bod č. 2 MATERIÁL pro zasedání Zastupitelstva města Číslo zasedání: 3. Termín zasedání: 22. 1. 2015 Předkládá: Bc. Robert Stržínek, starosta Zpracoval(a): Ing. Zdeněk Studeník, vedoucí Odboru finančního; Lenka Stromšíková, referent Odboru finančního; Melanie Orlová, referent Odboru finančního Název: Finanční transakce 1. Žádost Tělovýchovné jednoty Valašské Meziříčí, o. s. o prominutí odvodu ve výši 370.282, 89 Kč za porušení rozpočtové kázně A. Důvodová zpráva: Dne 12. 11. 2014 po provedené veřejnosprávní kontrole vydalo Město Valašské Meziříčí v souladu se zákonem č. 250/200 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, platební výměr na odvod za porušení rozpočtové kázně ve výši 370.282,89 Kč společnosti Tělovýchovná jednota Valašské Meziříčí, o. s.. Následně byla Městu Valašské Meziříčí doručena žádost, kterou Tělovýchovná jednota Valašské Meziříčí, o. s. žádají o prominutí odvodu ve výši 370.282,89 Kč včetně případného penále. A.1 Popis navrhovaného opatření, popřípadě historie záměru Tělovýchovná jednota Valašské Meziříčí, o. s. odůvodňují žádost o prominutí odvodu následovně: Tělovýchovná jednota Valašské Meziříčí, o. s. projednala a nechala kontrolovat všechny realizované práce Odborem školství, kultury a sportu, nedošlo ke zneužití prostředků pro jiný účel a městem poukázané prostředky byly užity na účel, ke kterému měly být užity, důvod k odvodu nastal proto, že prostředky byly zaúčtovány v účetnictví Tělovýchovné jednoty ne jako provozní prostředky, ale jako prostředky investiční, proto se jedná o formální chybu na straně příjemce dotace (Tělovýchovné jednoty Valašské Meziříčí, o. s.). Protože se jedná v podstatě o formální pochybení, žádá Tělovýchovná jednota Valašské Meziříčí, o. s. o prominutí odvodu i případného penále. Protože o prominutí musí rozhodnout orgán, který přidělení dotace schválí, musí to učinit Zastupitelstvo města Valašské Meziříčí. A.2 Cíl, dopad Vyřešení porušení rozpočtové kázně Tělovýchovné jednoty Valašské Meziříčí, o.s. 1
A.3 Projednáno (popřípadě oponentní posudek) Předloženo Radě města na její jednání dne 13. 1. 2015 k projednání a nyní Zastupitelstvu města ke konečnému rozhodnutí. S tímto úkonem nejsou spojeny žádné náklady. Příloha č. 1 - Žádost TJ o prominutí odvodu Příloha č. 2 - Platební výměr o odvodu TJ Zastupitelstvo města rozhodlo o prominutí povinnosti odvodu za porušení rozpočtové kázně ve výši 370.282,89 Kč vyměřeného platebním výměrem dne 12. 11. 2014 č. MěÚVM 63845/2014 včetně případného penále. Prominutí povinnosti odvodu je podporou de minimis ve smyslu Nařízení Komise (EU) č. 1407/2013 ze dne 18. 12. 2013 o použití článků 107 a 108 Smlouvy o fungování Evropské unie na podporu de minimis (zveřejněno v Úředním věstníku L 352/1 dne 24. 12. 2013) 2. Žádost Tělovýchovné jednoty Valašské Meziříčí, o.s. o přidělení investiční dotace ve výši 912.000,- Kč na spolufinancování dotace ze SFŽP A. Důvodová zpráva: Dne 9.1.2015 byla na Městský úřad ve Valašském Meziříčí doručena žádost o investiční dotaci ve výši 912.000,- Kč na dofinancování přidělené dotace příjemcem dotace na projekt zateplení ubytovny v majetku TJ Valašské Meziříčí v prostorách fotbalového stadionu. A.1 Popis navrhovaného opatření, popřípadě historie záměru Žádost jménem Tělovýchovné jednoty byla podána předsedou Ing. Jiřím Barošem. Tělovýchovná jednota obdržela od Státního fondu životního prostředí dotaci ve výši 2.137.942,80 Kč na zateplení budovy ubytovny, která je v majetku TJ Valašské Meziříčí a nachází se v prostorách fotbalového stadionu. Dotace byla poskytnuta ve výši 70 % celkové ceny díla a zbývající část ve výši 30 %, tj. 912.000,- Kč je povinná spoluúčast příjemce dotace. Žádosti o úvěr nebylo TJ Valašské Meziříčí vyhověno, žádá tedy Město o investiční dotaci ve výši 912.000,- Kč na dofinancování přidělené dotace. Přímá podpora TJ Valašské Meziříčí ve výši 912.000,- Kč je zařazena do návrhu rozpočtu Města Valašské Meziříčí na rok 2015 jako investiční výdaj u Odboru školství, kultury a sportu. 2
A.2 Cíl, dopad Přímá podpora TJ Valašské Meziříčí je již zařazena v návrhu rozpočtu na rok 2015. A.3 Projednáno (popřípadě oponentní posudek) Předkládá se Zastupitelstvu města ke schválení. Náklad je 912.000,- Kč pro rok 2015. Příloha č. 3 - Žádost TJ o přímou podporu z rozpočtu 2015 Zastupitelstvo města schvaluje přiděleni přímé finanční podpory Tělovýchovné jednotě Valašské Meziříčí, o.s., se sídlem Žerotínova 736, 757 01 Valašské Meziříčí, IČ: 00535109 na dofinancovaní přidělené dotace ze Státního fondu životního prostředí na zateplení ubytovny v majetku Tělovýchovné jednoty Valašské Meziříčí, o.s. ve výši 912.000,- Kč dle předloženého návrhu. 3. Rozpočtový výhled města Valašské Meziříčí na období let 2016 až 2018 A. Důvodová zpráva: Předkládaný bod naplňuje ustanovení zákona č. 250/2000 Sb. a jednací řád zastupitelstva, kdy má být rozpočtový výhled navázán na akční plán, což se ale dařilo jen velmi obtížně, zejména proto, že akční plán na rok 2016 byl doplněn do konce roku 2014 jen zčásti. A.1 Popis navrhovaného opatření, popřípadě historie záměru Podle 3 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů byl zpracován rozpočtový výhled na období na období let 2015 až 2018. Tento se sestavuje podle výše uvedeného usnesení zákona na období 2 až 5 let následujících po roce, na který se sestavuje roční rozpočet. Rozpočtový výhled obsahuje souhrnné údaje o příjmech a výdajích, zejména o dlouhodobých závazcích a pohledávkách, o finančních zdrojích a potřebách dlouhodobě realizovaných záměrů. U dlouhodobých závazků se uvedou jejich dopady na hospodaření územního samosprávného celku po celou dobu trvání závazku. Ideální doba, na kterou se rozpočtový výhled sestavuje, jsou 2-3 roky po rozpočtovém roce. Předkládaný rozpočtový výhled byl tvořen již v průběhu srpna 2014 a aktualizován na přelomu listopadu a prosince 2014 o údaje z akčního plánu. Tudíž nereflektuje plně na již zpracovaný rozpočet města na rok 2015, který byl vytvářen zejména až v průběhu 3
listopadu, prosince 2014 a začátku ledna 2015. Materiál rozpočtového výhledu obsahuje: 1. analýzu finančního zdraví města 2. návrh finančního krytí naplánovaných investic 3. stanovení finančního potenciálu města 4. definice příležitostí a doporučení 5. podmínky a východiska pro plnění rozpočtového výhledu 6. navržení ukazatelů stability financí 7. dopady rozpočtového výhledu do financí Závěr finanční analýzy konstatoval, že: 8. finanční zdraví města je víc než dobré s tím, že finanční kondice je téměř na velmi dobré úrovni ANO (-) a stav financí je velmi dobrý ANO (+), 9. kladně je honocen trend provozního salda od roku 2011, kdy město stabilizovalo a posílilo finanční kondici, 10. kladně je hodnocena restrukturalizace dluhů v roce 2013, 11. silnými stránkami financí je od roku 2011 dobrý trend provozního salda a zlepšení schopnosti města splatit dluh a zajistit finanční budoucnost města, 12. město si vytvořilo finanční rezervu, splácelo dluhy ale jeho finanční kondice je sice velmi dobrá s jistými riziky. 13. stav financí se jeví jako velmi dobrý snížením nákladů na dluh daný restrukturalizací a odblokováním fixace s ohledem na nízkou cenu úvěrů. Proto by si Město mělo udržet provozní saldo a nadále stabilizovat a nezvyšovat provozní výdaje a splácet dluh. Finance města ohrožují především nové investice ve smyslu výstavby provozně náročných investičních celků, které by spolu s vnějšími vlivy, zejména hrozby úbytku obyvatel a poklesu příjmů (riziko poklesu státních dotací na školy, růst cen a stagnace ekonomiky ČR) mohly znamenat neudržitelnost stavu majetku a dosavadních služeb města. Doporučuje se: 14. zpracovat plán obnovy majetku, 15. doplňovat každoročně finančními prostředky schválený fond obnovy majetku a provázat jej s odpisy, 16. provést redukci nepotřebného majetku, 17. provést restrukturalizaci výdajů, jejich zefektivnění a modernizace a péče o dosavadní majetek. Stanovení finančního potenciálu města Valašské Meziříčí 18. Město bude schopno s jistotou generovat provozní saldo pravděpodobně pouze ve výši 20 mil. Kč ročně (80 mil. Kč za 4 roky), přičemž na obnovu majetku potřebuje ročně 50 mil. Kč ročně (200 mil. Kč za 4 roky), 19. na splátky dosavadních dluhů bude potřebovat 42 mil. Kč (2015 až 2018), tak i když započítáme cca 45 mil. Kč na opravy a rekonstrukce ročně, které jsou v rozpočtu v současnosti, stále nezbývají finance na pořizování zcela nových investic, 20. vzhledem k potřebě splátek dluhů bude těžce zajišťováno i potřebných 50 mil. Kč ročně na obnovu a modernizaci majetku již vybudovaného. 4
Definice příležitostí a doporučení 21. Hlavní příležitostí města je nové dotační období a provozní úspory spojené s redukcí provozně náročného a nepotřebného majetku. 22. Doporučuje se zaměření se na projekty přinášející modernizaci dosavadního majetku, úpory provozu a úspory energie apod. (např. EPC projekty), 23. doporučuje se restrukturalizace výdajů, jejich zefektivnění, modernizace a péče o dosavadní majetek je správnou cestou, přičemž politika budování zcela nových provozně náročných celků může ohrozit stabilitu financí a hospodaření města. Předpokladem pro plnění rozpočtového výhledu je: 24. Respektování stropu zůstatku dlouhodobého dluhu 100 mil. Kč, 25. Redukce běžných výdajů celkem o 30 mil. Kč v období let 2015 až 2018, 26. Splácení dluhu, 27. Stagnace běžných příjmů, 28. Výhled nepočítá s novými dluhy, 29. Kapitálové příjmy, investiční dotace a nové úvěry jsou řešeny nad rámec výhledu, počítá se s nimi s nulovým dopadem do salda rozpočtu, 30. Rozpočty 2015 a dále jsou koncipovány jako přebytkové a přebytek je využit na splátky dluhu a dále jsou tyto prostředky určeny na výdaje samosprávy (opravy, investice, kofinancování projektů apod.). Navržení ukazatelů stability financí Následující ukazatele a pravidla pro sestavování rozpočtů vedou k udržení a další stabilizaci plnění řízení financí. Dodržování ukazatelů finančního zdraví se projeví následně: 31. nezadluženost města 32. schopnost financovat z vlastních příjmů provozní výdaje 33. schopnost obnovovat svůj dosavadní majetek 34. zajištění stability a dobrého trendu financí. Rozpočty města by měly být zpracovávány s následujícími pravidly: 35. Stabilně dobrý trend financování provozu - běžné příjmy každého rozpočtu by se vždy měly vyvíjet lépe než běžné výdaje (nebo stejně). Všechny organizace a odbory města by měly předkládat rozpočty ve vazbě na toto pravidlo. Město nemůže výrazně hýbat příjmy, ale může ovlivnit výdaje. 36. Dobrý provozní výsledek za minimální hranici je považováno kladné provozní saldo alespoň 20 mil. Kč. Běžné příjmy musí vždy převyšovat běžné výdaje, s jistotou je třeba v krizi mít vždy finance alespoň na splátky dluhů. 37. Dluhy pod kontrolou - bezpečný strop zůstatku dlouhodobých úvěrů je aktuálně 150 mil. Kč. Samotná tabulka rozpočtového výhledu je na straně 27 předloženého materiálu. A.2 Cíl, dopad Splnění dikce zákona č. 250/2000 Sb. 5
A.3 Projednáno (popřípadě oponentní posudek) Předkládá se Zastupitelstvu města ke schválení. Nejsou. Příloha č. 4 - Rozpočtový výhled města na roky 2016-2018 Zastupitelstvo města schvaluje rozpočtový výhled města Valašské Meziříčí na období let 2016-2018 dle předloženého návrhu. 4. Přijetí úvěru na krytí časového nesouladu mezi výdaji a příjmy obce na období jednoho roku A. Důvodová zpráva: Přijetí revolvingového úvěru na krytí časového nesouladu mezi výdaji a příjmy obce na období jednoho roku od 26. 2. 2015 do 25. 2. 2016. A.1 Popis navrhovaného opatření, popřípadě historie záměru Poskytovatelem revolvingového úvěru Městu Valašské Meziříčí byla na základě předložených nabídek v roce 2013 vybrána Komerční banka a. s., která poskytovala Městu tento úvěr do výše úvěrového rámce 30.000.000,- Kč s tím, že k čerpání revolvingového úvěru dochází v posledních letech pouze nahodile (v loňském roce nebyl čerpán vůbec) a výše sazby 7 D PRIBOR + 0,5 % p. a. ze zůstatku jistiny je pro Město mimořádně výhodná, přičemž 7 D PRIBOR k dnešnímu dni (6. 1. 2015) je ve výši 0,17 % p. a.. To znamená, že pokud si Město bude čerpat jeden měsíc 10.000.000,- Kč bude platit za období čerpání sazbu 7 D PRIBOR + 0,5 % p. a., což by při současné sazbě (0,67 % p. a.) znamenalo, že za tento jeden měsíc čerpání zaplatí Město na úrocích 5.584,- Kč. Sazba 7 D PRIBOR se za poslední rok prakticky nezměnila. Pokud by Město čerpalo celou výši úvěru po dobu celého roku, byla by cena úroků při současné úrokové sazbě ve výši 201.000,- Kč. Cena za rezervaci zdrojů je stanovena ve výši 0,20 % p.a., což znamená, že pokud nebude Město vůbec revolving čerpat, zaplatí město za celý rok 60.000,- Kč. Úvěr je každoročně přijímán na profinancování provozních výdajů Města Valašské Meziříčí v případě nesouladu mezi příjmy a výdaji, v případě roku 2015 2016 se jedná o období od 26. 2. 2015 do 25. 2. 2016. Vzhledem k tomu, že Město Valašské Meziříčí využívalo tohoto typu úvěru jen minimálně (v roce 2014 vůbec ne), doporučuji, aby byl úvěr schválen ve stejném rozsahu jako v loňském roce (2014) a určen dodavatel úvěru Komerční banka, a.s.. Dále je nutno zdůraznit, že tento úvěrový rámec slouží zejména jako rezerva pro případný výpadek příjmů a pro případ nepředvídaných krizových situací (např. 6
povodně). Samotný návrh smlouvy akceptující výše uvedené náklady je předložen v příloze k tomuto bodu. A.2 Cíl, dopad Stanovení rámce úvěru pro případ potřeby čerpat výše uvedený úvěr. A.3 Projednáno (popřípadě oponentní posudek) Bylo předloženo Radě města k projednání dne 13. 1. 2015 a nyní je předkládáno Zastupitelstvu města ke schválení. Závisí na nutnosti čerpání, nelze je stanovit absolutně. Příloha č. 5 - Nabídka na revolv. úvěr 30 mil. Kč Příloha č. 6 - Návrh Smlouvy o revolvingovém úvěru Zastupitelstvo města schvaluje v souladu s ustanovením 85 písm. j) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů přijetí úvěru ve výši úvěrového rámce 30.000.000,- Kč od Komerční banky, a. s., se sídlem Na Příkopě 33 čp. 969, 114 07 Praha 1, IČ: 45317054 za účelem profinancování krátkodobého časového nesouladu mezi výdaji a příjmy na období jednoho roku, a to od 26. 2. 2015 do 25. 2. 2016 dle předloženého návrhu. 5. Změny v návrhu rozpočtu města Valašské Meziříčí na rok 2015 ode dne vyvěšení do projednání zastupitelstvem dne 22. 1. 2015 A. Důvodová zpráva: Na základě výsledků hospodaření a přijatých daňových příjmů z výherních hracích přístrojů za období 12/2014 předkládám návrh navýšení rozpočtu města ve výši 500.000,- Kč Dle přípisu ze dne 7. 1. 2015, kterým se stanoví výše příspěvku na výkon státní správy jednotlivým obcím a tedy i Městu Valašské Meziříčí, předkládám návrh na snížení rozpočtu města na rok 2015 ve výši 58.600,- Kč u příjmů z dotací. 7
A.1 Popis navrhovaného opatření, popřípadě historie záměru 1. Změna výše dotací v návrhu rozpočtu města Valašské Meziříčí na rok 2015 Vzhledem k tomu, že se daří plnit rozpočet příjmů z výherních hracích příjmů, který je pro rok 2014 17.700.000,- Kč, předkládáme navýšení těchto příjmů v návrhu rozpočtu o 500.000,- Kč. Přípisem ze dne 7. 1. 2015 bude do rozpočtu Města Valašské Meziříčí poskytnut příspěvek na výkon státní správy ve výši 27.598.500,- Kč. V době sestavování návrhu rozpočtu nebyla známa přesná výše příspěvku a byla tedy do rozpočtu zahrnuta částka dle roku 2014 ve výši 27.657.100,- Kč. Do scháleného rozpočtu lze zahrnout pouze výše dotace dle daného rozhodnutí a z toho důvodu dochází ke snížení u dotačních příjmů ve výši 58.600,- Kč. 2. Změna výdajů rozpočtu v návrhu rozpočtu města Valašské Meziříčí na rok 2015 navýšení položky u ostatních organizací odboru školství, kultury a sportu "OŠKS - HC Bobři s.r.o. - přímá podpora hokeje" o 500.000,- Kč, snížení výdajů, a to u běžných výdajů finančního odboru "Finanční rezerva rozpočtu" o 58.600,- Kč. A.2 Cíl, dopad Cílem je schválení upraveného návrhu rozpočtu města Valašské Meziříčí na rok 2015 v zastupitelstvu. A.3 Projednáno (popřípadě oponentní posudek) Předkládá se Zastupitelstvu města ke schválení. Nejsou. Dochází k úpravě návrhu rozpočtu města na rok 2015. Příloha č. 7 - Návrh rozpočtu města Valašské Meziříčí na rok 2015 Příloha č. 8 - Návrh rozpisu výdajů rozpočtu pro rok 2015 Příloha č. 9 - Finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu obce na rok 2015 Zastupitelstvo města schvaluje změny v návrhu rozpočtu města Valašské Meziříčí na rok 2015 dle předloženého návrhu. 6. Zpráva o situaci s ohledem na záměr na vydání nové Obecně závazné vyhlášky města Valašské Meziříčí, kterou se stanoví místa, na kterých lze provozovat loterie a jiné podobné hry 8
A. Důvodová zpráva: Zastupitelstvo města na svém zasedání dne 11. 12. 2014 pod usnesením Z 2/10 vyhlásilo záměr na vydání nové obecně závazné vyhlášky, kterou se stanoví místa, na kterých lze provozovat loterie a jiné podobné hry, jehož cílem je to, aby se tyto provozovny podařilo udržet v takovém stavu, při kterém nebude docházet k jejich rozšiřování. A.1 Popis navrhovaného opatření, popřípadě historie záměru Z výše uvedeného důvodu byl Městským úřadem Valašské Meziříčí zaslán na Ministerstvo vnitra, odbor veřejné správy, dozoru a kontroly, oddělení dozoru Zlín návrh nové Obecně závazné vyhlášky (dále v textu jen "OZV), který by omezil rozšiřování heren v rámci již schválených míst do dalších prostor, případně poschodí a omezení označení provozovny z jiné strany než ze vstupu z příslušné ulice a čísla popisného na stanovených místech, jak je uvedeno v příloze č. 1 k OZV. Co se týče vložení omezení do stávající OZV č. 6/2013, bylo jím sledováno zakonzervování současného stavu z hlediska dispozice provozoven určených k provozování regulovaných sázkových her, loterií a jiných podobných her na území města tak, aby nedocházelo k jejich nežádoucímu rozšiřování, a to i v intencích určených míst, na kterých je provozování těchto her povoleno. Dle sdělení dozorového orgánu je takovéto omezení pro provozovatele loterií a jiných podobných her bránící v rozšiřování stávajících provozoven nad rámec zákonného zmocnění podle ustanovení 50 odst. 4 zákona o loteriích a svým charakterem zasahuje i do záležitostí práva stavebního, upraveného speciálními právními předpisy a zejména pak i do práva vlastnického. Vzhledem k výše uvedenému vyhodnotil toto dozorový orgán jako rozporné se zákonem. Co se týče omezení, kdy nesmí být umístěny symboly a nápisy upozorňující na provozování loterií na obvodovém plášti s výjimkou označení provozovny u vstupu z příslušné ulice a čísla popisného stanovených v příloze č. 1 k OZV je toto omezení přípustné. Povolené úpravy OZV byly barevně označeny v příloze k tomuto materiálu (modře ty, které byly upraveny orgánem dozoru a červeně ty, které byly upraveny MěÚ a jsou orgánem dozoru akceptovány). A.2 Cíl, dopad Cílem je, aby byla svolána pracovní skupina, která by měla být složena ze zástupců všech politických klubů zastupitelstva města proto, aby dala své doporučení zastupitelstvu pro jeho rozhodnutí v této záležitosti. A.3 Projednáno (popřípadě oponentní posudek) Na základě vyhlášeného záměru na změnu OZV č. 6/2013 ze dne 11. 12. 2014 pod usnesením Z 2/10 je předkládána zpráva o dalším postupu v této záležitosti. 9
Nejsou předmětem tohoto bodu. Příloha č. 10 - Návrh úpravy OZV č. 6-2013 po kontrole org. dozoru 1. Zastupitelstvo města bere na vědomí zprávu o situaci s ohledem na záměr na vydání nové Obecně závazné vyhlášky města Valašské Meziříčí, kterou se stanoví místa, na kterých lze provozovat loterie a jiné podobné hry. 2. Zastupitelstvo města ustanovuje pracovní skupinu, která se bude zabývat záležitostmi kolem loterií a jiné podobných her na území města Valašské Meziříčí v souvislosti se záměrem na vydání nové Obecně závazné vyhlášky města Valašské Meziříčí, kterou se stanoví místa, na kterých lze provozovat loterie a jiné podobné hry ve složení: PaeDr. Yvona Wojaczková (ANO 2011), Ing. Josef Vrátník (KDU-ČSL), Petr Urbánek (ČSSD), Ing. Michal Valoušek (PROVALMEZ), Ing. Otto Buš (ODS), Radislav Pavelka (KSČM), Vlastislav Navrátil (TOP 09). Bc. Robert Stržínek starosta 10