Kontrolní výbor Výtisk č. PROTOKOL O VÝSLEDKU KONTROLY číslo 03/2012/KV využití příspěvků na volnočasové aktivity Kontrolu provedli: RSDr. Jiří Lejčar, Bc. Marcela Průšová Kontrola byla provedena: 01.06.2012,07.06.2012,18.06.2012,18.06.2012,20.06.2012,22.06.2012, 25.06.2012,9.08.2012 Kontrolovaný subjekt: Junák svaz skautů a skautek ČR, Mažoretková školička Ilony Holasové, TJ Sokol Semice Při kontrole bylo zjištěno: I. JUNÁK SVAZ SKAUTŮ A SKAUTEK ČR Kontrola byla zaměřena na využití příspěvků na volnočasové aktivity namátkově za r. 2009, r. 2010, r. 2011 ve všech střediscích Oheň života, Gahál, Stínadla, Šipka. Příspěvky byly čerpány na - akce 1) r. 2009 činnost Překontrolována byla členská základna střediska Stínadla a střediska Šipka. Podmínka z Pravidel P/35 ze dne 24.09.2012 (usnesení zastupitelstva města č. 247/09), aby v členské základně bylo z celkového počtu členů do 19 let nejméně 80% s trvalým pobytem na území města Písek byla splněna. Středisko Stínadla žádalo o příspěvek na úklidové prostředky, energie, materiál na opravy, vybavení kuchyně, sportovní a horolezecké pomůcky aj. v celkové výši 185.900,-- Kč, přiznáno bylo 104.600,-- Kč. Skutečné výdaje byly ve výši 162.078,-- Kč. Namátkově zkontrolována faktura na nákup tee-pee ve výši 26.341,-- Kč, z příspěvku hrazeno 13.500,-- Kč. Dále zkontrolována faktura na jízdné při výletu na částku 3.334,-- Kč, plně hrazeno
z příspěvku. Fyzicky proběhla kontrola tee-pee. Nebyly shledány systémové nesprávnosti, doložené výdaje byly uznatelné. Středisko řádně vybírá roční členský příspěvek ve výši 300,- Kč na jednoho dětského nebo mládežnického člena. Kontrola proběhla na základně Lísek v katastru obce Oslov, kterou má středisko Stínadla ve výpůjčce na 10 let od města Písek. Klubovna na Stínadlech v Písku je v pronájmu od DBS. Středisko Šipka žádalo o příspěvek na kánoe, pádla, vesty, barely, stany, energie, materiál na opravy aj. v celkové výši 236.740,--Kč, přiznáno bylo 139.500,-- Kč. Kontrolováno vyúčtování pokladní doklady, faktury, výpisy za celý r. 2009. Fyzicky byl zkontrolován stan šestiúhelník, který byl fakturován v hodnotě 30.000,-- Kč, z příspěvku byla uhrazena plná cena stanu. Vyúčtování bylo shledáno bez nedostatků, doložené výdaje byly uznatelné. Středisko řádně vybírá roční členský příspěvek ve výši 500,-- Kč na jednoho dětského nebo mládežnického člena. 2) r. 2010 činnost Dtto jako v r. 2009 kontrola členské základny u všech středisek, kontrolou nebyly zjištěny systémové nesprávnosti. Středisko Oheň života žádalo na nájem, energie, záchranné vesty, stany a GPS aj. o příspěvek v celkové výši 111.000,-- Kč, obdržený příspěvek byl ve výši 57.600,-- Kč. Zkontrolováno vyúčtování dle faktur, nebyly zjištěny rozdíly. Fyzicky zkontrolován stan Husky (fakturovaná cena 5.561,--Kč, z příspěvku použito 5.561,--Kč) a GPS (fakturovaná cena 4.613,-- Kč, z příspěvku použito 4.613,-- Kč). Středisko Šipka žádalo na činnost 210.620,-- Kč, obdržený příspěvek ve výši 109.300,-- Kč. Namátkově zkontrolovány doklady, které se týkaly opravy chaty na Skaličňáku jednalo se o opravy střešní krytiny po poškození padlým stromem ve fakturované výši 25.990,-- Kč (z příspěvku použito 25.990,-- Kč), střešní vikýř (fakturovaná cena 4.456,-- Kč, z příspěvku hrazeno 4.456,-- Kč). Další faktury na služby (energie, vodné) Skautský dům (fakturováno 43.758,-- Kč, plně hrazeno z příspěvku), nájem Skautský dům (fakturováno 24.188,-- Kč, z příspěvku hrazena poměrná část 17.717,-- Kč). Středisko Stínadla žádalo na materiál, energie, nájemné, sportovní vybavení aj. 183.500,--, přiznaný příspěvek ve výši 95.000,-- Kč. Namátkově byly ke kontrole vybrány doklady na nákup nářadí ve výši 4.007,-- Kč (z příspěvku hrazeno 4.007,-- Kč), rozbor vody na základně Lísek ve výši 2.099,-- Kč (z příspěvku použito 2.099,-- Kč), jízdné pro členy na výletě v hodnotě 2.754,-- Kč (uhrazeno z příspěvku 2.754,-- Kč), pronájem základny Sedlo u Jindřichova Hradce v rámci činnosti oddílu v hodnotě 10.000,-- Kč (z příspěvku hrazeno 10.000,-- Kč) a nákup řeziva na stavbu jídelny základny Lísek v hodnotě 26.691,-- Kč (plně uhrazeno z příspěvku). Fyzicky zkontrolováno položkově nakoupené nářadí, dále stan, padák a brutar na tyto položky byl žádán příspěvek v rámci činnosti. Nebyly shledány systémové nedostatky, Pravidla P/35 dodržována. Předložena Smlouva o poskytnutí příspěvku na volnočasové aktivity 2010 ze dne 16.04.2010. r. 2010 - akce Středisko Gahál žádalo na akci UMBRIE 2010 (5ti denní akce v Itálii) příspěvek ve výši 40.000,-- Kč, poskytnut příspěvek ve výši 27.500,--Kč. Zkontrolována faktura č. 42300105 a pokladní doklady z valutové pokladny. Středisko splnilo podmínku z Pravidel P/35, že minimální podíl vlastních finančních zdrojů žadatele je v minimální výši 50%. Celková cena akce byla ve výši 168.750,-- Kč pro 45 účastníků. 3) r. 2011 činnost Kontrola členské základny u všech středisek, nebyly zjištěny systémové nesprávnosti. Středisko Gahál žádalo na činnost 100.000,-- Kč, obdrželo 33.400,--Kč na lakýrnické a natěračské práce, dopravu v rámci činnosti, úpravy el. topení aj. Zkontrolovány všechny faktury, vyúčtování shledáno bez rozdílů. Středisko Oheň života žádalo příspěvek ve výši 131.850,-- Kč, přiznaný příspěvek byl ve výši 44.100,-- Kč na energie, nájem aj. Namátkově vyžádány a předloženy faktury na nájem Putimská 155 (faktura ve výši 42.065,-- Kč, z příspěvku uhrazeno 8.025,--Kč), zálohová stránka 2 (celkem 5)
faktura na služby (vodné,plyn, el. energie ve výši 110.400,-- Kč, z příspěvku uhrazeno 22.992,-- Kč. Zkontrolovány všechny předložené faktury, vyúčtování shledáno bez nedostatků, celkem uhrazeno z příspěvku města 44.100,-- Kč. Středisko Šipka žádalo příspěvek na činnost 219.620,-- Kč, přiznaný příspěvek ve výši 73.500,-- Kč. Kontrola vyúčtování příspěvku služby (energie, vodné) Skautský dům ve fakturované výši 57.408,-- Kč (z příspěvku uhrazeno 49.312,-- Kč) a nájemné 24.188,-- Kč (z příspěvku uhrazeno 24.188,-- Kč). Středisko Stínadla žádalo o příspěvek ve výši 198.000,-- Kč, přiznán byl příspěvek ve výši 66.300,-- Kč. Namátkově vyžádané faktury na várnice (v hodnotě 5.877,-- Kč, z příspěvku hrazeno 5.877,-- Kč. Dále dřevo na opravu střechy základny v hodnotě 9.495,-- Kč, plně kryto příspěvkem), klempířské práce na opravě střechy ve výši 5.800,-- Kč (z příspěvku hrazeno 5.232,-- Kč) a šindele na střechu ve fakturované výši 28.485,-- Kč, z příspěvku nehrazeno. Zkontrolovány předložené faktury na materiál, výtvarné potřeby, služby, vybavení základny, nájem, opravy aj. V předloženém vyúčtování nebyly shledány systémové nedostatky. II. MAŽORETKOVÁ ŠKOLIČKA ILONY HOLASOVÉ Kontrola byla zaměřena na využití příspěvků na volnočasové aktivity namátkově za r. 2010, r. 2011. Příspěvky byly čerpány na - akce 1. r. 2010 akce V r. 2010 nebylo žádáno na činnost z důvodů, že občanské sdružení nestihlo podat žádost v předepsaném termínu. Zažádáno bylo na akci letní tábor se soustředěním v Chlumu u Třeboně. Žádáno bylo 44.100,-- Kč, přiznaný příspěvek byl ve výši 30.300,-- Kč. Zkontrolovány účetní doklady týkající se této akce. Celkové náklady činily 60.614,-- Kč, z příspěvku uhrazeno 30.300,-- Kč. Podíl vlastních finančních prostředků občanského sdružení tedy činí 30.314,-- Kč, čímž splňuje podmínku Pravidel P/35. 2. r. 2011 činnost Zkontrolovány stanovy občanského sdružení a členská základna 2010, 2011. Podmínka Pravidel P/35, že z celkového počtu členů do 19 let je nejméně 80% s trvalým pobytem na území města Písek byla splněna. Splněna rovněž podmínka o výši ročního členského příspěvku na jednoho dětského člena občanské sdružení vybírá členský příspěvek v roční výši 1.100,-- Kč. Zkontrolovány byly namátkově bankovní výpisy o ročních členských příspěvcích. Na činnost žádáno 219.020,-- Kč, přiznáno 73.300,-- Kč. Finanční prostředky žádány na startovné, dopravu dětí na soutěže, letní tábor v rámci činnosti, kostýmy, nájem tělocvičny aj.namátkově zkontrolován doklad dle účetního deníku č. 18 zhotovení 20 ks kostýmů á 1.920,-- Kč, celková částka 38.400,-- Kč, z příspěvku hrazena plná výše faktury. Doklady č. 22 a č. 33 nájem tělocvičny ZŠ E.Beneše 132 hod á 105,-- Kč a 42 hod á 105,-- Kč, celková výše faktury 13.860,-- Kč a 4.410,-- Kč plně hrazena z příspěvku na volnočasové aktivity. III. TJ SOKOL SEMICE Kontrola byla zaměřena na využití příspěvků na volnočasové aktivity za r. 2010 a r. 2011. Příspěvky byly čerpány na 1. r. 2010 činnost Občanské sdružení spadá pod obec Sokolskou, základnu má v Semicích ve vlastních prostorách, ze kterých neplatí nájem ani služby. stránka 3 (celkem 5)
Žádáno bylo 103.760,-- Kč, po krácení koeficientem bylo obdrženo 53.800,-- Kč. Celý příspěvek byl použit na nákup písku do jízdárny, předložená faktura od firmy Strabag a.s. byla v hodnotě 70.000,-- Kč. Členský příspěvek ve výši 600,-- Kč, Pravidla P/35 dodržována. 2. r. 2011 činnost V tomto roce bylo žádáno na činnost (překážky pro koně, sedlo s příslušenstvím) 95.620,-- Kč, přiznaný příspěvek ve výši 32.000,-- Kč. Předložené faktury výroba překážek pro koně (1 ks v hodnotě 2.100,-- Kč, z příspěvku hrazeno 2.100,-- Kč a 8 ks v hodnotě 20.582,-- Kč, z příspěvku hrazena celá výše). Dále zkontrolována faktura na sedlo s příslušenstvím v hodnotě 10.825,-- Kč, z příspěvku hrazeno 9.318,-- Kč. Fyzicky zkontrolovány překážky a sedlo. IV. ODBOR ŠKOLSTVÍ A KULTURY Po ukončených kontrolách jednotlivých subjektů bylo provedeno závěrečné vyhodnocení kontrolní akce za přítomnosti zástupců odboru školství a kultury Městského úřadu v Písku, Ing. Marie Cibulkové, vedoucí odboru a Bc. Lenky Škodové a členů kontrolní skupiny RSDr. Jiřího Lejčara a Bc. Marcely Průšové. Odbor školství a kultury vede agendu příspěvků volnočasových aktivit a zajišťuje jejich administraci. Kontrolní skupina předala poznatky, které získala během kontroly v namátkově vybraných subjektech, které žádaly o příspěvky na volnočasové aktivity. Pozitivním poznatkem bylo zjištění, že v průběhu sledovaného období i po vyúčtování odbor pravidelně provádí i fyzickou kontrolu na místě, včetně fotodokumentace a jsou pořizovány zápisy z takto provedených kontrol. Závěry kontroly: Finanční příspěvky na podporu volnočasových aktivit jsou účelně využívány. Součinnost žadatelů s odborem školství a kultury zaslouží ocenění (metodická pomoc, administrace bez problémů, odpovědný přístup žadatelů). Všechny kontrolované subjekty hodnotily přístup odboru kladně. Kontrolní skupina neshledala nedostatky v poskytování příspěvků a jejich využití. Závěrem doporučuje kontrolní skupina odboru RIMM zabývat se nedobrým stavebnětechnickým stavem objektu Skautského domu. Odboru školství a kultury pak kontrolní skupina doporučuje každoročně vyhodnotit poznatky z využití přidělených prostředků a naplňování schválených pravidel. Opatření k nápravě nedostatků: S protokolem byl seznámen: za odbor školství a kultury MěÚ Písek Ing. Marie Cibulková, vedoucí odboru Bylo provedeno poučení o právu podat vyjádření k provedené kontrole ve lhůtě do 5 pracovních dnů. stránka 4 (celkem 5)
Stanovisko kontrolovaného Ing. Marie Cibulková: Bez připomínek. Jen vyjádření k závěru kontroly: OŠK každoročně předkládá vyúčtování zastupitelstvu města. O výsledcích fyzických kontrol je informována kromě příslušné místostarostky i komise pro výchovu a vzdělávání. Protokol byl vyhotoven v 3 výtiscích. Výtisk č. 1 obdržel Výtisk č. 2 obdržel Výtisk č. 3 obdržel RSDr. Jiří Lejčar, předseda KV Ing. Jiří Votýpka, sekretář KV odbor školství a kultury MěÚ Písek Podpis člena výboru provádějící kontrolu Podpis člena výboru provádějící kontrolu V Písku dne: 30.08.2012 V Písku dne: 30.08.2012 stránka 5 (celkem 5)