Závěrečný účet Obce Žernov za rok 2010 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Údaje o obci: Adresa: Obec Žernov, Žernov 112, 552 03 Česká Skalice Telefon: 491452501 Fax: 491452501 E-mail: zernov@zernov.cz Web: www.zernov.cz Bankovní spojení: Běžný účet č. 11722551/0100 Komerční banka, pobočka Náchod Počet obyvatel k 1. 1. 2010: 231 k 31. 12. 2010: 248 Počet členů zastupitelstva v roce 2010: 9 Počet veřejných zasedání: 8 Obecně závazné vyhlášky vydané v roce 2010: Obec Žernov nevydala v roce 2010 žádnou OZ vyhlášku. V roce 2010 pracovaly finanční a kontrolní výbor zastupitelstva obce, komise pro občanské záležitosti. Obec Žernov je členem DSO Svazek obcí 1866, DSO obcí Úpa, Svazu měst a obcí České republiky a Spolku pro rozvoj a obnovu venkova, o.p.s. Branka. Veškerá účetní agenda je počítačově zpracována programem Gordic Jihlava. 1) Údaje jo plnění příjmů a výdajů za rok 2010 Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k 31. 12. 2010 % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 daňové příjmy 2 089 700,00 2 385 860,-- 2 388 402,43 100,1 Třída 2 nedaňové příjmy 257 700,00 551 330,-- 552 404,46 100,2 Třída 3- kapitálové příjmy 0 1 253 030,-- 1 253 034,00 100,0 Třída 4- přijaté dotace 79 800,00 3 253 065,-- 3 253 065,00 100,0 Příjmy CELKEM 2 427 200,00 7 443 285,-- 7 446 905,89 102,1 Třída 5- běžné výdaje 2 178 980,00 3 626 965,-- 3 604 707,36 99,4 Třída 6- kapitálové výdaje 330 000,00 4 300 210,-- 4 254 327,00 98,9 Výdaje CELKEM 2 508 980,00 7 927 175,-- 7 859 034,36 99,1 financování 81 780,00 483 890,-- 412 128,47 85,2 Komentář k vybraným příjmovým položkám: - DPFO ze závislé činnosti Kč 348 457,24 - DPFO SVČ Kč 491 348,11 - DPPO Kč 370 108,39 - DPH Kč 799 750,74 - daň z nemovitosti Kč 228 855,99
- příjmy z lesa Kč 286 540,40 - příjmy z pronájmu sokolovny Kč 13 299,00 - příjmy z Žernovského bajku Kč 56 050,00 - příjmy z prodeje pozemků Kč 1 253 034,00 - příjmy za třídění odpadu Kč 58 972,50 - doprava FORD Kč 44 289,00 Komentář k vybraným výdajovým položkám: - výdaje les Kč 180 179,60 - výdaje na MK Kč 2 026 440,50 (v tom nově vybudovaná komunikace v Zóně Sever 63,64 a pořízení retardérů na MK) - prodloužení vodovodu Kč 419 553,00 - kanalizace Kč 1 137 982,00 - předškolní zařízení Kč 29 462,00 - neinvestiční náklady na žáky Kč 74 120,00 - vybavení knihovny počítačem Kč 26 666,00 - technické vybavení a elektrický pohon Kč 62 340,00 zvonu v kapli - vybavení sokolovny mobiliářem Kč 324 417,00 - výdaje na Žernovský bajk Kč 97 149,00 - pořízení nůžkového stanu Kč 20 088,00 - veřejné osvětlení Kč 293 459,84 ( v tom VO v Zóně Sever 63,64) - péče o vzhled obce Kč 272 807,14 Financování výdajů bylo kryto změnou stavu krátkodobých finančních prostředků na běžném účtu. Přílohy: údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operací v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na obecním úřadě u účetní úřadu po dobu vyvěšení návrhu závěrečného účtu výkaz FIN 2-12, rozvaha, příloha. Stav běžného účtu obce u KB Náchod k 31. 12. 2010 činil Kč 1 414 844,26. Stav běžného účtu obce u ČS Náchod k 31. 12. 2010 činil Kč 54 808,10. Stav úvěrových prostředků na úvěr. účtu u ČS Náchod k 31. 12. 2011 činil Kč 1 800 000,00. 2) Hospodaření příspěvkové organizace Obec Žernov nemá zřízenou žádnou příspěvkovou organizaci. 3) Hospodářská činnost obce Obec neprovozuje hospodářskou činnost. 4) Obec netvoří žádné fondy 5) Rozpočtové hospodaření Zastupitelstvo obce schválilo rozpočet obce na rok 2010 dne 22. 2. 2010 jako schodkový ve výši příjmů Kč 2 427 200,00 a výdajů Kč 2 508 980,--. Rozdíl mezi příjmy a výdaji tvoří financování ve výši změny stavu krátkodobých finančních prostředků na běžném účtu. Během roku zastupitelstvo obce schválilo 11 rozpočtových opatření.
Rozpočtové opatření č. 1/2010, úprava položek Rozpočtové opatření č. 2/2010, zvýšení Kč 55 220,00 Rozpočtové opatření č. 3/2010, zvýšení Kč 127 550,00 Rozpočtové opatření č. 4/2010, zvýšení Kč 225 000,00 Rozpočtové opatření č. 5/2010, zvýšení Kč 289 312,00 Rozpočtové opatření č. 6/2010, zvýšení Kč 786 838,00 Rozpočtové opatření č. 7/2010, zvýšení Kč 3 477 720,00 Rozpočtové opatření č. 8/2010, zvýšení Kč 1 501 960,00 Rozpočtové opatření č. 9/2010, zvýšení Kč 101 000,00 Rozpočtové opatření č. 10/2010, zvýšení Kč 167 095,00 Rozpočtové opatření č. 11/2010, zvýšení Kč 114 390,00. O provedených rozpočtových opatřeních je vedena evidence v souladu s 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a je prováděna vnitřní kontrola dle zákona č. 416/2004 Sb., o finanční kontrole. 6) Vyúčtování finančních prostředků ke státnímu rozpočtu, ostatním rozpočtům e a ostatních finančních prostředků. Dotace do rozpočtu obce za rok 2010 činily celkem 2 475 881,00 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2010 je zpracováno v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány. Poskytovatel ÚZ Účel Položka Rozpočet Skutečnost % POV investiční dotace na Zónu Sever 63,64 POV 2010/008/POV/VR09/Na 4222 225 000,00 225 000,00 100 POV investiční dotace Kanalizace - projektová dokumentace (poskytnuto V roce 2009) investiční dotace na pořízení změny ÚP č. 3 RRD 032010/16 9. ročník Žernovský bajk SMR 102010/0068 4222 * * 100 4222 46 000,00 46 000,00 4122 20 000,00 20 000,00 100 Ministerstvo financí 98005 Sčítání lidu 2011 4111 2 565,00 2 565,00 100 Ministerstvo financí 98071 Volby do PSP ČR 4111 17 550,00 9250,00 52,71 Ministerstvo financí 98187 Volby do zastupitelstva obcí 4111 19 000,00 9 544,00 50,23 SZIF 89511 Investiční dotace vybavení sokolovny mobiliářem 09/008/41200/123/001839 SZIF 89517 Investiční dotace - zpomalovací příčné prahy 09/008/41200/123/001836 MMR 17720 PRV investiční dotace výstavba komunikačních a parkovacích ploch, vodovodního řádu, kanalizačních přípojek 217D115007530 4213 245 357,00 243 312,00 99,17 4213 100 409,00 99 638,00 99,23 4216 1 800 000,00 1 800 000,00 100 celkem 2 475 881,00 2 455 309,00 *Dotace na kanalizaci projektová dokumentace - poskytnuta v roce 2009 ve výši Kč 250 000,00, čerpáno bylo v roce 2010 ve výši Kč 250 000,00. Dotace na Volby do PSP ČR vyčerpáno Kč 9 250,00, --, vráceno dne 10.1.2011 Kč 8 300,-- na účet Královéhradeckého e. Dotace na volby do zastupitelstva obcí vyčerpáno Kč 9 544,--, vráceno dne 10.1.2011 Kč 9 456,00 na účet Královéhradeckého e.
7) Neinvestiční příspěvky poskytnuté v roce 2010 na základě schváleného rozpočtu Organizace Částka Účel Branka,o.p.s. Náchod 684,00 Členský příspěvek Obec Červená Hora 29 462,00 Neinvestiční náklady na žáky Město Česká Skalice 61 200,00 Neinvestiční náklady na žáky Město Červený Kostelec 5 920,00 Neinvestiční náklady na žáky Město Náchod 7 000,00 Neinvestiční náklady na žáky DSO Svazek obcí 1866 29 140,00 Členský příspěvek DSO Úpa 46 023,00 Členský příspěvek Spolek pro obnovu venkova 1 500,00 Členský příspěvek Svaz měst a obcí 2 608,20 Členský příspěvek MKS Červený Kostelec 1500,00 Na činnost Domov důchodců Česká Skalice 100,00 Příspěvek na vánoční balíček 8) Majetek obce inventarizace Inventarizace majetku, pohledávek a závazků byla provedena ke dni 31. 12. 2010 na základě příkazu starosty obce ze dne 14. 12. 2010. V roce 2010 obec rozšířila majetek z rozpočtových a dotačních prostředků o - počítačové programy Kč 15 252,-- - zpomalovací příčné prahy včetně dopravního značení Kč 132 764,00 - komunikační, park. plochy a prodloužení veřej. osvětlení Zóna 63,64 Kč 2 365 463,00 - prodloužení vodovodu Zóna 63,64 Kč 742 444,00 - prodloužení vodovodu Kč 62 052,-- - technické vybavení a elektrický pohon zvonu v kapli Kč 62 340,00 - vybavení sokolovny mobiliářem Kč 324 417,00 - elektrocentrála ECT 7000F Kč 42 000,00 - drobný dlouhodobý majetek Kč 107 387,76 V roce 2010 obec vyřadila z důvodu prodeje pozemky v pořizovací ceně Kč 19 047,60 (p.č. 340/61; p.č. 340/62; p.č. 340/63) V roce 2010 obec rozšířila majetek bezúplatným převodem o - altán na návsi Kč 20 197,00 - prodloužení vodovodu Kč 513 068,00 - pozemek p.č. 145/1 v k.ú. Žernov TTP Kč 4 074,00 Stav majetku, pohledávek a závazků obce k 31. 12. 2010 rekapitulace dle rozvahy k 31. 12. 2010 Dlouhodobý nehmotný majetek 282 124,00 Pozemky 2 548 844,80 Stavby a budovy 16 967 548,48 Samostatné movité věci 1 640 253,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 999 996,23 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 1 435 776,00 Finanční majetek - akcie 5 000,00 Zásoby 44 485,00 Pohledávky obce 2 395 464,50 Peněžní prostředky BÚ KB Náchod 1 414 844,26 Peněžní prostředky BÚ ČS Náchod 54 808,10 Dlouhodobý úvěr 1 800 000,00 Závazky obce 2 775 516,82
9) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2010 Přezkoumání bylo provedeno na základě žádosti obce Žernov v souladu s ustanovením 42 odst. 1, zákona č. 128/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření ÚSC. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 8. 9. 2010 a 17. 2. 2011 pracovníky odboru kontroly Krajského úřadu Královéhradeckého e Naďou Náglovou a Ivou Markovou. Závěr: při přezkoumání hospodaření Obce Žernov za rok 2010 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Příloha: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2010 Obce Žernov je k nahlédnutí na obecním úřadě u účetní úřadu po dobu vyvěšení návrhu závěrečného účtu. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě stanovené dnem vyvěšení nebo ústně na zasedání zastupitelstva. Vypracovala: Ing. M. Hanušová Mgr. Libor Mojžíš starosta obce Vyvěšeno: Sejmuto: Schváleno v zastupitelstvu obce dne: