Závěrečný účet obce Bohuslavice nad Vláří za rok 2015 / 17 zákona č. 250/2000Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 128/2000Sb., o obcích ve znění pozdějších předpisů / 1. Údaje o plnění rozpočtu obce Bohuslavice nad Vláří za rok 2015 Rozpočet obce byl schválen dne 15.prosince 2014, usnesení č.3/1/2/2014 ve výši 4.385.100,-- Kč. Údaje jsou uvedeny v Kč (zaokrouhleno na koruny). Druh příjmu nebo výdaje-třídy Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění rozpočtu - skutečnost 31.12.2015 % k upravenému Rozpočtu Daňové příjmy 3.116.000,-- 3.748.020,-- 3.742.063,-- 99,84 Nedaňové příjmy 951.000,-- 1.234.100,-- 1.127.945,-- 91,40 Kapitálové příjmy 10.000,-- 21.900,-- 20.560,-- 93,88 Přijaté transfery 308.100,-- 1.754.933,-- 2.441.305,-- 139,11 Konsolidace příjmů - - 698.000,-- - Příjmy celkem po 4.385.100,-- 6.758.953,-- 6.633.873,-- 98,15 konsolidaci Běžné výdaje 4.024.100,-- 5.034.227,-- 5.667.512,-- 112,58 Kapitálové výdaje 100.000,-- 1.463.676,-- 1.461.143,-- 99,83 Konsolidace výdajů - - 698.000,-- - Výdaje celkem po konsolidaci 4.124.100,-- 6.497.593,-- 6.430.555,-- 98,96 Saldo příjmy výdaje po konsolidaci 261.000,-- 261.000,-- 203.318,-- 77,90 Financování -261.000,-- -261.000,-- -203.318,-- 77,90 Přijaté krátkod. úvěry 0,-- 780.000,-- 780.000,-- 100,00 Splátka krátkod. úvěru 0,-- -780.000,-- -780.000,-- 100,00 Splátka dlouhod. úvěrů -261.000,-- -261.000,-- -260.880,-- 99,55 Změna stavu na BÚ 0,-- 0,- 57.582,-- 101,19 Financování celkem po konsolidaci -261.000,-- -261.000,-- -203.318,-- 77,90 Hospodaření obce Bohuslavice nad Vláří v roce 2015 Schválený rozpočet byl v roce 2015 postupně rozpočtovými opatřeními (v počtu 4 ze dne10.6., 18.8., 26.10. a 14.12.2015) upravován, a to v závislosti na aktuálním plnění příjmů a výdajů, ale také s ohledem na přijaté dotace a výdaje k nim se vztahujícím. Celkem byly rozpočtovými změnami zvýšeny příjmy i výdaje o 2.373.852,60 Kč. Obec má zpracovaný rozpočtový výhled na období let 2016-2019, schválen zastupitelstvem obce dne 10.6.2015 usnesení č. 1/10. V roce 2015 : - Daňové příjmy dosáhly výše 3.742.063,-- Kč. Nejvyšší podíl příjmu tvořil podíl obce na dani z přidané hodnoty celkem ve výši 1.585.817,- Kč a dále daň z příjmu právnických osob - celkem ve výši 832.250,04 Kč, daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků - celkem ve výši 726.899.01 Kč. Daň z nemovitých věcí činila celkem 176.946,85 Kč. Podíl odvodu z loterií a z výherních hracích přístrojů činil v roce 2015 celkem 14.576,38 Kč, což je oproti roku 2014 o 53.790,24 Kč méně. V porovnání s rokem 2014 došlo k mírnému snížení daňových příjmů o 7.988,- Kč.
- Přijaté dotace dosáhly v roce 2015 výše 1.743.305,-- Kč. Nejvyšší podíl tvoří investiční dotace ze Státního fondu životního prostředí ČR a státního rozpočtu ve výši 647.337,60 Kč na profinancování projektu Energetické úspory Klubovny hasičů. Neinvestiční dotace z rozpočtu Zlínského kraje na výdaje spojené s činností jednotky SDH ve výši 1.500,--. Z úřadu práce byly přijaty dotace na pokrytí mzdových výdajů pro pracovníky na veřejně prospěšných pracích ve výši 1.012.873,- Kč. Dotace na hospodaření v lesích ve výši 13.495,- Kč. Dále byla přijata dotace ve výši 68.100,-- Kč na činnost místní správy. - Nedaňové příjmy tvoří poplatky a vlastní příjmy nejvyšší podíl tvoří poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy a odstraňování komunálního odpadu - celkem ve výši 113.700,- Kč, příjem za prodej dřeva - celkem ve výši 739.095,23 Kč, příjem z MVE celkem ve výši 254.565,30 Kč, příjem z dlouhodobého pronájmu nebytových prostor celkem ve výši 14.150,- Kč. - Kapitálové výdaje nejvyšší podíl výdajů ve výši 850.937,-- Kč byla realizace projektu Energetické úspory Klubovny hasičů. Dále nákup zařízení kuchyně, skladu a klubové místnosti v kulturním centru ve výši 552.235,- Kč. Obec v roce 2015 splatila následující půjčky a úvěry : - část úvěru z roku 2008 na dofinancování projektu MVE Bohuslavice nad Vláří ve výši 260.880,- Kč od Komerční banky. Zůstatek jistiny k 31.12.2015 činí celkem 456.440,- Kč. Poplatky za úvěrový účet v roce 2015 činí 1800,- Kč a úroky za rok 2015 ve výši 3142,07 Kč. - krátkodobý úvěr ve výši 780.000,- Kč na předfinancování dotace a spolufinancování projektu Energetické úspory Klubovny hasičů od Komerční banky Zlín. Obec za úvěr ručila blankosměnkou vlastní. Přijetí úvěru bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 5.5.2015, smlouva o úvěru byla uzavřena dne 20.5.2015. Úvěr byl čerpán jednorázově dne 23.7.2015 ve výši 780.000,-- Kč. Úvěr splacen jednorázově ve výši 780.000,- Kč dne 16.10.2015. Poplatky za úvěrový účet ve výši 929,- Kč a úroky ve výši 1.721,20 Kč. Přílohou bodu 1. je výkaz FIN 2-12 za rok 2015. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu vyjadřuje celkový pohled na hospodaření, porovnáním schváleného, upraveného rozpočtu a účetní skutečnosti v podrobnosti podle rozpočtové skladby a příloha k účetní závěrce dle zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví za rok 2015. 2. Inventarizace Inventarizace byla provedena k 31. 12. 2015 inventarizační komisí jmenovanou starostou obce dne 15.12.2015. Výsledek inventarizace projednán zastupitelstvem obce na zasedání dne 18.4.2016 bez připomínek. Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny. Údaje jsou uvedeny v Kč (zaokrouhleno na koruny). SÚ Majetková skupina Účetní stav k 1.1.2015 Účetní stav k 31.12.2015 Inventarizační stav k 31.12.2015 018 Drobný DNM 130.879,-- 151.497,-- 151.497,-- 031 Pozemky 45.604.537,-- 45.604.537,-- 45.604.537,-- 032 Kulturní předměty 368.508,-- 368.508,-- 368.508,-- 021 Stavby 24.007.672,-- 25.182.489,-- 25.182.489,-- 022 Samostatné movité věci a soub. 6.215.706,-- 6.521.469,-- 6.521.469,-- 028 Drobný DHM 1.539.770,-- 1.776.493,-- 1.776.493,-- 041 Nedokončený DNM 0,-- 59.500,-- 59.500,-- 042 Nedokončený DHM 205.696,-- 126.760,-- 126.760,-- 314 Poskytnuté zálohy-energie 127.895,-- 119.420,-- 119.420,-- 311 Pohledávky 5.869,-- 18.005,-- 18.005,-- 388 Dohadný účet aktivní 3.743.152,-- 647.337,-- 647.337,-- 231 Základní běžný účet 1.579.474,-- 1.521.912,-- 1.521.912,-- 451 Dlouhodobé úvěry 717.320,-- 456.440,-- 456.440,--
321 Dodavatelé 11.418,-- 40.874,-- 40.874,-- 331 Závazky vůči zaměstnavatelům 105.702,-- 120.091,-- 120.091,-- 336 Závazky ze soc. zabez. 33.641,-- 39.079,-- 39.079,-- 337 Závazky ze zdrav. pojištění 16.394,-- 18.738,-- 18.738,-- 342 Ostatní přímé daně 6.834,-- 7.099,-- 7.099,-- 343 DPH 3.452,-- 4.916,-- 4.916,-- 349 Závazky k institucím-přestupky 0,-- 700,-- 700,-- 374 Krátkodobé transfery 3.743.152,-- 647.337,-- 647.337,-- 389 Dohadné účty pasivní 127.895,-- 119.420,-- 119.420,-- Přílohou k bodu 2 je Rozvaha územní samosprávné celky a Příloha zisku a ztráty obce Bohuslavice nad Vláří za rok 2015. 3. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům místní úrovně Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v roce 2015 Poskytovatel Účel ÚZ Položka Dotace Čerpání Plnění % Úřad práce Veřejně prospěšné práce 13234 4116 873.684,-- 873.684,-- 100,-- Úřad práce Veřejně prospěšné práce 13013 4116 139.189,-- 139.189,-- 100,-- Zlínský kraj Obnova lesních porostů 00070 4122 4.935,-- 4.935,-- 100,-- Zlínský kraj Činnost jednotky SDH 14004 4122 1.500,-- 1.500,-- 100,-- EU SFŽP Energetické úspory Klubovna hasičů 15835 90877 4216 4213 611.374,40 35.963,20 611.1374,40 35.963,20 100,-- 100,-- MZ Les-přibližování-kůň 29015 4116 8.560,-- 8.560,-- 100,- EU Evropská unie SFŽP Státní fond životního prostředí MZ-Ministerstvo zemědělství Dotace byly čerpány v souladu s podmínkami poskytnutí. 4. Hospodářská činnost obce Obec Bohuslavice nad Vláří nemá hospodářskou činnost, všechny příjmy a výdaje jsou rozpočtovány a sledovány v rámci hlavní činnosti. 5. Přehled příspěvků poskytnutých územním samosprávným celkům a ostatním veřejným rozpočtům místní úrovně a) Přehled účelových dotací poskytnutých veřejným rozpočtům v roce 2015 Příjemce transféru Účel příspěvku Částka Kč Krajský úřad ZK Dopravní obslužnost 37.600,-- Mikroregion Luhačovské Projekt Kompostujeme s radostí kompostéry 23.757,-- Zálesí Město Slavičín Neinvestiční náklady- správa hřbitova 8.580,-- SDH Zlín Neinvestiční náklady činnost-mládežnická 1.000,-- činnost Luhačovské zálesí o.p.s. Členský příspěvek 1.000,-- SMO ČR Členský příspěvek 2.876,80 Spolek pro obnovu venkova Členský příspěvek 2.000,-- Město Slavičín Neinvestiční náklady -přestupky 3.500,-- Mikroregion Luhačovské Zálesí, Pozlovice Členský příspěvek 2.232,--
b) Přehled finančních darů na činnost organizací v obci a činnosti zdravotnických a církevních organizací v roce 2015 Příjemce daru Částka Kč TJ SOKOL Bohuslavice nad Vláří 80.000,-- Hokejový klub Bohuslavice nad Vláří 10.000,-- ZO ČZS Bohuslavice nad Vláří 10.000,-- Klub seniorů Bohuslavice nad Vláří 5.000,-- Český červený kříž Bohuslavice nad Vláří 8.000,-- SK Bohuslavice nad Vláří-st. tenis 10.000,-- SDH Zlín - almanach 900,-- Římskokatolická farnost Slavičín 60.000,-- ZO Český svaz včelařů o.s. Slavičín 2.000,-- MŠ Vlachovice 3.000,-- Městská nemocníce Slavičín 5.000,- 6. Účelové fondy Obec Bohuslavice nad Vláří nezřizuje žádné účelové fondy. 7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 Na základě žádosti obce Bohuslavice nad Vláří v souladu s 42 odst. 1 zákona č. 128/2000 Sb. o obcích, ve znění pozdějších předpisů, 17 odst. 4 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a 4 odst. 5 zákona 420/2004 Sb. o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazů obcí, bylo provedeno přezkoumání hospodaření obce Bohuslavice nad Vláří za rok 2015. Rozsah přezkoumání hospodaření je dán ustanovením zákona 420/2004 Sb., přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazů obcí. Kontrola hospodaření obce za rok 2015 byla provedena ve dnech 09. 5.- 10. 5. 2015 určeným zaměstnancem Zlínského kraje, odbor Kanceláře ředitele, kontrolní oddělení Ing. Vítem Sušilou. Závěr zprávy č. 6/2015/IAK o výsledku přezkoumání hospodaření obce Bohuslavice nad Vláří, IČ : 70910731 za rok 2015 : - při přezkoumání hospodaření za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky, případně tato chyby a nedostatky byly napraveny - nebyly zjištěny chyby a nedostatky 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. - nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. - Při přezkoumání hospodaření obce Bohuslavice nad Vláří za rok 2015 Byly zjištěny dle 10 odst.4 písm. B) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,27% b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 7,42% c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,88% Přílohou bodu č.7 je Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Bohuslavice nad Vláří za rok 2015.