Výroční zpráva
Obsah Úvodní slovo předsedy představenstva 2 Základní údaje 3 Organizační struktura 4 Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv 5 Zpráva dozorčí rady 7 Záměry pro další období 8 Obchodní místa 9 Zpráva nezávislého auditora 10 Rozvaha v plném rozsahu 12 Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu 14 Přehled o peněžních tocích 15 Příloha k účetní závěrce 16 Zpráva o vztazích 39 1
Obsah Úvodní slovo předsedy představenstva Základní údaje Úvodní slovo předsedy představenstva Wilfried Elbs Předseda představenstva a generální ředitel Vážené dámy, vážení pánové, díky nasazení zaměstnanců a vybraných dodavatelů se nám v prvním čtvrtletí roku podařilo úspěšně se přestěhovat a zahájit plný provoz v nových prostorách, které se nacházejí v bezprostřední blízkosti centrály našeho jediného akcionáře České spořitelny. Během pouhého víkendu jsme úspěšně zvládli přesun veškerého technického a administrativního zázemí, a tím eliminovali v maximální možné míře případné riziko ztráty obchodu. V průběhu roku došlo i ke zlepšení dostupnosti a měřitelnosti zákaznických služeb zavedením nové telefonické ústředny. S tím souviselo také zavedení jednotného klientského telefonního čísla Finanční skupiny České spořitelny, jejímž jsme členem. Přes křehký ekonomický růst na trhu, stagnaci na trhu nových vozů a mírně klesající prodej ojetých vozů se nám podařilo meziročně navýšit prodej finančních služeb o 11 %. Meziroční nárůst se nám podařilo dosáhnout především díky financování nových a zánovních osobních a užitkových vozů do 3,5 t a rozšiřující se síti obchodních partnerů. V roce jsme zavedli nový vzdělávací systém pro zaměstnance tak, abychom se mohli lépe a rychleji přizpůsobit očekáváním a potřebám našich klientů a obchodních partnerů. V zájmu našich klientů a v souvislosti s novelou zákona o spotřebitelském úvěru jsme úspěšně začátkem roku zavedli novou smluvní dokumentaci. Zároveň jsme vydali informační brožuru Poradce pro motoristy, která poskytuje základní informace o financování a provádí motoristy jejich povinnostmi spojenými s provozem vozidla. Tuto brožuru najdou zájemci také na našich internetových stránkách. Pokračovali jsme v práci na zavedení jednotné IT platformy, která přispěje k úsporám spojených s automatizací prováděných činností, a tedy vyšší efektivitě. Od zavedení jednotné provozní platformy rovněž očekáváme zamezení operačních rizik. Rok hodnotím jako zdařilý. Dosáhli jsme mírně vyššího zisku, než jsme původně plánovali, a to i přes obezřetnou rizikovou politiku. Děkuji všem obchodním partnerům za spolupráci a zaměstnancům za jejich nasazení a vynaložené pracovní úsilí, které, jak věřím, přispěje k našemu cíli být partnerem první volby pro naše klienty a obchodní partnery. Wilfried Elbs Předseda představenstva a generální ředitel 2
Úvodní slovo předsedy představenstva Základní údaje Organizační struktura Základní údaje Název společnosti: s Autoleasing, a. s. Sídlo: Budějovická 1518/13 B, 140 00 Praha 4 IČ: 27089444 Akcionáři: Česká spořitelna, a. s. 500 000 000 Kč (100 %) Členové představenstva : p. Wilfried Elbs, předseda Ing. Tomáš Veverka, místopředseda JUDr. Petr Kříž, člen představenstva Členové dozorčí rady : Dr. Heinz Knotzer, předseda Ing. Karel Mourek, člen Ing. Radmila Raymanová, členka Ing. Roman Brychnáč, člen Mag. Alois Barlhuber, člen Ing. Petra Šimůnková, členka Rozhodující předmět činnosti: Poskytování leasingových služeb a spotřebitelských úvěrů, splátkový prodej 3
Základní údaje Organizační struktura Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv Organizační struktura Organizační struktura společnosti s Autoleasing, a. s.: Představenstvo Výbor pro řízení rizik Úvěrový výbor Generální ředitel a předseda představenstva Divize 1000 Správa společnosti Odbor 1010 (NS 1010) Štáb představenstva Odbor 1020 (NS 2050) Podpora prodeje a vývoj produktů Marketing Řízení a rozvoj produktů Rozvoj pojištění Řízení akvizic Middle Offi ce Odbor 1040 (NS 1040) Informační technologie a systémy Vrchní obchodní ředitel Divize 2000 Prodej Odbor (NS ) Čechy I. Odbor 2020 (NS 2020) Čechy II. Odbor 2030 (NS 2030) Morava Odbor 2040 (NS 3010) Korporátní klienti a podpora bankovního prodeje Finanční a správní ředitel a místopředseda představenstva Divize 3000 Finance a správa Odbor 3020 (NS 1120) Credit Back Offi ce Financování portfolia Credit Back Offi ce Odbor 3040 (NS 1060) Řízení úvěrových rizik Schvalování Corporate Schvalování Retail Odbor 3050 (NS 1130) Klientský servis Call Centrum Zpracování dokumentace Proplácení a kompletace Řádná správa Likvidace pojistných událostí Správa vozového parku Správa majetku Odbor 3060 (NS 1070) Vymáhání a restrukturalizace Právní služby Vymáhání a restrukturalizace Skladové fi nancování Odbor 3070 (NS 3070) Analýzy portfolia 4
Organizační struktura Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv Zpráva dozorčí rady Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv Makroekonomický rámec společnosti V roce byla stagnující poptávka po nebankovních finančních produktech. Finanční produkty byly vloni nabízeny v podmínkách postupného poklesu tempa ekonomického růstu. Nedošlo k výraznému posílení investic ani výdajů domácností. Za těchto okolností se v roce objem nebankovního financování zvýšil pouze mírně. Údaje o vývoji ekonomiky ČR relevantní pro nebankovní financování: postupný pokles tempa růstu (meziroční růst o 2,8 %); meziroční růst průmyslové výroby o 6,9 %, v průběhu roku tempo růstu klesalo; nízký růst, respektive stagnace investic; stagnace výdajů domácností, meziroční zvýšení tržeb v maloobchodě pouze o 1,9 %; nízká inflace s postupným růstem (z 1,7 % v lednu na 2,4 % v prosinci); mírný pokles nezaměstnanosti (z 9,7 % v lednu na 8,6 % v prosinci); poklesl podíl nesplácených úvěrů domácností u bank a u nebankovních finančních institucí. Značná část poptávky po financování investičních či spotřebitelských záměrů byla stále spojena se značnými riziky, a nemohla být při uplatnění obezřetných kritérií hodnocení zákazníka i financované komodity akceptována. Pokračovalo rozšiřování nabídky leasingových společností o úvěrové produkty a růst podílu úvěrového financování na jejich obchodech. Členské společnosti České leasingové a finanční asociace (ČLFA) poskytly v roce leasingem, factoringem, prostřednictvím úvěrů pro spotřebitele i pro podnikatele celkovou financovanou částku 124,3 mld. Kč (o 0,8 mld. Kč více než v roce ), z toho 89,3 mld. Kč na financování investic a provozu podnikatelských subjektů a 35 mld. Kč na financování zboží a služeb pro domácnosti. Financovaly silniční dopravní prostředky (vesměs nové) částkou 55,9 mld. Kč (45 % celkové financované částky), z toho 32,6 mld. na pořízení osobních vozů (financování 45,8 % počtu nových osobních vozů prvně registrovaných v ČR v roce ). Poskytly také 18,8 mld. Kč na financování strojů a zařízení, z toho 3,8 mld. Kč na financování fotovoltaických zařízení. Uzavřely 1 079 807 nových leasingových a úvěrových obchodů. Na konci roku spravovaly 2 519 438 aktivních leasingových a úvěrových smluv. Pohledávky z běžících leasingových a úvěrových obchodů dosáhly na konci roku 269,7 mld. Kč. Členské společnosti ČLFA vykazovaly souhrn pořizovacích cen (bez DPH) ve výši 45,6 mld. Kč (meziroční zvýšení u největších 15 společností o 1,8 %). Odhad celého trhu je více než 47,8 mld. Kč a celková financovaná částka (vstupní dluh) byla 41,6 mld. Kč. Rostl podíl operativního leasingu na celkovém leasingu movitých investic, který byl 34,7 % (v r. byl 26 %). Podobně jako v předchozích letech směřovala téměř polovina leasingu movitých věcí do soukromého sektoru služeb a přes dvě pětiny do průmyslu a stavebnictví. Bylo uzavřeno 47 464 nových smluv o leasingu strojů, zařízení a dopravních prostředků pro podnikatele a z toho 20 888 smluv o finančním leasingu a 26 576 smluv o operativním leasingu. Počet nově uzavřených leasingových smluv na financování podnikatelských investic se meziročně zvýšil o 3 %. Spotřebitelské úvěry poskytovalo 22 členských společností ČLFA. Celkem byly poskytnuty úvěry pro osobní potřebu ve výši 34,2 mld. Kč, což představuje faktické meziroční zvýšení o 1,5 %. V průběhu loňského roku tempo růstu nebankovních spotřebitelských úvěrů klesalo. Vzrostl objem úvěrů na financování osobních aut meziročně o 2 % na 7,6 mld. Kč, jejich počet meziročně vzrostl o 1,4 % na 52 786 úvěrů. Bylo uzavřeno celkem 958 901 smluv o spotřebitelských úvěrech (meziroční pokles o 10,5 %). Souhrn pořizovacích cen movitých věcí (bez DPH) předaných v roce do spotřebitelského leasingu byl 0,8 mld. Kč. Objem spotřebitelského leasingu meziročně poklesl o polovinu. Rostl podíl operativního leasingu na celkovém spotřebitelském leasingu movitých věcí, který byl 83,1 %. Zpráva o hospodaření společnosti Společnost s Autoleasing, a. s. vykázala v roce zisk ve výši 44 mil. Kč oproti roku, kdy vykázala výsledek hospodaření ve výši 20 mil. Kč. Vývoj základních ekonomických ukazatelů je uveden v následující tabulce. 5
Organizační struktura Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv Zpráva dozorčí rady Vývoj základních ekonomických ukazatelů mil. Kč 2009 2008 Aktiva celkem 8 459 9 230 6 990 10 046 Dlouhodobý majetek 5 166 6 089 5 972 8 959 Výnosy celkem 3 004 4 212 4 774 5 162 Výsledek hospodaření před zdaněním 74 26 131 83 Výsledek hospodaření za účetní období 44 20 131 63 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců 109 108 67 90 Zpráva o obchodní činnosti společnosti Počínaje datem 1. října roku 2004 společnost s Autoleasing, a. s. zahájila aktivní obchodní činnost. Hlavním zaměřením společnosti je poskytování kvalitních služeb ve spolupráci s obchodními partnery, dodavateli předmětů leasingu a obchodními zástupci. Celková výše vstupního dluhu všech financovaných komodit a u všech finančních produktů financovaných členy České leasingové a finanční asociace na domácím trhu v roce dosáhla 94,36 mld. Kč, přičemž společnost s Autoleasing se na něm podílela 2,9 mld. Kč, což představuje 3,03 % tržního podílu. Dosažený obchodní výsledek v roce potom pro společnost znamenal 14. místo na trhu movitých věcí. Konkurence na trhu nebankovních finančních produktů za rok společnosti s Autoleasing Společnost v v % ŠkoFIN s. r. o. 6 720 000 17,57 UniCredit Leasing CZ, a. s. 5 239 200 13,70 ČSOB Leasing, a. s. 3 639 200 9,52 Credium, a. s. 3 178 810 8,31 s Autoleasing, a. s. 2 539 440 6,64 GE Money Auto, s. r. o. 2 497 750 6,53 ALD Automotive s. r. o. 1 881 900 4,92 LeasePlan ČR, s. r. o. 1 846 830 4,83 Mercedes-Benz Financial Services Česká republika s. r. o. 1 663 110 4,35 ESSOX s. r. o. 1 563 870 4,09 Ostatní 7 468 800 19,53 Trh 38 238 910 100,00 Pozn.: Pořadí členských společností ČLFA podle vstupního dluhu v souhrnu všech produktů sloužících k fi nancování osobních a užitkových vozidel a motocyklů. Konkurence na trhu nebankovních finančních produktů za rok společnosti s Autoleasing Trh financování aut do 3,5 tuny ŠkoFIN s. r. o. UniCredit Leasing CZ, a. s. 9,5 8,3 ČSOB Leasing, a. s. Credium, a. s. 13,7 6,6 s Autoleasing, a. s. 6,5 GE Money Auto, s. r. o. 17,6 4,9 4,8 ALD Automotive s. r. o. LeasePlan ČR, s. r. o. 19,5 4,1 4,3 Mercedes-Benz Financial Services Česká republika s. r. o. ESSOX s. r. o. Ostatní 6
Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv Zpráva dozorčí rady Záměry pro další období Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada společnosti s Autoleasing, a. s. v souladu s působností, která je jí vymezena obchodním zákoníkem a stanovami společnosti, obdobně jako v předchozích letech, vykonávala v účetním období leden až prosinec funkci dozorčího a kontrolního orgánu společnosti dohlížejícího na činnost představenstva a na hospodaření společnosti a výkon její podnikatelské činnosti. V souladu s požadavky stanovenými stanovami společnosti dozorčí rada uskutečnila v roce čtyři zasedání. Na těchto zasedáních představenstvo informovalo dozorčí radu o obchodním a hospodářském vývoji společnosti. Dozorčí rada se zabývala hlavními otázkami obchodní a hospodářské politiky a obchodní strategie společnosti. V souladu se svými pravomocemi podle příslušných právních předpisů a stanov dozorčí rada projednala zprávu o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za rok a přezkoumala účetní závěrku společnosti s Autoleasing, a. s. za rok předložené představenstvem společnosti a v souladu s výrokem auditora Ernst & Young Audit, s. r. o., vyjadřuje názor, že účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situace společnosti s Autoleasing, a. s. k 31. prosinci, a prohlašuje, že výsledky hospodaření společnosti za rok jsou vykazovány v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky. Dozorčí rada proto doporučuje schválit roční účetní závěrku společnosti s Autoleasing, a. s. za rok a návrh na vypořádání hospodářského výsledku předložený představenstvem společnosti. Dozorčí rada přezkoumala zprávu o vztazích podle 66a odst. 9 obchodního zákoníku a konstatuje, že údaje v ní uvedené jsou správné a úplné. Dr. Heinz Knotzer Předseda dozorčí rady 7
Zpráva dozorčí rady Záměry pro další období Obchodní místa Záměry pro další období Vážené dámy, vážení pánové, v nadcházejícím roce, ve kterém očekáváme pokračující makroekonomickou stagnaci, se chceme i přes mediální šíření méně příznivých zpráv soustředit dál na růst a rozvoj naší obchodní činnosti. Naším záměrem bude i nadále poskytovat financování pro zajištění mobility našich klientů z řad občanů, živnostníků a firem. Zázemí mateřské společnosti největší retailové banky v České republice nám umožňuje lépe ohodnotit finanční možnosti našich klientů, a tím snáze poskytovat financování těm klientům, kteří jsou ve svých přijatých finančních závazcích zodpovědnými. To, že takových klientů je většina, dokazují pozitivní čísla za uplynulé období. Většina z nás, díky trvající krizi a přetrvávajícím zprávám o ní, se stává mnohem vnímavějšími a více zodpovědnými. My vnímáme krizi jako příležitost. Chceme být také v nadcházejícím období pro naše stávající i potenciální klienty příležitostí stát se stabilním, důvěryhodným a spolehlivým partnerem. Rok 2012 bude ve znamení pokračování záměrů a aktivit započatých v minulém období. V nadcházejícím období budeme pokračovat v rozvoji našich zaměstnanců tak, abychom i nadále zlepšovali kvalitu poskytovaných služeb. Naše investice budou směřovat do sjednocení IT platformy, která nám pomůže dosahovat růstu s poměrně nižšími náklady. Svou pozornost také zaměříme na rozvoj monitoringu potřeb a reportingu parametrů. To přispěje k nastavení parametrů našich produktů tak, aby reflektovaly v maximální možné míře potřeby našich klientů. Rok 2012 vnímáme jako příležitost ukázat našim klientům, obchodním partnerům a akcionáři, že i ve stále měnícím se prostředí dosahujeme dobrých výsledků a vysoké kvality poskytovaných služeb. Vynaložíme maximální úsilí, abychom také v nadcházejícím roce přesvědčili, že jsme pro naše klienty tím pravým partnerem. Wilfried Elbs Předseda představenstva a generální ředitel 8
Záměry pro další období Obchodní místa Zpráva nezávislého auditora Obchodní místa Produkty společnosti s Autoleasing, a. s. jsou distribuovány v rámci sítě obchodních partnerů. Přímý kontakt na společnost: s Autoleasing, a. s. Budějovická 1518/13 B 140 00 Praha 4 centrála Telefon: 956 785 111 Fax: 224 646 111 E-mail: info@sautoleasing.cz Internet: www.sautoleasing.cz 9
Zpráva nezávislého auditora Akcionáři společnosti s Autoleasing, a. s. I. Ověřili jsme účetní závěrku společnosti s Autoleasing, a. s. (dále jen společnost ) k 31. prosinci uvedenou na stranách 12 38, ke které jsme 9. března 2012 vydali výrok následujícího znění: Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti s Autoleasing, a. s. sestavenou k 31. prosinci za období od 1. ledna do 31. prosince, tj. rozvahu, výkaz zisku a ztráty, přehled o změnách vlastního kapitálu, přehled o peněžních tocích a přílohu, včetně popisu používaných významných účetních metod. Údaje o společnosti s Autoleasing, a.s. jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán je odpovědný za sestavení účetní závěrky a za věrné zobrazení skutečností v ní v souladu s účetními předpisy platnými v České republice a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naším úkolem je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně toho, jak auditor posoudí rizika, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení účetní závěrky a věrné zobrazení skutečností v ní. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit zahrnuje též posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením společnosti i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domníváme se, že získané důkazní informace jsou dostatečné a vhodné a jsou přiměřeným základem pro vyjádření výroku auditora. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných souvislostech věrně a poctivě zobrazuje aktiva, pasiva a finanční situaci společnosti s Autoleasing, a. s. k 31. prosinci a výsledky jejího hospodaření a peněžní toky za období od 1. ledna do 31. prosince v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. A member firm of Ernst & Young Global Limited, Ernst & Young Audit, s. r. o. with its registred office at Karlovo náměstí 10, 120 00 Prague 2, has been incorporated in the Commercial Register administered by the Municipal court in Prague, Section C, entry No. 88504, under identification No. 26704153. 10
II. Ověřili jsme též soulad výroční zprávy s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření stanovisko o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných souvislostech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Účetní informace obsažené ve výroční zprávě na stranách 1 9 jsme sesouhlasili s informacemi uvedenými v účetní závěrce k 31. prosinci. Jiné než účetní informace získané z účetní závěrky a z účetních knih společnosti jsme neověřovali. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru jsou účetní informace uvedené ve výroční zprávě ve všech významných souvislostech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. III. Prověřili jsme dále věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti s Autoleasing, a. s. k 31. prosinci uvedené ve výroční zprávě na stranách 39 43. Za sestavení a věcnou správnost této zprávy o vztazích je zodpovědný statutární orgán společnosti s Autoleasing, a. s. Naším úkolem je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárodním standardem pro prověrky a souvisejícím auditorským standardem č. 56 Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, abychom plánovali a provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti s Autoleasing, a. s. k 31. prosinci. Ernst & Young Audit, s. r. o. Oprávnění č. 401 Zastoupený Martin Zuba Partner Radek Pav Auditor, oprávnění č. 2042 4. května 2012 Praha, Česká republika A member firm of Ernst & Young Global Limited, Ernst & Young Audit, s. r. o. with its registred office at Karlovo náměstí 10, 120 00 Prague 2, has been incorporated in the Commercial Register administered by the Municipal court in Prague, Section C, entry No. 88504, under identification No. 26704153. 11
Zpráva nezávislého auditora Rozvaha v plném rozsahu Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu Rozvaha v plném rozsahu k datu 31. 12. Běžné účetní období Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto Aktiva celkem 12 666 743 4 208 235 8 458 508 9 229 945 B. Dlouhodobý majetek 8 888 706 3 722 608 5 166 098 6 088 654 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 114 115 70 421 43 694 40 464 B.I.3 Software 102 352 63 752 38 600 33 483 B.I.4 Ocenitelná práva 11 521 6 669 4 852 6 731 B.I.7 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 242 0 242 250 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 6 043 034 3 630 604 2 412 430 3 525 485 B.II.2 by 0 0 0 526 B.II.3 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 5 999 468 3 620 321 2 379 147 3 501 806 B.II.6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 27 0 27 27 B.II.7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 12 956 10 283 2 673 16 892 B.II.8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 30 583 0 30 583 6 234 B.III. Dlouhodobý fi nanční majetek 2 731 557 21 583 2 709 974 2 522 705 B.III.1 Podíly v ovládaných a řízených osobách 32 036 0 32 036 25 612 B.III.5 Jiný dlouhodobý fi nanční majetek 2 699 521 21 583 2 677 938 2 497 093 C. Oběžná aktiva 2 971 243 485 627 2 485 616 2 312 387 C.I. Zásoby 8 955 0 8 955 11 222 C.I.5 Zboží 8 955 0 8 955 11 222 C.II. Dlouhodobé pohledávky 275 415 0 275 415 254 259 C.II.1 Pohledávky z obchodních vztahů 200 809 0 200 809 172 731 C.II.8 Odložená daňová pohledávka 74 606 0 74 606 81 528 C.III. Krátkodobé pohledávky 2 654 247 485 627 2 168 620 1 996 622 C.III.1 Pohledávky z obchodních vztahů 2 141 142 445 485 1 695 657 1 546 281 C.III.7 Krátkodobé poskytnuté zálohy 5 919 0 5 919 2 878 C.III.8 Dohadné účty aktivní (nevyfakturované výnosy) 15 366 0 15 366 14 583 C.III.9 Jiné pohledávky 491 820 40 142 451 678 432 880 C.IV. Krátkodobý fi nanční majetek 32 626 0 32 626 50 284 C.IV.1 Peníze 253 0 253 212 C.IV.2 Účty v bankách 32 373 0 32 373 50 072 D. Ostatní aktiva přechodné účty aktiv 806 794 0 806 794 828 904 D.I. Časové rozlišení 806 794 0 806 794 828 904 D.I.1 Náklady příštích období 692 408 0 692 408 699 779 D.I.3 Příjmy příštích období 114 386 0 114 386 129 125 12
Zpráva nezávislého auditora Rozvaha v plném rozsahu Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu v běžném účetním období v minulém účetním období Pasiva celkem 8 458 508 9 229 945 A. Vlastní kapitál 472 874 428 487 A.I. Základní kapitál 500 000 500 000 A.I.1 Základní kapitál 500 000 500 000 A.II. Kapitálové fondy 590 244 589 592 A.II.1 Emisní ážio 256 000 256 000 A.II.2 Ostatní kapitálové fondy 310 000 310 000 A.II.3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 24 244 23 592 A.III. Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku 4 100 0 A.III.1 Zákonný rezervní fond 4 100 0 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 665 205 681 429 A.IV.2 Neuhrazená ztráta minulých let 665 205 681 429 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/ ) 43 735 20 324 B. Cizí zdroje 7 533 427 8 196 443 B.I. Rezervy 3 036 0 B.I.4 Ostatní rezervy 3 036 0 B.III. Krátkodobé závazky 267 644 173 374 B.III.1 Závazky z obchodních vztahů 4 251 5 118 B.III.5 Závazky k zaměstnancům 3 795 3 827 B.III.6 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 2 146 2 205 B.III.7 Stát daňové závazky a dotace 10 145 25 837 B.III.8 Přijaté zálohy 37 349 36 018 B.III.10 Dohadné účty pasivní (nevyfakturované dodávky) 141 211 81 142 B.III.11 Jiné závazky 68 747 19 227 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 7 262 747 8 023 069 B.IV.1 Bankovní úvěry dlouhodobé 3 053 810 2 895 219 B.IV.2 Krátkodobé bankovní úvěry 4 208 937 5 127 850 C. Ostatní pasiva přechodné účty pasiv 452 207 605 015 C.I. Časové rozlišení 452 207 605 015 C.I.1 Výdaje příštích období 14 610 17 788 C.I.2 Výnosy příštích období 437 597 587 227 13
Rozvaha v plném rozsahu Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu Přehled o peněžních tocích Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu za období končící v běžném účetním období v minulém účetním období I.1 Tržby za prodej zboží 207 085 147 989 A.2 Náklady vynaložené na prodané zboží 207 194 147 989 + Obchodní marže 109 0 II. Výkony 1 860 227 2 933 309 II.1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 1 860 227 2 933 309 B. Výkonová spotřeba 461 386 474 929 B.1 Spotřeba materiálu a energie 8 647 9 485 B.2 Služby 452 739 465 444 + Přidaná hodnota 1 398 732 2 458 380 C. Osobní náklady 93 404 89 742 C.1 Mzdové náklady 67 687 64 775 C.2 Odměny členům orgánů společnosti a družstva 510 340 C.3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 22 657 22 259 C.4 Sociální náklady 2 550 2 368 D.1 Daně a poplatky 4 396 1 540 E.1 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1 367 454 2 308 918 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 204 826 313 396 III.1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 204 826 313 396 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 288 920 514 147 F.1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 288 920 514 147 G.1 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 14 105 51 948 IV.2 Ostatní provozní výnosy 167 978 252 593 H.1 Ostatní provozní náklady 232 244 332 748 * Provozní výsledek hospodaření 228 987 170 778 X.1 Výnosové úroky 546 781 521 775 N.2 Nákladové úroky 224 785 333 238 XI.1 Ostatní fi nanční výnosy 17 199 42 454 O.2 Ostatní fi nanční náklady 35 912 34 270 * Finanční výsledek hospodaření 303 283 196 721 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 30 562 5 619 Q.1 splatná 29 327 23 122 Q.2 odložená 1 235 17 503 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 43 734 20 324 XIII.1 Mimořádné výnosy 1 0 * Mimořádný výsledek hospodaření 1 0 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/ ) 43 735 20 324 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 74 297 25 943 14
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Přehled o peněžních tocích v běžném účetním období v minulém účetním období Peněžní toky z provozní činnosti Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost bez zdanění (+/ ) 74 296 25 943 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 1 341 217 2 542 781 A.1.1. Odpisy stálých aktiv a pohledávek 1 562 013 2 596 905 A.1.2. Změna stavu opravných položek 11 069 51 948 A.1.3. Změna stavu rezerv 3 036 A.1.4. Kurzové rozdíly 3 001 14 390 A.1.5. (Zisk)/ztráta z prodeje stálých aktiv 84 094 200 751 A.1.6. Úrokové náklady a výnosy 321 996 188 537 A.1.7. Ostatní nepeněžní operace (např. přecenění na reálnou hodnotu do HV, přijaté dividendy) 0 A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu, placenými úroky a mimořádnými položkami 1 415 513 2 568 724 A.2. Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu 541 706 652 846 A.2.1. Změna stavu zásob 2 267 11 222 A.2.2. Změna stavu obchodních pohledávek 524 725 240 310 A.2.3. Změna stavu ostatnich pohledávek a přechodných účtů aktiv 5 331 40 656 A.2.4. Změna stavu obchodních závazků 145 2 353 A.2.5. Změna stavu ostatních závazků, krátkodobých úvěrů a přechodných účtů pasiv 24 724 444 323 A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, placenými úroky a mimořádnými položkami 873 807 1 915 878 A.3.1. Placené úroky 253 629 332 562 A.4.1. Placené daně 27 743 44 060 A.5.1. Přijaté úroky 544 029 516 405 A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 1 136 464 2 055 661 Peněžní toky z investiční činnosti B.1.1. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv 591 445 691 172 B.2.1. Příjmy z prodeje stálých aktiv 204 826 313 396 B.3.1. Poskytnuté půjčky a úvěry 0 B.4.1. Přijaté úroky 0 B.5.1. Přijaté dividendy 0 B*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti 386 619 377 776 Peněžní toky z finanční činnosti C.1. Změna stavu dlouhodobých závazků a dlouhodobých, příp. krátkodobých úvěrů 767 503 2 206 623 C.2.1. Dopady změn základního kapitálu na peněžní prostředky 0 128 000 C.2.2. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku 0 C.2.3. Dopad ostatních změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky 0 256 000 C*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti 767 503 1 822 623 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků 17 658 144 738 P. peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 50 284 112 988 P1. Vliv fúze k 1. 1. na peněžní prostředky 0 82 034 R. peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období 32 626 50 284 15
Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Zpráva o vztazích Příloha k účetní závěrce za rok 1. Obecné údaje 1.1 Založení a charakteristika společnosti Společnost s Autoleasing, a. s. (dále jen společnost nebo SAL ) byla založena zakladatelskou listinou jako akciová společnost dne 15. 8. 2003 a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze dne 6. 10. 2003. Hlavní oblastí podnikání společnosti je poskytování leasingových služeb včetně prodeje na splátky a poskytování spotřebitelských úvěrů. Tyto činnosti představují 100 % výnosů společnosti a jsou realizovány v České republice. Společnost má základní kapitál ve výši 500 000 tis. Kč. Jediným akcionářem se 100% podílem na základním kapitálu společnosti je Česká spořitelna, a. s. Společnost nemá uzavřenou ovládací smlouvu s mateřskou společností. V roce byl naplněn záměr společnosti realizovat fúzi s dceřinou společností s Autoúvěr, a. s. Fúze společnosti byla realizována formou sloučení, tzn. společnost s Autoúvěr a. s., (dále SAU ) zanikla bez likvidace a s Autoleasing, a. s. je univerzálním nástupcem této společnosti. Rozhodný den fúze byl 1. 1.. Účinnost fúze nastala dnem zápisu do obchodního rejstříku dne 1. 7.. Ode dne zápisu do obchodního rejstříku vystupuje nástupnická společnost jako univerzální právní nástupce zanikající společnosti. Účetní závěrka společnosti je sestavena a je nekonsolidovaná. Konsolidovaná účetní závěrka dle mezinárodních účetních standardů je připravována mateřskou společností Česká spořitelna, a. s. V souladu s českými účetními předpisy sestavuje společnost roční účetní závěrku podle českých předpisů. 1.2 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V obchodním rejstříku vedeném u Městského soudu v Praze byly zaznamenány v roce změny v adrese sídla společnosti a byl doplněn předmět podnikání o poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru. 16
1.3 Organizační struktura společnosti Představenstvo Výbor pro řízení rizik Úvěrový výbor Generální ředitel a předseda představenstva Divize 1000 Správa společnosti Odbor 1010 (NS 1010) Štáb představenstva Odbor 1020 (NS 2050) Podpora prodeje a vývoj produktů Marketing Řízení a rozvoj produktů Rozvoj pojištění Řízení akvizic Middle Offi ce Odbor 1040 (NS 1040) Informační technologie a systémy Vrchní obchodní ředitel Divize 2000 Prodej Odbor (NS ) Čechy I. Odbor 2020 (NS 2020) Čechy II. Odbor 2030 (NS 2030) Morava Odbor 2040 (NS 3010) Korporátní klienti a podpora bankovního prodeje Finanční a správní ředitel a místopředseda představenstva Divize 3000 Finance a správa Odbor 3020 (NS 1120) Credit Back Offi ce Financování portfolia Credit Back Offi ce Odbor 3040 (NS 1060) Řízení úvěrových rizik Schvalování Corporate Schvalování Retail Odbor 3050 (NS 1130) Klientský servis Call Centrum Zpracování dokumentace Proplácení a kompletace Řádná správa Likvidace pojistných událostí Správa vozového parku Správa majetku Odbor 3060 (NS 1070) Vymáhání a restrukturalizace Právní služby Vymáhání a restrukturalizace Skladové fi nancování Společnost nemá organizační složku v zahraničí. Odbor 3070 (NS 3070) Analýzy portfolia 17
Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Zpráva o vztazích 1.4 Identifikace skupiny Společnost je součástí Finanční skupiny České spořitelny. Společnost je součástí konsolidačního celku České spořitelny, a. s. 1.5 Představenstvo a dozorčí rada Představenstvo Dozorčí rada Funkce Jméno Předseda p. Wilfried Reinhard Elbs Místopředseda Ing. Tomáš Veverka Člen JUDr. Petr Kříž Předseda Dr. Heinz Knotzer Člen Ing. Karel Mourek Člen Ing. Radmila Raymanová Člen Ing. Roman Brychnáč Člen MAG. Alois Bartlhuber Člen Ing. Petra Šimůnková V průběhu roku nedošlo ke změnám v dozorčí radě ani v představenstvu společnosti. 2. Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění, a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korunách českých (), pokud není uvedeno jinak. 3. Přehled významných účetních pravidel a postupů 3.1 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek se samostatným technicko-ekonomickým určením, který má hmotnou podstatu, jehož ocenění je vyšší než 13 v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Za dlouhodobý hmotný majetek se považuje i vybraný drobný hmotný majetek s oceněním od 1 tis. Kč do 12 999 Kč, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok. Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek se samostatným technicko-ekonomickým určením, který nemá hmotnou podstatu, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 60. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovacími cenami, které zahrnují cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady (montáž, dopravu apod.). Bezúplatně nabytý majetek na základě smlouvy o koupi najaté věci, majetek nabytý darováním, majetek vytvořený vlastní činností, pokud vlastní náklady na jeho vytvoření nelze zjistit, majetek nově zjištěný a v účetnictví dosud nezachycený a vklad majetku, s výjimkou případů, kdy vklad je oceněn podle společenské smlouvy nebo zakladatelské listiny, je oceňován reprodukční pořizovací cenou, tj. cenou, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého hmotného nebo nehmotného majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Hmotný majetek s pořizovací cenou nižší než 13, který není mezi vybraným drobným dlouhodobým majetkem, technické zhodnocení s pořizovací cenou nižší než 40 a nehmotný majetek s pořizovací cenou nižší než 60 je účtován do nákladů za období, ve kterém byl pořízen. Účetní odpisy Majetek užívaný společností Majetek je odepisován lineární metodou po dobu jeho předpokládané životnosti. Umělecká díla bez ohledu na výši ocenění a nedokončené investice se neodepisují. Doby odpisování pro jednotlivé kategorie majetku jsou následující: Kategorie majetku Doba odpisování v letech Přístroje, stroje a ostatní zařízení 4 12 Dopravní prostředky 4 5 Inventář 4 6 Vybraný drobný hmotný majetek 2 Software, licence a ostatní nehmotný majetek 4 Předměty leasingu u leasingových smluv U smluv uvedených do provozu do 31. 12. 2007 je výše měsíčních odpisů stanovena narůstajícím způsobem z umoření vstupní ceny. U smluv uvedených do provozu od 1. 1. 2008 je výše měsíčních odpisů stanovena lineárním způsobem, tj. poměrem vstupní ceny po zohlednění předpokládané zůstatkové hodnoty předmětu leasingu a doby trvání leasingové smlouvy. Zahájení odpisování U vlastního dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku zahájení odpisování proběhne v měsíci následujícím po jeho uvedení do užívání. 18