PØÍLOHA územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady (v Kè, s pøesností na dvì desetinná místa) Období: 12 / 2012 IÈO: 49458892 Název: Svazek vodovodù a kanalizací Ivanèice Sestavená k rozvahovému dni 31. prosinci 2012 Sídlo úèetní jednotky Místo podnikání ulice, è.p. B. M. Kuldy 20 ulice, è.p. B. M. Kuldy 20 obec Ivanèice obec Ivanèice PSÈ, pošta 664 91 PSÈ, pošta 664 91 Údaje o organizaci Pøedmìt podnikání identifikaèní èíslo 49458892 hlavní èinnost zajiš ování zdrojù pitné vody právní forma rozpoètová ogranizace vedlejší èinnost zøizovatel Jihomoravský kraj CZ-NACE Kontaktní údaje telefon 546 435 427 kl. fax 546 451 884 e-mail WWW stránky Razítko úèetní jednotky Osoba odpovìdná za úèetnictví Radek Klouda Podpisový záznam osoby odpovìdné za správnost údajù Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního orgánu Okamžik sestavení (datum, èas): 14.02.2013, 12h23m16s 14.02.2013 12h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1 / 17
A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Nic nenasvìdèuje tomu, že by úèetní jednotka nemìla pokraèovat ve své nepøetržité èinnosti. Pøedmìtem èinnosti Svazku je hlavní a hospodáøská èinnost, která je nákladovì rozdìlena dle smìrnice è. 3 Náklady a výnosy. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Uspoøádání a oznaèování položek rozvahy a výkaz zisku a ztráty, jejich obsahové vymezení a zpùsoby oceòování byly zmìnìny v rozsahu legislativy úèetnictví státu od 1. 1. 2010. A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Úèetnictví úèetní jednotky je zpracováno na základì Zákona o úèetnictví è.563/1991 Sb., o úèetnictví ve znìní pozdìjších pøedpisù, vyhlášky è. 383/2009 Sb. Úèetní a finanèní výkazy jsou sestavovány dle vyhlášky 410/2009 Sb. U dlouhodobého hmotného majetku provádí úèetní jednotka odpisy daòové a úèetní. 14.02.2013 12h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2 / 17
A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu úètù v knize podrozvahových úètù Èíslo Podrozvahový ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky úèet BÌŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek úèetní jednotky 1 562 340,00 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 3. Ostatní majetek 903 1 562 340,00 P.II. Vyøazené pohledávky a závazky 1. Vyøazené pohledávky 911 2. Vyøazené závazky 912 P.III. Podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 2. Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 922 3. Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou na základì smlouvy o výpùjèce 923 4. Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou na základì smlouvy o výpùjèce 924 5. Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou z jiných dùvodù 925 6. Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou z jiných dùvodù 926 P.IV. Další podmínìné pohledávky a ostatní podmínìná aktiva 1 111 801 275,70 1 403 327 934,65 1. Krátkodobé podmínìné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 2. Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 3. Krátkodobé podmínìné pohledávky z jiných smluv 933 4. Dlouhodobé podmínìné pohledávky z jiných smluv 934 5. Krátkodobé podmínìné pohledávky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí 939 6. Dlouhodobé podmínìné pohledávky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí 941 7. Krátkodobé podmínìné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojùm 942 8. Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojùm 943 173 205 740,23 541 407 349,65 9. Krátkodobé podmínìné úhrady pohledávek z pøijatých zajištìní 944 10. Dlouhodobé podmínìné úhrady pohledávek z pøijatých zajištìní 945 11. Krátkodobé podmínìné pohledávky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení 947 12. Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení 948 13. Ostatní krátkodobá podmínìná aktiva 949 14. Ostatní dlouhodobá podmínìná aktiva 951 938 595 535,47 861 920 585,00 P.V. Podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmínìné závazky z leasingových smluv 961 2. Dlouhodobé podmínìné závazky z leasingových smluv 962 3. Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu úplatného užívání cizího majetku na základì jiného dùvodu 963 4. Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu úplatného užívání cizího majetku na základì jiného dùvodu 964 5. Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku na základì smlouvy o výpùjèce 965 6. Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku na základì smlouvy o výpùjèce 966 14.02.2013 12h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3 / 17
A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu úètù v knize podrozvahových úètù Èíslo Podrozvahový ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky úèet BÌŽNÉ MINULÉ 7. Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku nebo jeho pøevzetí z jiných dùvodù 967 8. Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku nebo jeho pøevzetí z jiných dùvodù 968 P.VI. Další podmínìné závazky a ostatní podmínìná pasiva 2 327 000,00 2 327 000,00 1. Krátkodobé podmínìné závazky ze smluv o poøízení dlouhodobého majetku 971 2. Dlouhodobé podmínìné závazky ze smluv o poøízení dlouhodobého majetku 972 3. Krátkodobé podmínìné závazky z jiných smluv 973 4. Dlouhodobé podmínìné závazky z jiných smluv 974 5. Krátkodobé podmínìné závazky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí 975 6. Dlouhodobé podmínìné závazky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí 976 7. Krátkodobé podmínìné závazky vyplývající z práv.pøedp.a další èinn.moci zákonod,výkonné nebo soudní 978 8. Dlouhodobé podmínìné závazky vyplývající z práv.pøedp.a další èinn.moci zákonod,výkonné nebo soudní 979 9. Krátkodobé podmínìné závazky z poskytnutých zajištìní 981 10. Dlouhodobé podmínìné závazky z poskytnutých zajištìní 982 2 327 000,00 2 327 000,00 11. Krátkodobé podmínìné závazky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení 983 12. Dlouhodobé podmínìné závazky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení 984 13. Ostatní krátkodobá podmínìná pasiva 985 14. Ostatní dlouhodobá podmínìná pasiva 986 P.VII. Vyrovnávací úèty 1 111 036 615,70 1 401 000 934,65 1. Vyrovnávací úèet k podrozvahovým úètùm 999 1 111 036 615,70 1 401 000 934,65 14.02.2013 12h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4 / 17
A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ 1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpeèení a pøíspìvku na státní politiku zamìstanosti 66 645,00 45 978,00 2. Splatné závazky veøejného zdravotního pojištìní 29 039,00 31 995,00 3. Evidované daòové nedoplatky u místnì pøíslušných finanèních orgánù 359 347,00 123 770,00 14.02.2013 12h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5 / 17
A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona Na podrozvahové evidenci má Svazek evidován majetek vložený do hospodaøení Svazku. Tento majetek v úèetnictví vykazuje na úètì 951-300. Na úètì 982-300 je v úèetnictví Svazku vedeno zástávní právo majetku ke zvýhodnìnému úvìru ÈMZRB, který byl poskytnut na financování akce SV Ivanèice - Rosice I.etapa. Dále v podrozvahové evidenci na úètì 943 Svazek vede dlouhodobé pohledávky. Na úètech 943-11 a 943-12 je vedena pohledávka dotace ze Statního fondu životního prostøedí na akci "Zlepšení kvality vod v øekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny".Na úètech 943-20 až 23 je evidována pohledávka ze Smlouvy o vzájemných vztazích pøi realizaci projektu na akci "Nové Mlýny". Smlouva byla uzavøena mezi Svazkem vodovodù a kanalizací Ivanèice a mìsty Ivanèice, Oslavany a obcemi Moravské a Nové Bránice. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona A.8. Informace podle 66 odst. 6 A.9. Informace podle 66 odst. 8 14.02.2013 12h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6 / 17
B. Èíslo Syntetický ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky úèet BÌŽNÉ MINULÉ B.1. Poskytnutí úvìru zajištìné zajiš ovacím pøevodem aktiva 364 B.2. Pùjèky cenných papírù zajištìné pøevodem penìžních prostøedkù 364 B.3. Prodej aktiva se souèasnì sjednaným zpìtným nákupem 364 B.4. Nákup aktiva se souèasnì sjednaným zpìtným prodejem 364 14.02.2013 12h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7 / 17
C. Doplòující informace k položkám rozvahy "C.I.1 Jmìní úèetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na poøízení dlouhodobého majetku" Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ C.1. Zvýšení stavu transferù na poøízení dlouhodobého majetku za bìžné úèetní období 576 564 139,77 C.2. Snížení stavu transferù na poøízení dlouhodobého majetku ve vìcné a èasové souvislosti 2 211 756,00 14.02.2013 12h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8 / 17
D.1. Informace o individuálním referenèním množství mléka D.2. Informace o individuální produkèní kvótì D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech D.5. Poèet jednotlivých vìcí a souborù majetku nebo seznam tohoto majetku D.6. Celková výmìra lesních pozemkù s lesním porostem D.7. Výše ocenìní lesních porostù D.8. Ocenìní lesních porostù jiným zpùsobem 14.02.2013 12h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 9 / 17
E.1. Doplòující informace k položkám rozvahy K položce Doplòující informace Èástka 052 Èástka 350.000,- Kè byla poskytnuta obci Pøíbram dne 16. 5. 2007 na technologii úpravy vody. Úpravna vody je pøemístìna do ÈS Zbraslav, která je v majetku Svazku. Po uplynutí doby 10 let do kolaudace bude ÚP Pøíbram pøevedena do majetku Svazku. 069 Obchodní podíl v SVKMO akcie VAS nakoupené SVaK Ivanèice èiní. 14 608 009,00 452 Zùstatek k 31.12.2012 49 019 878,11,- Kè. V prosinci roku 2011 se zaèala èerpat pùjèka ze SFŽP na akci Zlepšení kvality vod v øekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny. U pùjèky dochází k postupnému navyšování. V procinci 2011 èerpání èástky 13 185 569,75,-Kè, bøezen 2012 byla tato pùjèka navýšena 3 899 958,91,-Kè, èerven 2012 navýšení o 9 440 537,82,-Kè, èervenec 2012 navýšení o 5 094 179,75,-Kè, øíjen 2012 4 556 663,66,-Kè, prosinec 2012 12 842 968,22,-Kè. 49 019 878,11 469 Svazek èerpal úvìr ve výši 45 000 000,- Kè. Smlouva byla uzavøena 18.12.2003. Na splácení úvìru se podílejí obce:neslovice, Babice u Rosic, Tetèice, Ostrovaèice, Rosice, Øíèany, Zastávka. Úvìr je splácen formou smìnek. Úroky a další závazky jsou hrazeny. 021 Na analytickém úètu 310 je oddìlenì evidován majetek, na kterém je zástavní právo. Jedná se o ruèení ke zvýhodnìnému úvìru 2 327 000,- Kè u ÈMZRB. 031 Na analytickém úètu 410 jsou oddìlenì vedeny pozemky, na kterých je zástavní právo. Jedná se o ruèení ke zvýhodnìnému úvìru ve výši 2 321 000,- Kè u ÈMZRB. 451 100 1. Bankovní úvìr 451 100 je veden u ÈS na úètu 213064489 a byl poskytnut dne 18.12.2003 na výstavbu ÈOV Tetèice ve výši 45 000 000,- Kè. 451 101 2. Bankovní úvìr u ÈMZRB byl poskytnut na financování akce SV Ivanèice-Rosice I.etapa dne 15.12.2006 ve výši 2 327 000,- Kè. Jedná se o zvýhodnìný úvìr pro jehož ruèení byl zastaven majetek Svazku, který je veden oddìlenì na analytických úètech. 451 200 3. Bankovní úvìr u ÈS vedený na úètu 213699409 byl poskytnut dne 31.10.2008 ve výši 21 249 211,35 Kè na "dluh" na ÈOV Ivanèice. Je pøedmìtem sporu s SFŽP. 451 110,113 4.Bankovní úvìr u ÈS je veden na úètu 4637172/0800 a 4637332/0800. Tento úvìr byl poskytnut na akci Zlepšení kvality vod v øekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny a na akci SV Ivanèice - Rosice, øešení nedostatku a kvality pitné vody. Úvìr se v prùbìhu roku 2012 postupnì navyšoval. 472 Jedná se o dlouhodobé pøijaté zálohy na akci Zlepšení kvality vod v øekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny a na akci SV Ivanèice-Rosice, øešení nedostatku a kvality pitné vody. K 31.12.2012 zùstatek èiní 506 440 748,77,-Kè. 506 440 748,77 081 Na analytických úètech je úètováno o úèetních odpisech ke stavbám. Svazek se rozhodl, že o úèetních odpisech bude úètovat každý mìsíc. 14.02.2013 12h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 10 / 17
E.1. Doplòující informace k položkám rozvahy 082 Na analytických úètech je úètováno o úèetních odpisech k samostatným movitým vìcem. 14.02.2013 12h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 11 / 17
E.2. Doplòující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplòující informace Èástka 603 Hlavní èást výnosù tvoøí výnosy z pronájmu majetku Svazku. Tato èástka je úètována na hospodáøské èinnosti. 551 300 Tento úèet zobrazuje úèetní odpisy dlouhodobého hmotného majetku. 672 310 Na tomto úèetì je zachyceno postupné rozpouštìní dotací do výnosù. 14.02.2013 12h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 12 / 17
E.3. Doplòující informace k položkám pøehledu o penìžních tocích K položce Doplòující informace Èástka 14.02.2013 12h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 13 / 17
E.4. Doplòující informace k položkám pøehledu o zmìnách vlastního kapitálu K položce Doplòující informace Èástka 14.02.2013 12h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 14 / 17
F. Doplòující informace k fondùm úèetní jednotky Ostatní fondy - územní samosprávné celky Položka Èíslo Název BÌŽNÉ ÚÈETNÍ OBDOBÍ G.I. Poèáteèní stav fondu k 1.1. G.II. Tvorba fondu 1. Pøebytky hospodaøení z minulých let 2. Pøíjmy bìžného roku, které nejsou urèeny k využití v bìžném roce 3. Pøevody prostøedkù z rozpoètu bìhem roku do úèelových penìžních fondù 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Èerpání fondu G.IV. Koneèný stav fondu 14.02.2013 12h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 15 / 17
G. Stavby ÚÈETNÍ OBDOBÍ Èíslo BÌŽNÉ MINULÉ položky Název položky BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby 423 937 492,00 231 069 433,00 192 868 059,00 199 461 518,00 G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 205 613 072,00 141 781 441,00 63 831 631,00 66 931 031,00 G.4. Komunikace a veøejné osvìtlení G.5. Jiné inženýrské sítì 218 324 420,00 89 287 992,00 129 036 428,00 132 530 487,00 G.6. Ostatní stavby H. Pozemky ÚÈETNÍ OBDOBÍ Èíslo BÌŽNÉ MINULÉ položky Název položky BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky 4 196 544,00 4 196 544,00 3 234 614,00 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 190 721,00 190 721,00 222 633,00 H.4. Zastavìná plocha 2 968 128,00 2 968 128,00 2 970 784,00 H.5. Ostatní pozemky 1 037 695,00 1 037 695,00 41 197,00 14.02.2013 12h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 16 / 17
I. Doplòující informace k položce "A.II.4. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ I. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou I.1. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou majetku urèeného k prodeji podle 64 I.2. Ostatní náklady z pøecenìní reálnou hodnotou J. Doplòující informace k položce "B.II.4. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ J. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou J.1. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou majetku urèeného k prodeji podle 64 J.2. Ostatní výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou K. Doplòující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ K. Ocenìní dlouhodobého majetku urèeného k prodeji K.1. Ocenìní dlouhodobého nehmotného majetku urèeného k prodeji podle 64 K.2. Ocenìní dlouhodobého hmotného majetku urèeného k prodeji podle 64 * Konec sestavy * 14.02.2013 12h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 17 / 17