Závěrečný účet Obce Malá Štáhle za rok 2012 údaje o hospodaření obce v roce 2012 Rozpočet Obce Malá Štáhle na rok 2012 byl schválen zastupitelstvem obce dne 14.12.2011 a činil: V příjmech: Ve výdajích: Financování (+/-) 2 140 500 1 856 500-284 000 V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů i výdajů, a proto byly učiněny a Zastupitelstvem obce schváleny rozpočtové změny, celkem byly schváleny čtyři rozpočtové opatření: 1. V příjmové části došlo k navýšení rozpočtu o 682 380, ke změnám došlo především v položkách (+ navýšení, - snížení): a. Daně, poplatky, transfery +542 480,- b. Pěstební činnost +83 500,- c. Pitná voda +16 500,- d. Odvádění a čistění odpadních vod +19 000,- e. Tělovýchova - dary +6 000,- f. Bytové hospodářství +10 500,- g. Sběr a svoz odpadů EKO-KOM -7 500,- h. Regionální a místní správa +10 500,- i. Obecné příjmy a výdaje z finančních operací -5 500,- 2. Na základě vývoje příjmů a čerpání rozpočtu schválilo zastupitelstvo obce změny ve výdajové části a původní rozpočet byl zvýšen v čerpání o 895 380. Ke změně došlo především: a. Pozemní komunikace -48 500,- b. Silniční doprava (autobus.čekárny) +114 000,- c. Pitná voda +8 500,- d. Odvádění a čistění odpadních vod -3 500,- e. Zařízení předškolní výchovy a základního vzdělání -11 500,- f. Kultura -2 000,- g. Pořízení, zachování a obnova hodnot míst. památek -3 000,- h. Sdělovací prostředky (rozhlas) +150 000,- i. Ostatní činnosti v záležitosti kultury +9 500,- j. Tělovýchova +7 000,- k. Zájmová činnost a rekreace (prodejní kiosek) +284 000,- l. Bytové hospodářství +64 500,- m. Veřejné osvětlení (rekonstrukce VO) +316 500,- n. Kom. služby a územní rozvoj (VPP) +297 000,- o. Nakládání s odpady +21 500,- p. Volby do zastupitelstev krajů +24 880,- q. Činnost místní správy +49 500,- r. Ostatní finanční operace (daň z příjmů PO za obec) -69 000,- 3. V položkách financování byl rozpočet upraven následovně: položka 8115 změna stavu na bankovních účtech(+/-) +592 619,- položka 8124 uhrazené splátky dlouh. úvěr (snížení) -379 619,- 1
Rozpočtová opatření byla projednána a schválena na jednání zastupitelstva obce č. 1 dne 2.4.2012 č. 2 dne 9.7.2012 č. 3 dne 10.10.2012 č. 4 dne 10.12.2012 o po uvedených změnách byl upravený rozpočet: V příjmech: Ve výdajích: Financování (+/-) 2 822 880 2 751 880-71 000 1. Hospodaření obce v roce 2012 Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v přiložených tabulkách a Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků Fin 2-12M, který je součástí závěrečného účtu. Skutečné plnění k 31.12.2012 činilo: v příjmech 2 789 035,74 z toho: daňové příjmy 1 315 691,85 nedaňové příjmy 562 988,89 kapitálové příjmy 10 180,00 přijaté dotace 900 175,00 ve výdajích 2 581 072,25 z toho: běžné výdaje 1 739 599,25 kapitálové výdaje 841 473,00 financování -207 963,49 z toho: Změna stavu 455 655,51 Splátky úvěru -663 619,00 Příjmy z daní, poplatků a přijaté dotace tvoří převážnou část příjmů rozpočtu obce. Výdaje jsou rozloženy mezi běžné (67,4%) a kapitálové (32,6%). Převážná část výdajů: údržba komunikací 24 313,- autobusové čekárny 113 264,- odvádění a čištění odpadních vod 156 603,78 školní a předškolní výchova 53 116,- bezdrátový rozhlas 127 380,- ostatní záležitosti kultury 31 070,- tělovýchova 17 044,- bytové hospodářství 102 401,- rekonstrukce veřejné osvětlení 317 218,- komunální služby a rozvoj (m.j. VPP) 622 515,- nakládání s odpady 111 796,- péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 54 413,- zastupitelstva obcí 229 251,- volby do zastupitelstev krajů 20 069,- činnost místní správy 540 123,97 služby peněžních ústavů 12 421,50 2
Přehled o stavu hospodaření obce Malá Štáhle Příjmy 2 789 035,74 Výdaje 2 581 072,25 Saldo příjmy mínus výdaje -207 963,49 Financování -207 963,49 Změna stavu na bank. účtech 455 655,51 Splátky úvěrů -663 619,00 Saldo včetně financování 0,00 Pohledávky + poskytnuté provozní zálohy 179 632,00 Závazky + přijaté zálohy - 117 971,40 Rozdíl závazky a pohledávky obce 61 660,60 Stav rozpočtového hospodaření -146 302,89 Stav rozpočtového hospodaření k 31.12.2012 = ztráta -146 302,89 Zůstatek finančních prostředků na účtech k 31.12.2012 - běžné účty 705 252,00 - z toho fond na opravu ČOV a vodovodu 20 383,92 - sdružené prostředky 0 Celkem finanční prostředky Přijatý dlouhodobý úvěr Stav finančních prostředků obce 705 252,00-401 457,00 303 795,00 2. Náklady a výnosy dle Výkazu zisku a ztráty - týká se pouze hlavní činnosti, hospodářskou činnost obec nemá. NÁKLADY Náklady z činnosti 2 157 283,01 Finanční náklady 25 172,50 Náklady na transfery 82 221,00 Daň z příjmů 42 560,00 Náklady celkem 2 307 236,51 VÝNOSY Výnosy z činnosti 714 303,48 Finanční výnosy 36 876,09 Výnosy z transferů 572 701,60 Výnosy ze sdílených daní a poplatků 1 232 375,17 Výnosy celkem 2 556 256,34 VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Výsledek hospodaření před zdaněním 291 579,83 Výsledek hospodaření 249 019,83 3
3. Majetek Název majetkového účtu stav k 1.1. obraty stav k 31.12. Dlouhodobý nehmotný majetek 45 953,20 0,00 45 953,20 Dlouhodobý nehm. majetek - ÚP 280 800,00 0,00 280 800,00 Dlouhodobý hm. majetek - stavby 24 676 154,25 714 093,00 25 390 247,25 DHM - Samostatné movité věci 517 631,00 228 569,30 746 200,30 Drobný dlouhodobý hm. majetek 1 106 918,72-5 375,50 1 101 543,22 Pozemky 2 671 225,80-27 492,40 2 643 733,40 Nedokončený dlouh. hm.majetek 266 520,- 0,00 266 520,00 Majetek celkem 30 474 997,37 Oprávky: Stav k 1.1. obraty Stav k 31.12. k dlouh. nehm. majetku - ÚP 146 250,00 23 400,00 169 650,00 ke stavbám 2 266 490,00 455 705,00 2 722 195,00 k samostatným movitým věcem 133 713,00 82 472,00 216 185,00 Drobný dlouhodobý majetek je dooprávkován v jeho plné výši pořízení. 4. Vyúčtování finančních vztahů Obec Malá Štáhle obdržela v roce 2012 účelové dotace, které musí v rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem a Státním závěrečným účtem za rok 2012 vyúčtovat. Účelové prostředky Poskytnutá dotace Čerpání k 31.12.2012 vrácení do SR Dotace na volby do zastup. krajů 24 880 20 069 4 811 Urbanizace návsi I.etapa KÚ MSK 589 031 589 031 0 Účelové dotace a finanční výpomoci, které nepodléhají finančnímu vypořádání se SR Dotace na státní správu 60 100 60 100 0 Aktivní politika zaměst. - VPP 226 164 226 164 0 Dotace celkem 900 175 895 364 4 811 4
5. Přezkoumání hospodaření obce V průběhu roku prováděly kontrolu hospodaření a vedení agendy výbory finanční a kontrolní, podle plánu práce a pokynů zastupitelstva obce, výbor kontrolní ( 5 kontrol) a výbor finanční (3 kontroly). Výsledky byly projednány bezprostředně s účetní a se starostou, zprávy předloženy a schváleny zastupitelstvem obce. Kontrola provedená na základě zákona 320/2001 Sb., v platném znění, ve smyslu vyhlášky 416/2004 Sb., v platném znění a dalších zákonů a předpisů - kontrolu provedl Ing. Karel Ondrášek daňový poradce, dne 31. 7. 2012 na Obecním úřadě Malá Štáhle. Kontrola byla provedena na základě smlouvy o kontrolní činnosti, uzavřené jako dílčí část kontroly, nahrazující interní audit v souladu se zákonem 320/2001 Sb. 29. Uskutečněná část kontroly vychází ze střednědobého plánu obce. Zápis o kontrole je přílohou závěrečného účtu. Výsledky hospodaření byly podrobeny kontrole řádnou prověrkou, podle zákona č. 420/2004 Sb. o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků, pracovníky odboru kontroly a interního auditu Krajského úřadu Moravskoslezského kraje, dne 6.3.2013. O výsledku prověrky byla pořízena Zpráva, která je přílohou závěrečného účtu. Při přezkoumání hospodaření územního celku nebyly zjištěny chyby ani nedostatky. 6. Závěrečný výrok Hospodářský výsledek je podle stavu rozpočtového hospodaření ztrátový. Závěrečný účet Obce Malá Štáhle se schvaluje bez výhrad. Závěrečný účet byl, včetně potřebných příloh, zveřejněn na úřední desce od 18. dubna do 6. května 2013 a projednán na veřejné schůzi dne 3. května 2013, schválen zastupitelstvem obce na jednání dne 6. května 2013. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření KÚ byla projednána na jednání ZO dne 6. května 2013 a zastupitelstvo obce ji vzalo na vědomí. Osoba odpovědná za účetnictví Jana Horňáčková Osoba odpovědná za rozpočet Jana Horňáčková Ing. Jiří Dvořák místostarosta Ing.Miroslav Pospíšil v.r. starosta Přílohy: 1. Rozvaha ÚSC sestavená k 31.12.2012 2. Výkaz zisku a ztráty ÚSC sestavený k 31.12.2012 3. Příloha ÚSC sestavená k 31.12.2012 4. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC sestavený k 31.12.2012 5. Hlavní kniha (předvaha) analytická za období 12/2012 6. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce od KÚ MSK Ostrava ze dne 6.3.2013 7. Zápis o výsledku kontroly nahrazující interní audit ze dne 31.7.2012 5