majetku 45,030.78 IFRS odpis budov 2,653.25 IFRS odpis zařízení 1,018.79 IFRS odpis drobného majetku 67.72 Dopad do zisku 4,722,791.03 Výnos

Úprava odpisů za rok 2007 a 2008 Úprava odpisů za rok 2009 MD CZ Oprávky budovy 10,083 V CZ odpis IFRS oprávky budovy 7,961 V IFRS odpis Nerozdělený zisk 2,122 Dopad do zisku D pbz pbz Úprava odpisů za rok 2007 a 2008 Úprava odpisů za rok 2009 MD D CZ Oprávky budovy 4,772 CZ odpis budov CZ Oprávky zařízení 1,815 CZ odpis zařízení CZ Oprávky drobný majetek 122 CZ odpis drobného majetku IFRS Oprávky budovy 3,759 IFRS odpis budov IFRS Oprávky zařízení 1,443 IFRS odpis zařízení IFRS Oprávky drobný majetek 96 IFRS odpis drobného majetku Nerozdělený zisk 1,411 Dopad do zisku

MD D 5,619 1,500 Výnos 7,119 MD D 3,368 1,313 45 2,653 1,019 68 986 Výnos

Změna ocenění dlouhodobých aktiv Položka Částka CZ PC Dlouhodobých aktiv 566,993 CZ Hodnota úvěrů na pořízení DA 560,862 Vlasntní zdroje 6,131 IFRS PC Dlouhodobých aktiv 595,510 IFRS Hodnota úvěrů 589,379 Vlastní zdroje 6,131 Rozdíl 28,517 28,517

Odložená daň OFS 07 k 31.12.2009 typ poznámka částka zdanitelné odčitatelné sazba odložená daň účetní ZC 502,251,845.22 Dlouhodobý majetek odepisovaný ÚH opravná položka 11,138,616.45 účetní hodnota 491,113,228.77 15,690,655.05 19% 2,981,224.46 DH daňová ZC 475,422,573.72 Opravná položka pohledávky ÚH kateg. 3 až 6M DH kateg. 3 až 6M 56,334.27 56,334.27 19% 10,703.51 ÚH Daňová ztráta DH ztráta r.2009odhad 19% ztráta r.2008 ztráta r.2007 Nedaňové rezervy na daňové náklad SP a ZP neuhrazené do 31. ledna Neuhrazené výnosy úroky z prodlení Neuhrazené náklady úroky z prodlení Neuhrazená daň z převodu nemovitostí ÚH ÚH ÚH ÚH ÚH DH DH DH DH DH 19% 19% 19% 19% 19% Celkem: 15,690,655.05 56,334.27 2,970,520.95 (+) pohledávka, () závazek již zaúčtováno k zaúčtování 1,873,150.52 4,843,671.47

Zaokrouhleno k ultimu 2009 Objekt Účetní hodnota Daňová základna Rozdíl Brno Moravské nám 170,471 151,976 18,495 Brno Rašínova 112,061 99,992 12,069 České Budějovice Pražská 43,319 38,619 4,700 Hradec Králové nám 28.řij 58,216 51,900 6,316 Liberec 17,914 15,970 1,944 Liberec 55,335 49,331 6,004 Ostrava 28.října 32 29,762 26,559 3,203 Ostrava 28.října 60 13,215 11,782 1,433 Plzeň Slovanská Alej 24 A 31,220 27,895 3,325 Ostatní hmotný majetek 3,215 1,399 1,816 Souhrn 534,728 475,423 59,305 Úprava zůstatku odložené daně za roky 2007 a 2008 MD CZ Odložená daň 1,873 vyloučení odložené dan pohledávky IFRS Odložená daň 9,458 odložený daňový závazek Nerozělený zisk 11,331 D Úprava zůstatku odložené daně za rok 2009 MD CZ Odložená daň 4844 IFRS Odložená daň 1,810 Výsledek hospodaření 3,034 zisk D

Odložená daň k ultimu 2008 do ner zisku 3,514 uzc 2009 2,293 Brno Moravské nám 170,471 893 Brno Rašínova 112,061 1,200 České Budějovice Pražská 43,319 369 Hradec Králové nám 28.řij 58,216 1,141 Liberec 17,914 609 Liberec 55,335 272 Ostrava 28.října 32 29,762 632 Ostrava 28.října 60 13,215 345 Plzeň Slovanská Alej 24 A 31,220 11,268 Ostatní hmotný majetek 3,215 Souhrn 534,728 náklad k zaúčtování navýšení odloženého daňového závazku 1,810 Objekt učení odložené dan pohledávky Brno Moravské nám 173,124 žený daňový závazek Brno Rašínova 113,805 České Budějovice Pražská 43,994 ÚZC Hradec Králové nám 28.řij 59,122 Liberec 18,192 Liberec 56,196 Ostrava 28.října 32 30,225 Ostrava 28.října 60 13,421 Plzeň Slovanská Alej 24 A 31,706 Ostatní hmotný majetek 4,301 Souhrn 544,087

plus odpis 2009 uzc k ultimu 08DZC 09 dan odpis 09 dzc k ultimu 08 2653 173,124 151,976 6467 158,443 1744 113,805 99,992 4166 104,158 674 43,994 38,619 1643 40,262 906 59,122 51,900 2209 54,109 279 18,192 15,970 680 16,650 861 56,196 49,331 2099 51,430 463 30,225 26,559 1107 27,666 206 13,421 11,782 501 12,283 486 31,706 27,895 1162 29,057 1087 4,301 1,399 1339 2,738 ho daňového závazku Daňová základna Rozdíl Odložená daň 158,443 14,681 2,936 2,789 104,158 9,647 1,929 1,833 40,262 3,732 746 709 54,109 5,013 1,003 953 16,650 1,542 308 293 51,430 4,766 953 905 27,666 2,559 512 486 12,283 1,138 228 216 29,057 2,649 530 503 2,738 1,563 313 297 496,796 47,291 9,458 8,985

rozdíl uzc a dzc 08 odložená daň (20%) 14,681 2,936 9,647 1,929 3,732 746 5,013 1,003 1,542 308 4,766 953 2,559 512 1,138 228 2,649 530 1,563 313 47,291 9,458

Číslo účtu Položka Stav k ultimu 2009 Pohyb na účtu Stav k počátku 2009 Opravná položka k budovám 92001 a stavbám 11,139 12,215 23,353 Opravná položka k 92003 pozemkům 492 2,187 2,678 Úprava stavu opravných položek za roky 2007 a 2008 11,138,616.46 12,214,575.00 23,353,191.46 491,557.04 2,186,701.14 2,678,258.18 MD Opravné položky 26,031 Nerozdělený zisk 26,031 D Úprava rozpouštění opravných položek za rok 2009 MD Tvorba opravných položek 14,402 Výsledek hospodaření 14,402 Ztráta D

2009 2010 zúčotvané náklady 12,603 3,185 kumulované náklady 12,603 15,788 náklady na dokončení 3,185 fakturace 5,093 11,884 inkaso 5,093 11,884 % dokončení 79.83% 100% uznaný výnos 13,552 3,425 cena zakázky 16977 Uznání výnosů z rozpracované zakázky MD Výnosy dle ČÚP 16 977 TCZK IFRS výnosy dle % dokončenosti D 13 552 TCZK Dohadné účty aktivní Nedokončená zakázka Snižení výnosů 8 459 TCZK 3 452 TCZK 11 884 TCZK

R Nedokončená zakázka R Pohledávky 1) 12 603 2) 5093 3) 5093 4) 949 V výnosy zakázky R různé účty 4) 13 552 3) 5093 1) 12 603 V náklady zakázky 4) 12 603 R Postupná fakturace 2) 5093 R Pohledávky 2) 5093 3) 5093 V výnosy zakázky 4) 13 552 V náklady zakázky 4) 12 603

Rok Počáteční stav závazku k období Splátka Snížení závazku Úrok Stav závazku k ultimu období 2007 537,533,972 10,746,583 833,037 9,913,546 536,700,935 2008 536,700,935 29,805,130 8,105,456 21,699,675 528,595,480 2009 528,595,480 30,692,524 9,434,743 21,257,781 519,160,737 2010 519,160,737 38,080,073 17,289,524 20,790,549 501,871,213 2011 501,871,213 38,385,479 18,311,787 20,073,692 483,559,426 2012 483,559,426 42,696,779 23,389,988 19,306,791 460,169,439 2013 460,169,439 43,142,276 24,860,233 18,282,042 435,309,205 2014 435,309,205 43,076,476 25,817,343 17,259,133 409,491,863 2015 409,491,863 44,458,664 28,284,409 16,174,254 381,207,453 2016 381,207,453 44,269,671 29,214,550 15,055,121 351,992,903 2017 351,992,903 358,985,472 351,992,903 6,992,569 0 Rok Počáteční stav závazku Splátka Snížení závazku Úrok Stav závazku k ultimu 2007 51,844,550.77 78,901.64 305.31 79,206.95 51,844,856.08 2008 51,844,856.08 24,577,053.70 21,941,477.50 2,635,576.20 29,900,788.86 2009 29,900,788.86 1,518,10 2,325.23 1,515,774.77 29,899,043.25 2010 29,899,043.25 1,518,10 2,414.76 1,515,685.24 29,897,237.05 2011 29,897,237.05 1,518,10 2,507.48 1,515,592.52 29,895,361.50 2012 29,895,361.50 30,700,865.41 29,895,361.76 805,503.65