Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.l., s.r.o. Alej 17. listopadu 1101, Roudnice nad Labem Příloha tvořící součást účetní závěrky za 1. 3. - 31. 12. 2002 IČO: 25443801 Tel.: 416 858 111-2 DIČ: 198-25443801 Fax: 416 831 163 Email: pnsp@pnsp.rcenet.cz
Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.l., s.r.o. Alej 17.listopadu 1101, 413 15 Roudnice nad Labem tel. 416 858 111, fax 416 831 163 Bank.sp GECB,a.s. Roudnice n.l., č.ú159714777/0600, IČO 25 44 38 01, DIČ 198-25443801 Společnost zapsaná u Krajského soudu v Ústí n. L. v Obchodním rejstříku oddíl C, vložka 18651 Příloha tvořící součást účetní závěrky za 1.3. - 31.12. roku 2002 Obsah: 1) Popis společnosti 2) Členové statutárních orgánů 3) Organizační struktura 4) Základní východiska pro vypracování účetní závěrky 5) Způsoby oceňování a odepisování 6) Investiční majetek 7) Pohledávky 8) Finanční majetek 9) Krátkodobé závazky 10) Leasing 11) Náklady a výnosy 12) Zaměstnanci přílohy: cash flow přehled o změnách vlastního kapitálu - 1 -
1) Popis společnosti Název: Sídlo: Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.l., s.r.o. Alej 17. listopadu 1101, 413 01 Roudnice nad Labem Datum založení: 1. března 2002 Společnost zapsaná u Krajského soudu v Ústí n. L. v Obchodním rejstříku oddíl C, vložka 18651 Jednatelé: primář MUDr. Josef Krajník 50 % Ing. Josef Kohout 50 % Prokuristka: Lenka Pasečiaková IČO: 25443801 DIČ: 198-25443801 Předmět podnikání: Rozhodnutí o registraci nestátního zdravotnického zařízení - poskytování zdravotní specializované preventivní a diagnostické péče v části lůžkové i ambulantní, následné ústavní péče v LDN, ústavní péče na ošetřovatelském lůžku, zdravotní péče homecare a péče lékárenská Koncesní listina podnikání v oblasti nakládání s nebezpeč. odpady Koncesní listina nákup, skladování a prodej zdravotnických prostředků stanovených Ministerstvem zdravotnictví, které mohou být prodávány prodejci stanovených zdravotnických prostředků Živnostenský list realitní činnost Živnostenský list pronájem a půjčování věcí movitých Živnostenský list specializovaný maloobchod Živnostenský list hostinská činnost Telefon: 416 858 111-2 Fax: 416 831 163 Email: pnsp@pnsp.rcenet.cz - 2 -
2) Členové statutárních orgánů Valná hromada Jednatelé 3) Organizační struktura Společnost má následující organizační strukturu: ředitel LPP a ředitel společnosti primáři lůžkových oddělení ekonomický náměstek náměstek pro HTS hlavní sestra primáři ambulantní části primáři komplementu vedoucí lékárník vrchní sestra SSP 4) Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Přiložená účetní závěrka byla připravena podle zákona o účetnictví a podle postupů účtování pro podnikatele ve znění platném pro rok 2002. Výrok nezávislého auditora o ověření účetní závěrky za 1.3. 31.12.2002 bez výhrad. 5) Způsoby oceňování a odepisování Způsoby oceňování, které společnost používala při sestavování účetní závěrky za rok 2002: Hmotný investiční majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a další náklady s pořízením související. Nakupované zásoby jsou oceněny skutečnými pořizovacími cenami, pořizovací cena zahrnuje náklady na jejich pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících. Pohledávky se účtují v jejich nominální hodnotě. Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů, splátky nájemného hrazené předem se časově rozlišují. - 3 -
Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do, s nímž věcně i časově souvisí. Daň z příjmu se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného o daňově neuznatelné náklady ( rezervní fond, ostatní sociální náklady). 6) Investiční majetek Nakoupený hmotný investiční majetek v průběhu roku 2002: třída 5, obor 397: pořizovací cena: odpis (R2) přístroje zdravotní techniky 65.400,- Kč 5.559,- Kč 7) Pohledávky Pohledávky k 31.12.2002: pohledávky z obchodního styku 19 768 752,23 Kč (zdravotní pojišťovny, priv.lékaři, ) ostatní pohledávky ( OÚ - RLP, LSPP, město) 3 096 926,54 Kč poskytnuté zálohy (el.energie, plyn,..) 148 679,50 Kč jiné pohledávky 22 568,42 Kč celkem krátkodobé pohledávky 23 036 926,69 Kč Pohledávky z obchodního styku: 19 769 tis. Kč z toho ve splatnosti 13 735 tis. Kč po splatnosti do 30 dnů 6 007 tis. Kč po splatnosti 31-90 dnů 27 tis. Kč po splatnosti nad 91 dnů 0 tis. Kč 8) Finanční majetek Společnost má otevřený kontokorentní účet u GE Capital Bank, a.s. Roudnice n.l., který umožňuje mít záporný zůstatek ve výši 5.000.000,- Kč. - 4 -
9) Krátkodobé závazky Krátkodobé závazky k 31.12.2002: dodavatelé 20 722 951,76 Kč dodavatelé - sanitní vůz RLP 1 830 054,60 Kč dodavatelé CT aura 7 281 615,00 Kč zaměstnanci, spoření, výživné 4 292 347,98 Kč sociální a zdravotní pojištění 2 904 846,00 Kč daňové závazky 1 537 340,90 Kč celkem krátkodobé závazky 38 569 156,24 Kč Závazky vůči dodavatelům: 20 723 tis. Kč z toho ve splatnosti 14 257 tis. Kč po splatnosti do 30 dnů 4 208 tis. Kč po splatnosti 31-90 dnů 2 258 tis. Kč po splatnosti nad 91 dnů 0 tis. Kč 10) Leasing Uzavřené leasingové smlouvy za 3-12/2002: sanitní vozidlo Volkswagen 2 809 510,90 RLP - lovosicko CT Philips Aura 9302 s přísl. 13 033 156,20 RDG - 5 -
11) Náklady a výnosy účet název částka Kč 501 spotřeba materiálu 18 383 344,60 502 spotřeba energie 5 317 209,89 504 prodané zboží 42 525 404,16 50 spotřebované nákupy 66 225 958,65 511 opravy a udržování 46 342,16 512 cestovné 201 200,80 513 náklady na reprezentaci 38 046,60 518 ostatní služby 15 929 823,35 51 služby 16 215 412,91 521 mzdové náklady 56 111 933,00 524 zákonné pojištění 19 543 013,00 527 zákonné soc. náklady 482 119,25 528 ostatní soc. náklady 716 093,75 52 osobní náklady 76 853 159,00 531 daň silniční 34 484,00 538 ostatní daně a poplatky 5 591 252,06 53 daně a poplatky 5 625 736,06 542 prodaný materiál 717 956,33 543 dary 7 000,00 548 ostatní provozní náklady 856 459,62 54 ostatní jiné náklady 1 581 415,95 551 odpisy 13 433,00 55 odpisy, rezervy, opr.položky 13 433,00 562 úroky 21 849,16-6 -
56 úroky 21 849,16 591 daň z příjmu z běžné činnosti 159 190,00 59 daň z příjmu 159 190,00 tř. 5 náklady celkem 166 696 154,73 601 tržby za vlastní výrobky 1 528 963,50 602 tržby z prodeje služeb 98 014 729,06 604 tržby za prodané zboží 51 369 997,26 60 tržby za vlastní výkony a zboží 150 913 689,82 641 tržby z prodeje DNH a DHM 40 383,88 642 tržby z prodeje materiálu 784 674,78 648 ostatní provozní výnosy 16 309 126,95 64 ostatní a jiné výnosy 17 134 185,61 662 úroky 16 183,52 668 ostatní finanční výnosy 198,70 65 tržby z prodeje materiálu 16 382,22 tř. 6 výnosy celkem 168 064 257,65 tř. 6 - tř. 5 hospodářský výsledek 1 368 102,92-7 -
12) Zaměstnanci Stavy zaměstnanců k 31.12.2002: celkem 42 lékařů a 5 farmaceutů chirurgie 8 lékařů z toho II. atestace 4 lékaři I. atestace 3 lékaři bez atestace 1 lékař interna 6 lékařů z toho II. atestace 2 lékaři I. atestace 3 lékaři bez atestace 1 lékař gynekologie 4 lékaři z toho II. atestace 2 lékaři I. atestace 1 lékař bez atestace 1 lékař pediatrie 5 lékařů z toho II. atestace 3 lékaři I. atestace 1 lékař bez atestace 1 lékař RDG 4 lékaři z toho II. atestace 2 lékaři I. atestace 1 lékař bez atestace 1 lékař OKB 2 lékaři z toho II. atestace 2 lékaři ARO 4 lékaři z toho II. atestace 2 lékaři I. atestace 1 lékař bez atestace 1 lékař rehabilitace 3 lékaři z toho II. atestace 2 lékaři I. atestace 1 lékař TRN 1 lékař z toho II. atestace 1 lékař neurologie 1 lékař z toho I. atestace 1 lékař RLP 4 lékaři z toho II. atestace 2 lékaři I. atestace 2 lékaři lékárna 5 farmaceutů z toho II. atestace 1 farmaceut I. atestace 2 farmaceuti bez atestace 2 farmaceuti - 8 -
Stavy zaměstnanců k 31.12.2002 v členění dle středisek a kategorií: lůžko ambul. SVLS HTS LDN SSP lékárna celkem lékaři 21 3 18 42 ost. VŠ 1 1 2 farmaceuti 5 5 SZP 79 14 40 2 7 5 5 152 NZP 4 8 3 15 PZP 22 7 8 12 10 59 D-pom. 20 10 1 5 3 39 HTS,kuch. 30 1 2 33 THP 1 18 1 20 celkem 146 29 66 67 29 17 13 367 Roudnice nad Labem dne 26. 3. 2003 Zpracovala: Lenka Pasečiaková prokuristka prim. MUDr. Josef Krajník jednatel ředitel LPP Ing. Josef Kohout jednatel ředitel společnosti - 9 -
Obchodní firma: Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.l., s.r.o. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW MF ČR) (v tis. Kč) (aktuální metodika MF ČR) Hodnota k ozna čení T E X T 31.12.2002 P Stav peněž.prostředků a na začát.úč. 0 Z Účet.zisk/ztráta z běž.čin. před zdaněním +/- 1 527 A 1 Úpravy o nepeněžní operace -14 029 A 1 1 Odpisy stál.aktiv, pohl. a opr.pol.k maj. + 13 A 1 2 Změna stavu opr.pol., rezerv a čas.rozl. +/- -13 935 A 1 3 Zisk/ztráta z prodeje stálých aktiv -/+ -107 A 1 4 Výnosy z dividend a podílů na zisku - 0 A 1 5 Vyúčtované nákladové a výnosové úroky +/- 0 A * Č.pen.tok z pr.č.př.zd., zm.pr.kap.a m.p. -12 502 A 2 Změna stavu nepeněž.složek prac.kapitálu 11 754 A 2 1 Změna stavu pohledávek z provozní čin. +/- -23 037 A 2 2 Změna stavu krátkod.závazků z prov.čin. +/- 38 569 A 2 3 Změna stavu zásob +/- -3 778 A 24 Změna stavu krátkodobého fin.majetku +/- 0 A ** Čistý pen.tok z prov.č.př.zd.a mim.pol. -748 A 3 Vyplacené úroky - 0 A 4 Přijaté úroky + 0 A 5 Daň z příjmu za běžnou činnost splatná - -159 A 5 1 Zaplacená záloha na daň z příjmu za b.č. - 0 A 5 2 (-) nedoplatek / (+) přeplatek -/+ -159 A 6 Mimořádný výsledek hospodař.po zdanění +/- 0 A 7 Přijaté dividendy a podíly na zisku 0 A *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti -907 B 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv - 0 B 1 1 Nabytí dlouhodobého hmotného majetku - 0 B 1 2 Nabytí dlouhodobého nehmotného majetku - 0 B 1 3 Nabytí dlouhodobého finančního majetku 0 B 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv + 825 B 2 1 Výnosy z prodeje dlouhodobého majetku + 825 B 2 2 Výnosy z prodeje dlouhodob.fin. majetku +/- 0 B 3 Půjčky(-) spříz.osobám vč.splátek(+) 0 B *** Čistý peněžní tok vztah.se k invest.čin. 825 C 1 Dopady změn dlouhod.,popř.krátk.závazků + 0 C 1 1 Poskytnutí bankovních úvěrů - 0 C 1 2 Splátky bankovních úvěrů +/- 0 C 1 3 Změna závazků k podnikům ve skupině +/- 0 C 1 4 Změna stavu ostatních dlouhodob.závazků 0 C 2 Dopady změn vl.kapit. na pen.prostředky + 3 399 C 2 1 Zvýšení základního kapitálu včt. ažia - 200 C 2 2 Vyplac.podílu na vl.kapitálu společníkům + 0 C 2 3 Peněžní dary a vklady do vlast.kapitálu + 3 199 C 2 4 Úhrada ztráty společníky - 0 C 2 5 Přímé platby na vrub fondů - 0 C 2 6 Vyplacené dividendy a podíly na zisku + 0 C *** Čistý peněž.tok vztah.se k finanční čin. 3 399 F Čisté zvýšení/snížení peněž.prostřeků 3 317 R Stav pen.prost.na kon.obd.-dle výkazu CF 3 317 S Skutečný stav peněž.prostř.na konci obd. 2 534 D Rozdíl mezi skut. a vypočt.stavem p.p. -783
Obchodní firma: Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.l., s.r.o. SOUHRNNÝ CASH FLOW (v tis. Kč) Hodnota k P.č. Položka 31.12.2002 P Poč.stav finanč.prostředků 0 1. Zisk/ztráta po zdanění 1 368 2. Odpisy invest.majetku 13 3. Rezervy tvořené z nákladů 0 4. Zásoby -3 778 5. Pohledávky -22 837 6. Cenné papíry krátkodobé 0 7. Položky čas.rozlišení aktiv -13 990 8. Závazky z obchodního styku 29 835 9. Ostatní závazky 8 789 10. Cash Flow z provoz.činnosti -600 11. Nákup hmot.inv. včt.záloh 0 12. Ost.zúčt.vzt.v obl. HIM 1) -65 13. Nákup a prodej fin.inv. 0 14. Nákup a prodej nehm.inv. 0 15. Cash Flow z invest.činnosti -65 16. Cash Flow před financováním -665 17. Finanční dotace a subvence 0 18. Zisk min.obd.(rozdělení) 2) 0 19. Poskytnutí krát.bank.úvěrů 0 20. Splátky krát.bank.úvěrů 0 21. Poskytnutí dlouh.bank.úvěrů 0 22. Splátky dlouh.bank.úvěrů 0 23. Základní kapitál včt.ažia 0 24. Čerpání (převody) podn.fondů 3 199 25. Nárok na dividendy 0 26. Ostatní použití zisku 0 27. Výpůjčky (včt.dluhopisů) 0 28. Cash Flow z finanč.činnosti 3 199 29. Souhrnný Cash Flow 2 534 K Kon.stav finanč.prostředků 2 534
Přehled o změnách vlastního kapitálu společnosti Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.l., s.r.o. (v tisícich Kč) Položka vlastního kapitálu Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek Vyplacené dividendy Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné 200 0 0 200 Základní kapitál zapsaný v OR (účet 411) Základní kapitál nezapsaný v OR(účet 419) Vlastní akcie (účet 252) Součet (411 + 419-252) 200 0 0 200 Emisní ážio (účet 412) Kapitálové fondy (účtová skupina 41) Rozdíly z přecenění nezahrnované do VH (účty 414, 418) Rezervní fondy (účet 421) Ostatní fondy ze zisku (účtová skupina 42) Zisk účetních (účet 428) Ztráta účetních (účet 429) Zisk/ztráta za účetní po zdanění (účet 710) 200 3 532 333 3 399 0 1 368 0 1 368 Poznámka: V posledním sloupci vyplacené dividendy se uvede částka vyplacených dividend u zdrojů, ze kterých bylo čerpáno. Minulé Běžné Minulé