ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE LOVČICE ZA ROK 2015 Závěrečný účet obce je sestaven v souladu s ustanovením 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů. Úplná podoba závěrečného účtu obce Lovčice za rok 2015 je k nahlédnutí na obecním úřadě a na internetových stránkách obce http://www.lovcice.eu. 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (údaje jsou v Kč) Třída Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet po změnách % SR % UR 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 8 008 552,32 6 866 100,00 8 007 530,00 116,64 100,01 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 579 473,68 443 300,00 609 720,00 130,72 95,04 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 262 841,00 262 840,00 100 4-PŘIJATÉ TRANSFERY 6 530 041,12 820 600,00 1 272 040,00 795,76 513,35 CELKEM PŘÍJMY 15 380 908,12 8 130 000,00 10 152 130,00 189,19 151,5 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 12 138 122,53 6 635 000,00 6 964 120,00 182,94 174,3 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 805 255,00 1 495 000,00 807 010,00 53,86 99,78 CELKEM VÝDAJE 12 943 377,53 8 130 000,00 7 771 130,00 159,21 166,56 Saldo:Příjmy - Výdaje 2 437 530,59 0,00 2 381 000,00 Třída 8 - Financování 0,00 0,00 0,00 Přijaté úvěry a půjčky 0,00 0,00 0,00 Splátky úvěrů a půjček 0,00 0,00 0,00 Fond rezerv 0,00 0,00 0,00 Fond sociální 0,00 0,00 0,00 Prostředky minulých let 0,00 0,00 0,00 Financování celkem - přebytek (-), ztráta (+) 2 437 530,59 0,00 2 381 000,00 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze a jsou k nahlédnutí na obecním úřadě (výkaz FIN 2-12). Rozpočet Obce Lovčice na rok 2015 byl schválen zastupitelstvem obce usnesením č. 3/2/14 dne 10. 12. 2014. Rozpočet roku 2015 byl dále změněn deseti rozpočtovými opatřeními. 1 / 7
2. Bankovní účty a pokladna počáteční stav k 1. 1. 2015 v Kč zůstatek k 31. 12. 2015 v Kč 231 10 - Základní běžný účet ÚSC; KB - běžný účet 19 173,36 110 736,45 231 11 - Základní běžný účet ÚSC; KB - spořící - kanalizace 901 827,46 903 877,83 231 12 - Základní běžný účet ÚSC; KB - spořící 4 988 536,45 7 005 105,26 231 13 - Základní běžný účet ÚSC; ČNB - běžný účet 36 105,86 882,18 231 14 - Základní běžný účet ÚSC; Stavební spoření 300 548,00 606 593,00 CELKEM 6 246 191,13 8 627 194,72 3. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Zastupitelstvo obce Lovčice schválilo účetní závěrku příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola, Lovčice, okres Hradec Králové za rok 2015 a návrh rozdělení výsledku hospodaření za rok 2015 ve výši 40.760,58 Kč do rezervního fondu usnesením č. 4/14/16 dne 9. 3. 2016. Název příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola, Lovčice, okres Hradec Králové rezervní fond v Kč fond odměn v Kč odvod zřizovateli v Kč výsledek hospodaření celkem v Kč Zisk (+), Ztráta (-) 40.760,58 0 0 40.760,58 Roční účetní závěrka zřizované příspěvkové organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na Obecním úřadě Lovčice. 4. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejných úrovní Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání je zpracováno v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky byly odvedeny zpět. UZ Účel Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl v Kč 13234 Aktivní politika zaměstnanosti 429 793,00 403 647,00 26 146,00 15835 Dotace Fond solidarity 349 301,14 vyčerpáno v roce 2014 349 301,14 90877 Dotace SFŽP 20 546,98 vyčerpáno v roce 2014 20 546,98 4122 Neinv.přijaté transf.od krajů 51 800,00 51 800,00 51 800,00 4222 Invest.přijaté transf.od krajů 300 000,00 300 000,00 300 000,00 CELKEM 1 151 441,12 755 447,00 747 794,12 2 / 7
5. Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce O poskytnutí těchto příspěvků rozhoduje zastupitelstvo obce. S příjemcem se nejprve uzavírala dohoda o poskytnutí veřejné finanční podpory, později pak veřejnoprávní smlouva o poskytnutí dotace z rozpočtu obce Lovčice. Každý příjemce provádí závěrečné vyúčtování podpory. Případné nevyčerpané prostředky příjemci vrací obci. Přehled poskytnutých příspěvků v roce 2015 Smluvně dohodnuto Kč Skutečně poskytnuto Kč Vráceno Kč Tělovýchovná jednota SOKOL Lovčice 194 000,00 194 000,00 0,00 Sbor dobrovolných hasičů Lovčice 22 000,00 22 000,00 0,00 Myslivecké sdružení Hájek Lovčice 5 000,00 5 000,00 0,00 LOvčičtí OCHotníci, z.s. 30 000,00 30 000,00 0,00 Celkem 251 000,00 251 000,00 0,00 6. Inventarizace Inventován byl veškerý hmotný i nehmotný majetek dle účtů. Jednotlivé účty jsou doloženy sestavami a soupisy. Plné znění inventarizace je přílohou této zprávy. Číslo účtu 018 019 021 022 028 031 041 042 069 078 079 Název účtu Způsob provedení Jednotky Inventurní stav Účetní stav Rozdíl Drobný dlouhodobý nehmotný majetek fyzicky Kč 222 651,70 222 651,70 0,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek fyzicky Kč 456 505,00 456 505,00 0,00 fyzicky, Stavby dokladově Kč 35 145 683,44 35 145 683,44 0,00 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí fyzicky Kč 2 267 435,00 2 267 435,00 0,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek fyzicky Kč 2 476 141,30 2 476 141,30 0,00 fyzicky, Pozemky dokladově Kč 14 161 996,00 14 161 996,00 0,00 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek dokladově Kč 10 000,00 10 000,00 0,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek dokladově Kč 1 674 757,00 1 674 757,00 0,00 Ostatní dlouhodobý finanční majetek dokladově Kč 7 607 575,00 7 607 575,00 0,00 Akcie VaK jsou oceněny hodnotou vyřazeného vodovodu. Oprávky k drob. dlouh. nehm. majetku dokladově Kč 222 651,70 222 651,70 0,00 Oprávky k ost. dlouh. nehm. majetku dokladově Kč 129 972,00 129 972,00 0,00 081 Oprávky ke stavbám dokladově Kč 7 266 077,00 7 266 077,00 0,00 Oprávky k samost. mov. věcem a 082 souborům movit. věcí dokladově Kč 1 290 949,00 1 290 949,00 0,00 3 / 7
Číslo účtu 088 Název účtu Způsob provedení Jednotky Inventurní stav Účetní stav Rozdíl Oprávky k drob. dlouh. hm. majetku dokladově Kč 2 476 141,30 2 476 141,30 0,00 132 Zboží na skladě fyzicky Kč 1 926,00 1 926,00 0,00 231 Základní běžný účet dokladově Kč 8 627 194,72 8 627 194,72 0,00 261 Pokladna fyzicky Kč 56 527,00 56 527,00 0,00 262 Peníze na cestě dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 263 Ceniny fyzicky Kč 2 239,00 2 239,00 0,00 311 Odběratelé dokladově Kč 5 320,00 5 320,00 0,00 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy dokladově Kč 71 830,13 71 830,13 0,00 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 Pohledávky z přerozdělovaných 319 daní dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 321 Dodavatelé dokladově Kč 51 503,00 51 503,00 0,00 331 Zaměstnanci dokladově Kč 131 671,00 131 671,00 0,00 335 Pohledávka za zaměstnanci dokladově Kč 397,00 397,00 0,00 336 Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení dokladově Kč 41 829,00 41 829,00 0,00 337 Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění dokladově Kč 21 424,00 21 424,00 0,00 341 Daň z příjmu dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 342 Jiné přímé daně dokladově Kč 16 489,00 16 489,00 0,00 344 Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 345 Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 346 Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 348 Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 349 Závazky k vybraným místním vládním institucím dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 373 Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery dokladově Kč 841 503,00 841 503,00 0,00 375 Zprostředkování krátkodobých transferů dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 377 Ostatní krátkodobé pohledávky dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 378 Ostatní krátkodobé závazky dokladově Kč 3 666,00 3 666,00 0,00 381 Náklady příštích období dokladově Kč 8 131,20 8 131,20 0,00 384 Výnosy příštích období dokladově Kč 145 160,00 145 160,00 0,00 388 Dohadné účty aktivní dokladově Kč 880 256,00 880 256,00 0,00 389 Dohadné účty pasivní dokladově Kč 64 474,13 64 474,13 0,00 401 Jmění účetní jednotky dokladově Kč 52 217 013,44 52 217 013,44 0,00 4 / 7
Číslo účtu 403 406 Název účtu Způsob provedení Jednotky Inventurní stav Účetní stav Rozdíl Transfery na pořízení dlouh. majetku dokladově Kč 9 039 145,32 9 039 145,32 0,00 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody dokladově Kč -6 235 728,45-6 235 728,45 0,00 408 Opravy chyb minulých období dokladově Kč 71 840,00 71 840,00 0,00 432 Nerozdělený zisk dokladově Kč 3 710 301,73 3 710 301,73 0,00 902 Jiný drobný dl. hmotný majetek fyzicky Kč 516 273,30 516 273,30 0,00 943 Dlouh. pod. pohledávky ve vztahu k jiným zdrojům dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 951 Ostatní dl. podmíněná aktiva - zrušen dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 973 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 992 Ostatní dl. podmíněná aktiva dokladově Kč 13 200,00 13 200,00 0,00 999/31 999/43 999/71 999/73 Vyrovnávací účet k účtu 992 ost. dlouh. podmíněná aktiva dokladově Kč 13 200,00 13 200,00 0,00 Vyrovnávací účet k účtu 943 - dlouh. pod. pohl. ze vztahu k jiným zdrojům dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 Vyrovnávací účet k účtu 902 jiný drobný dlouh. hm. majetek dokladově Kč 516 273,30 516 273,30 0,00 Vyrovnávací účet k účtu 973 krátk. podmíněné závazky z jiných smluv dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. 7. Závazky Účet - popis Počáteční stav v Kč Obrat v Kč Konečný stav v Kč 321 - Dodavatelé 47 942,44 3 560,56 51 503,00 331 - Zaměstnanci 122 106,00 9 565,00 131 671,00 336 - Sociální pojištění 39 075,00 2 754,00 41 829,00 337 - Zdravotní pojištění 19 955,00 1 469,00 21 424,00 341 - Daň z příjmů 80 560,00-80 560,00 0,00 342 - Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 15 645,00 844,00 16 489,00 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 547 583,00 293 920,00 841 503,00 378 - Ostatní krátkodobé závazky 1 189,00 2 477,00 3 666,00 5 / 7
8. Pohledávky Účet - popis Počáteční stav v Kč Obrat v Kč Konečný stav v Kč 311 - Odběratelé 3 200,00 2 120,00 5 320,00 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy 125 660,00-53 829,87 71 830,13 335 - Pohledávky za zaměstnanci 397,00 397,00 341 - Daň z příjmů -80 560,00 80 560,00 0,00 9. Nemovitý majetek, věcná břemena, nájemní smlouvy Kupní smlouvy: 1. koupě parcely č. PK 550/12 Prefektušová Jolana - prodávající uzavření smlouvy 26. 8. 2015 právní účinky vkladu 1. 9. 2015 2. prodej parcely č. 237/4 Kloučková Pavlína - kupující záměr č. 3/2014 uzavření smlouvy 9. 12. 2015 právní účinky vkladu 10. 12. 2015 Věcná břemena: 1. Smlouva o zřízení věcného břemene povinný - Obec Lovčice oprávněný Vodovody a kanalizace Hradec Králové, a. s. služebnost Prodloužení vodovodního řadu pro 4 RD v obci Lovčice, p. č. 237/1 uzavření smlouvy 26. 10. 2015 právní účinky vkladu 5. 11. 2015 2. Smlouva o zřízení věcného břemene povinný Správa silnic Královéhradeckého kraje oprávněný Vodovody a kanalizace Hradec Králové, a. s. investor - Obec Lovčice omezení užívání - Prodloužení inženýrských sítí pro 4 RD - vodovod, p. č. 649/1 uzavření smlouvy 25. 11. 2015 právní účinky vkladu 10. 12. 2015 3. Smlouva o zřízení služebnosti obtížený Obec Lovčice oprávněný O2 Czech Republic a.s. služebnost Podzemní komunikační vedení, p. č. 659/4, 657/3 a PK 332 uzavření smlouvy 29. 1. 2015 právní účinky vkladu 3. 2. 2015 6 / 7
4. Smlouva o uzavření budoucí smlouvy o zřízení věcného břemene služebnosti a smlouva o právu provést stavbu č. IV-12-2013649/1 budoucí povinný - Obec Lovčice budoucí oprávněný ČEZ Distribuce, a.s. sjednání podmínek pro uzavření vlastní budoucí smlouvy zřízení umístění a provozování zařízení distribuční soustavy, p. č. 312/1, 656, 630/1 uzavření smlouvy - 16. 9. 2015 5. Smlouva o uzavření budoucí smlouvy o zřízení věcného břemene služebnosti a smlouva o právu provést stavbu č. IV-12-2013511/VB/1 budoucí povinný - Obec Lovčice budoucí oprávněný ČEZ Distribuce, a.s. sjednání podmínek pro uzavření vlastní budoucí smlouvy zřízení umístění a provozování zařízení distribuční soustavy, p. č. 550/1 uzavření smlouvy - 29. 10. 2015 Nájemní smlouvy: Nově uzavřená nájemní smlouva nebytové prostory v zadní části nemovitosti č. p. 254 nájemce Tománek Jakub záměr č. 2/2015 uzavření smlouvy 22. 12. 2015 trvání doba neurčitá 10. Zpráva o přezkoumání hospodaření Obce za rok 2015 Přezkoumání hospodaření obce Lovčice za rok 2015 dle zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, v platném znění, bylo provedeno na základě Smlouvy o vykonání přezkoumání hospodaření ze dne 12. 5. 2015 mezi zadavatelem obcí Lovčice a vykonavatelem auditorskou společností C.P.A. Audit, spol. s r. o., IČ 25472542, se sídlem U Hájovny 1022, 460 01 Liberec 1. Přezkoumání hospodaření provedla auditorka Ing. Jana Králová, Oprávnění KAČR číslo 1908, ve dnech 3. 12. 2015 a 1. 4. 2016. Závěrem zprávy bylo konstatováno, že nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o výsledku hospodaření je uvedeno v samostatné příloze. 11. Návrh na usnesení Zastupitelstvo obce schvaluje závěrečný účet obce Lovčice za rok 2015 a vyslovuje souhlas s celoročním hospodařením obce Lovčice za rok 2015 bez výhrad. V Lovčicích dne 19. 4. 2016 Ing. Petra Petrovická v. r. starostka obce Pozn. Zveřejněna je upravená verze dokumentů z důvodu dodržení přiměřenosti rozsahu zveřejňovaných osobních údajů podle zákona č. 101/2000 Sb., o ochraně osobních údajů v platném znění. Úplná znění dokumentů jsou uložena v archívu obecního úřadu. 7 / 7