Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA v plném rozsahu ke dni 312.2014 (v Kč s přesností na dvě desetinná místa) IČ 00380504 Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky MSSS Boskovice Havlíčkova 19 680 01 Boskovice IČ: 00380504, DIČ: CZ00380504 Tel: 516 453472, Fax: 516 452283 Internet: www.msssboskovice.cz Označ. Název položky Účet Běžné účetní období Minulé úč. období c Brutto Korekce Netto Netto b 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM 208 022 363,94 74 703 420,38 133 318 943,56 130 989 266,89 A. I. 2. 3. 4. 6. 7. 8. 9. 10. II. 2. 3. 4. 6. 7. 8. 9. 10. 1 III. 2. 3. Stálá aktiva 200 245 320,94 74 703 420,38 125 541 900,56 124 595 000,06 Dlouhodobý nehmotný majetek 658 316,00 636 656,00 21 660,00 47 662,00 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 Software 013 78 000,00 56 340,00 21 660,00 47 662,00 Ocenitelná práva 014 Povolenky na emise a preferenční limity 015 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 580 316,00 580 316,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 Uspořádací účet technického zhodnocení 044 dlouhodobého nehmotného majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný 051 majetek Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji 035 Dlouhodobý hmotný majetek 199 587 004,94 74 066 764,38 125 520 240,56 124 547 338,06 Pozemky 031 1 440 971,00 0,00 1 440 971,00 1 440 971,00 Kulturní předměty 032 Stavby 021 162 103 602,10 39 035 016,44 123 068 585,66 121 912 916,16 Samostatné hmotné movité věci a soubory 022 11 743 743,30 10 768 059,40 975 683,90 1 146 450,90 hmotných movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů 025 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 24 263 688,54 24 263 688,54 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 35 00 35 000,00 47 000,00 Uspořádací účet technického zhodnocení 045 dlouhodobého hmotného majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný 052 majetek Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím 061 vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062 Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 Termínované vklady dlouhodobé 068 software Altus Vario - www.vario.cz
Označ. 6. Název položky Účet Běžné účetní období Minulé úč. období c Brutto Korekce Netto Netto b 1 2 3 4 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 IV. 2. 3. 6. 7. B. I. 2. 3. 4. 6. 7. 8. 9. 10. II. 4. 6. 9. 10. 1 12. 13. 14. 1 16. 17. 18. 27. 28. 29. 30. 3 Dlouhodobé pohledávky Poskytnuté návratné finanční výpomoci 462 dlouhodobé Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465 Dlouhodobé pohledávky z nástrojů 468 spolufinancovaných ze zahraničí Ostatní dlouhodobé pohledávky 469 Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 Oběžná aktiva 7 777 043,00 0,00 7 777 043,00 6 394 266,83 Zásoby 1 024 465,24 0,00 1 024 465,24 721 279,52 Pořízení materiálu 111 Materiál na skladě 112 1 024 465,24 0,00 1 024 465,24 721 279,52 Materiál na cestě 119 Nedokončená výroba 121 Polotovary vlastní výroby 122 Výrobky 123 Pořízení zboží 131 Zboží na skladě 132 Zboží na cestě 138 Ostatní zásoby 139 Krátkodobé pohledávky 818 998,70 0,00 818 998,70 970 866,60 Odběratelé 311 228 234,70 0,00 228 234,70 377 587,60 Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 0,00 4 864,00 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 334 519,00 0,00 334 519,00 0,00 Poskytnuté návratné finanční výpomoci 316 krátkodobé Pohledávky za zaměstnanci 335 182 454,00 0,00 182 454,00 155 500,00 Sociální zabezpečení 336 Zdravotní pojištění 337 Důchodové spoření 338 Daň z příjmů 341 Jiné přímé daně 342 Daň z přidané hodnoty 343 Jiné daně a poplatky 344 1 25 1 250,00 250,00 Pohledávky za vybranými ústředními vládními 346 institucemi Pohledávky za vybranými místními vládními 348 institucemi Krátkodobé pohledávky z nástrojů 371 spolufinancovaných ze zahraničí Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 373 Náklady příštích období 381 72 541,00 0,00 72 541,00 74 534,00 Příjmy příštích období 385 Dohadné účty aktivní 388 software Altus Vario - www.vario.cz
Označ. 32. Název položky Účet Běžné účetní období Minulé úč. období c Brutto Korekce Netto Netto b 1 2 3 4 Ostatní krátkodobé pohledávky 377 0,00 358 131,00 III. 2. 3. 4. 9. 10. 1 16. 17. Krátkodobý finanční majetek 5 933 579,06 0,00 5 933 579,06 4 702 120,71 Majetkové cenné papíry k obchodování 251 Dluhové cenné papíry k obchodování 253 Jiné cenné papíry 256 Termínované vklady krátkodobé 244 39 839,13 0,00 39 839,13 38 107,20 Jiné běžné účty 245 Běžný účet 241 5 596 111,18 0,00 5 596 111,18 4 338 477,49 Běžný účet FKSP 243 253 529,75 0,00 253 529,75 265 365,02 Ceniny 263 263,00 0,00 263,00 312,00 Peníze na cestě 262 Pokladna 261 43 836,00 0,00 43 836,00 59 859,00 software Altus Vario - www.vario.cz
Označ. PASIVA CELKEM Název položky b Účet c Stav v běžném účetním období Stav v minulém účetním období 5 6 133 318 943,56 130 989 266,89 C. I. 3. 4. 6. 7. II. 2. 3. 4. V. 2. Vlastní kapitál Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky 401 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 403 Kurzové rozdíly 405 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody 406 Jiné oceňovací rozdíly 407 Opravy minulých období 408 Fondy účetní jednotky Fond odměn 411 Fond kulturních a sociálních potřeb 412 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku 413 hospodaření Rezervní fond z ostatních titulů 414 Fond reprodukce majetku, investiční fond 416 Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření běžného účetního období Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 431 128 147 776,20 126 628 241,36 125 790 530,68 124 915 136,26 124 487 272,03 123 528 371,53 1 303 258,65 1 386 764,73 2 156 913,83 1 511 113,37 119 399,80 119 399,80 477 115,75 422 296,02 257 306,25 155 314,52 1 303 092,03 814 103,03 200 331,69 201 991,73 200 331,69 201 991,73 3. D. Výsledek hospodaření předcházejících účetních období Cizí zdroje 432 5 171 167,36 4 361 025,53 I. Rezervy II. 2. 4. 7. 8. 9. III. 4. 7. 9. 10. 1 12. 13. 14. Rezervy 441 Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry 451 Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 452 Dlouhodobé přijaté zálohy 455 Dlouhodobé závazky z nástrojů 458 spolufinancovaných ze zahraničí Ostatní dlouhodobé závazky 459 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 472 Krátkodobé závazky Krátkodobé úvěry 281 Jiné krátkodobé půjčky 289 Dodavatelé 321 Krátkodobé přijaté zálohy 324 Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé 326 Zaměstnanci 331 Jiné závazky vůči zaměstnancům 333 Sociální zabezpečení (u2012v2) 336 Zdravotní pojištění 337 Důchodové spoření 338 5 171 167,36 4 361 025,53 1 726 047,36 1 419 545,53 64 290,00 48 538,00 1 921 293,00 1 622 258,00 790 745,00 941 411,00 338 919,00 0,00 software Altus Vario - www.vario.cz
Označ. 1 Název položky b Účet c Daň z příjmů 341 Stav v běžném účetním období 5 Stav v minulém účetním období 6 16. 17. 18. 19. 20. 2 33. 34. 3 36. 37. 38. Jiné přímé daně 342 Daň z přidané hodnoty 343 Jiné daně a poplatky 344 Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce 345 Závazky k vybraným ústředním vládním 347 institucím Závazky k vybraným místním vládním institucím 349 Krátkodobé závazky z nástrojů 372 spolufinancovaných ze zahraničí Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 374 Výdaje příštích období 383 Výnosy příštích období 384 Dohadné účty pasivní 389 Ostatní krátkodobé závazky 378 235 097,00 151 405,00 35 301,00 39 785,00 400,00 650,00 0,00 80 000,00 59 075,00 57 433,00 Sestaveno dne: 29.2015 Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání účetní jednotky: Podpisový záznam : Bc. Marie Sáňková software Altus Vario - www.vario.cz
Výčet položek podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT v plném rozsahu ke dni 312.2014 (v Kč s přesností na dvě desetinná místa) IČ 00380504 Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky MSSS Boskovice Havlíčkova 19 680 01 Boskovice IČ: 00380504, DIČ: CZ00380504 Tel: 516 453472, Fax: 516 452283 Internet: www.msssboskovice.cz Označ. Název položky b Účet c Běžné účetní období Hlavní činnost 1 Hosp. činnost 2 Hlavni činnost 3 Minulé úč. období Hosp. činnost 4 A. NÁKLADY CELKEM 58 098 429,35 447 941,72 55 053 526,53 511 921,35 I. Náklady z činnosti 58 097 046,53 447 941,72 55 053 526,53 511 921,35 Spotřeba materiálu 501 8 820 227,54 229 351,72 8 064 859,54 250 122,35 2. Spotřeba energie 502 5 232 772,83 87 809,00 5 523 900,02 106 489,00 3. Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 503 4. Prodané zboží 504 Aktivace dlouhodobého majetku 506 6. Aktivace oběžného majetku 507 7. Změna stavu zásob vlastní výroby 508 8. Opravy a udržování 511 3 641 260,06 17 986,00 2 153 014,41 3 291,00 9. Cestovné 512 41 092,00 0,00 26 161,00 0,00 10. Náklady na reprezentaci 513 14 77 15 216,00 0,00 1 Aktivace vnitroorganizačních služeb 516 12. Ostatní služby 518 1 911 661,59 0,00 2 074 939,75 0,00 13. Mzdové náklady 521 24 740 488,00 81 443,00 24 145 263,00 94 842,00 14. Zákonné sociální pojištění 524 8 290 942,00 27 689,00 8 070 982,00 32 041,00 1 Jiné sociální pojištění 525 102 763,00 0,00 100 096,00 0,00 16. Zákonné sociální náklady 527 460 162,46 0,00 437 294,66 0,00 17. Jiné sociální náklady 528 18. Daň silniční 531 1 00 19. Daň z nemovitostí 532 20. Jiné daně a poplatky 538 22. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 23. Jiné pokuty a penále 542 24. Dary a jiná bezúplatná předání 543 175 70 67 60 2 Prodaný materiál 544 26. Manka a škody 547 47 122,00 0,00 27. Tvorba fondů 548 28. Odpisy dlouhodobého majetku 551 3 143 597,00 3 663,00 3 203 590,00 25 136,00 29. Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 552 30. Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 553 3 Prodané pozemky 554 32. Tvorba a zúčtování rezerv 555 33. Tvorba a zúčtování opravných položek 556 34. Náklady z vyřazených pohledávek 557 1 404,00 0,00 3 Náklady z drobného dlouhodobého majetku 558 1 273 617,00 0,00 887 529,00 0,00 36. Ostatní náklady z činnosti 549 246 589,05 0,00 234 959,15 0,00 II. Finanční náklady Prodané cenné papíry a podíly 561 2. Úroky 562 3. Kurzové ztráty 563 4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564 Ostatní finanční náklady 569
Označ. Název položky b Účet c Běžné účetní období Hlavní činnost 1 Hosp. činnost 2 Hlavni činnost 3 Minulé úč. období Hosp. činnost 4 III. Náklady na transfery Náklady vybraných ústředních vládních institucí n 571 2. Náklady vybraných místních vládních institucí na 572 V. Daň z příjmů 1 382,82 0,00 Daň z příjmů 591 1 382,82 0,00 2. Dodatečné odvody daně z příjmů 595
Označ. Název položky b Účet c Běžné účetní období Hlavní činnost 1 Hosp. činnost 2 Hlavni činnost 3 Minulé úč. období Hosp. činnost 4 B. VÝNOSY CELKEM 58 092 398,34 654 304,42 55 042 148,41 725 291,20 I. Výnosy z činnosti 39 658 914,54 654 304,42 38 204 398,68 725 291,20 Výnosy z prodeje vlastních výrobků 601 360 568,00 0,00 2. Výnosy z prodeje služeb 602 36 226 894,96 544 552,42 34 599 139,32 583 282,20 3. Výnosy z pronájmu 603 2 952 659,00 109 752,00 2 901 766,00 141 009,00 4. Výnosy z prodaného zboží 604 8. Jiné výnosy z vlastních výkonů 609 9. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 10. Jiné pokuty a penále 642 1 Výnosy z vyřazených pohledávek 643 10 122,00 0,00 8 629,00 0,00 12. Výnosy z prodeje materiálu 644 13. Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného ma 645 14. Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majet 646 1 Výnosy z prodeje pozemků 647 16. Čerpání fondů 648 275 70 167 60 17. Ostatní výnosy z činnosti 649 193 538,58 0,00 166 696,36 1 000,00 II. Finanční výnosy 7 277,72 0,00 11 238,65 0,00 Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 661 2. Úroky 662 7 277,72 0,00 9 930,65 0,00 3. Kurzové zisky 663 4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 664 6. Ostatní finanční výnosy 669 1 308,00 0,00 IV. Výnosy z transferů 18 426 206,08 0,00 16 826 511,08 0,00 Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z 671 2. Výnosy vybraných místních vládních institucí z tr 672 18 426 206,08 0,00 16 826 511,08 0,00 C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Výsledek hospodaření před zdaněním -4 648,19 206 362,70-11 378,12 213 369,85 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období -6 031,01 206 362,70-11 378,12 213 369,85 Sestaveno dne: Podpisový záznam: 29.2015 Bc. Marie Sáňková software Altus Vario - www.vario.cz
Příloha č. 4 ke směrnici Zásady vztahu Města Boskovice k příspěvkovým organizacím - plán tvorby a čerpání peněžních fondů Plán tvorby a čerpání peněžních fondů k 3 12. 2014 Název organizace: Městská správa sociálních služeb v Kč stav k 2014 tvorba čerpání k 312.2014 příděl z odpisů z DHM a DNM 3 147 260,00 pořízení dlouhodobého maj. 594 271,00 dotace zřizovatel 280 000,00 úhrada investičních úvěrů 0,00 investiční dotace ostatní 0,00 rekonstrukce a modernizace 0,00 výnos z prodeje DHM (vlastního) 0,00 údržba a opravy majetku 0,00 převod z fondu rezervního 0,00 odvod do rozpočtu zřizovatele 2 344 000,00 dary a ostatní 0,00 jiné použití 0,00 Fond investiční 814 103,03 celkem tvorba 3 427 260,00 celkem čerpání 2 938 271,00 1 303 092,03 tvorba čerpání příděl ze zlepš. výsl. hospod. 101 991,73 další rozvoj své činnosti 0,00 časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a stav k 2014 k 312.2014 převod nespotřebované dotace dle 28 odst. 3 zák. č. náklady 0,00 úhrada případných sankcí 0,00 úhrada ztráty za předchozí léta 0,00 převod do fondu investičního 0,00 250/2000 Sb. 0,00 peněžní dary 175 700,00 použití peněžních darů 175 700,00 čerpání nespotřebované dotace dle 28 odst. 3 zák. č. 250/2000 Sb. 0,00 Fond rezervní 155 314,52 celkem tvorba 277 691,73 celkem čerpání 175 700,00 257 306,25 stav k 2014 tvorba čerpání k 312.2014 příděl ze zlepš. výsl. hospod. 100 000,00 odměny zaměstnancům 100 000,00 ostatní 0,00 překročení prostředků na platy 0,00 Fond odměn 119 399,80 celkem tvorba 100 000,00 celkem čerpání 100 000,00 119 399,80 stav k 2014 tvorba čerpání k 312.2014 příděl do fondu na vrub nákl. 243 696,00 odměny výročí 35 500,00 peněžní dary 0,00 úhrada potřeb zaměstnanců 90 306,27 jiná tvorba 0,00 záv. stravování 63 070,00 FKSP 422 296,02 celkem tvorba 243 696,00 celkem čerpání 188 876,27 477 115,75 Zpracoval dne: 26. 2015 Jméno: Mgr. Lenka Holíková Podpis: Jméno ředitele: Bc. Marie Sáňková Podpis ředitele:
Rozpočet a jeho čerpání k 3 12. 2014 Název organizace: Městská správa sociálních služeb Ukazatel Hlavní činnost - rozpočet město Doplňková činnost rozpočet město St. rozpočet MPSV CELKEM Rozpočet Plnění % Rozpočet Plnění % Rozpočet Plnění % Rozpočet Plnění % Tržby z prodeje zboží a služeb 39 027 39 270 100,62 803 654 81,44 0 0 0,00 39 830 39 924 100,24 Výnosy Převody z fondů 140 276 197,14 0 0 0,00 0 0 0,00 140 276 197,14 Ostatní výnosy 194 203 104,64 3 0 0,00 0 0 0,00 197 203 103,05 Přísp. zřizovatel 4 346 4 346 100,00 0 0 0,00 0 0 0,00 4 346 4 346 100,00 Provozní dotace 9 9 0,00 0 0 0,00 13 988 13 988 100,00 13 997 13 997 100,00 Výnosy celkem Spotřeba mat. a zboží 43 716 44 104 100,89 806 654 81,14 13 988 13 988 100,00 58 510 58 746 100,40 9 907 10 094 101,89 292 229 78,42 0 0 0,00 10 199 10 323 101,22 Spotřeba energie 5 250 5 232 99,66 130 88 67,69 0 0 0,00 5 380 5 320 98,88 Ostatní služby celkem z toho: opr. a udržov. 5 476 5 553 101,41 60 18 30,00 0 0 0,00 5 536 5 571 100,63 3 468 3 641 104,99 60 18 30,00 0 0 0,00 3 528 3 659 103,71 Náklady Mzdy 13 805 13 799 99,96 92 82 89,13 10 443 10 443 100,00 24 340 24 324 99,93 Mzdy - fond odměn 100 100 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 100 100 0,00 OPP 400 398 99,50 0 0 0,00 0 0 0,00 400 398 99,50 Zák.poj. soc., zdrav. 4 723 4 746 100,49 32 28 87,50 3 545 3 545 100,00 8 300 8 319 100,23 Ost.soc. náklady 543 563 103,68 0 0 0,00 0 0 0,00 543 563 103,68 Odpisy DHM, DNM 3 104 3 144 101,29 0 3 0,00 0 0 0,00 3 104 3 147 101,39 Ostatní náklady 408 481 117,89 0 0 0,00 0 0 0,00 408 481 117,89 z toho: pojistné 70 76 108,57 0 0 0,00 0 0 0,00 70 76 108,57 Náklady celkem Hospodářský výsledek Sponzorské dary 43 716 44 110 100,90 606 448 73,93 13 988 13 988 100,00 58 310 58 546 100,40 0-6 0,00 200 206 103,00 0 0 0,00 200 200 0,00 40 176 Investice celkem 630 594 z toho: od zřizovatele 280 280 z vlastních zdrojů ostatní 350 314 0 0 Vypracovala: Mgr. Lenka Holíková V Boskovicích 28. 2015 Schválila: Bc. Marie Sáňková