NADAČNÍ FOND J&T Výroční zpráva 2004
Obsah Výroční zpráva Nadačního fondu J&T Přehled přijatých darů v průběhu běžného období Přehled poskytnutých darů v průběhu běžného období Rozvaha (bilance) v plném rozsahu Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu Příloha účetní závěrky za rok 2004 Zpráva auditora 3 4 5 7 8 9 12 2
Výroční zpráva Nadačního fondu J&T Název: NADAČNÍ FOND J&T Sídlo: Praha 8, Pobřežní 297/14, PSČ 186 00 IČO: 27162524 Nadační fond J&T byl založen dne 1. června 2004. Podle Notářského zápisu vznikl dnem zapsání do obchodního rejstříku, a to 24. června 2004. Účel nadačního fondu: podpora humanitárních aktivit právnických a fyzických osob sledujících obecně prospěšné cíle zejména se zaměřením na podporu projektů a aktivit sociálního charakteru; podpora fyzicky a mentálně postiženým dětem, dětem nemocným a sociálně slabým, ohroženým dětem a dětem v dětských domovech za účelem prohloubení všestranné péče o ně; podpora zvířecích útulků. Správní rada k 31. prosinci 2004 Předseda: Gabriela Koksová Člen: Ing. Patrik Tkáč Člen: Ing. Ivan Jakabovič Dozorčí rada k 31. prosinci 2004 Předseda: RNDr. Marta Tkáčová Člen: Ing. Andrea Tkáčová Člen: Sylva Vonásková Zřizovatelé: Ing. Patrik Tkáč Gabriela Koksová Výše majetkového vkladu: 100 000,- Kč 3
Přehled přijatých darů v průběhu běžného období V období od 24. července do 31. prosince 2004 obdržel Nadační fond dary ve výši 5 136 177,81 Kč. Část těchto darů byla v celkové výši 91 371,81 Kč použita na krytí provozních výdajů nadačního fondu. Částka se skládá z darů J&T BANKY, a.s., zaměstnanců skupiny J&T, klientů a lidí spřízněných s J&T. SEZNAM DARŮ 2004 (OD ZNÁMÝCH DÁRCŮ) Pokladna Jméno dárce Datum EUR Dary EUR Kurz Kč Dary Kč Korbačková Tatiana 11.08.2004 500,00 31,463 15 731,50 - Bendák Kamil 18.08.2004 500,00 31,485 15 742,50 - Tykač Pavel 2.09.2004 7 000,00 31,735 222 145,00 - Kvassayová Katarína 3.09.2004 400,00 31,655 12 662,00 - Kotalovi Alan a Elena 15.09.2004 658,00 31,385 20 651,33 - Charouz Antonín 15.09.2004 1 000,00 31,385 31 385,00 - Koksová Gabriela 16.09.2004 13 417,00 31,425 421 629,23 - manželé Tesařovi 17.09.2004 525,00 31,450 16 511,25 - Sobek Ondřej 22.09.2004 - - - 4 000,00 Pokladna Celkem 24 000,00 756 457,81 4 000,00 Bankovní účet Jméno dárce Datum EUR Kurz Kč Dary Kč Květoň Ivo 21.09.2004 - - - 30 000,00 Koksová Gabriela 11.10.2004 - - - 1 720,00 Loydl Patrik 13.12.2004 - - - 500,00 Kracíková Radka 15.12.2004 - - - 2 000,00 Spišiak Jozef 16.12.2004 - - - 40 000,00 Jordán Milan 20.12.2004 - - - 1 000,00 Špitálský Jan 22.12.2004 - - - 300,00 Bláha Ondřej 23.12.2004 - - - 200,00 J&T BANKA, a. s. 31.12.2004 - - - 4 250 000,00 Bankovní účet Celkem 0,00 0,00 4 325 720,00 4
Přehled poskytnutých darů v průběhu běžného období V roce 2004 Nadační fond, v souladu s platným statutem, poskytl finanční příspěvky v celkové hodnotě 220 000 Kč a za 30 319 Kč byl zakoupen simulátor vodícího slepeckého psa DOGSIM, který byl předán v lednu 2005 Únii nevidiacich a slabozrakých Slovenska Výcvikovej škole pre vodiace psy, Sekulská 1, Bratislava. Poskytnuté finanční příspěvky: 50 000 CZK Denní stacionář AKORD pro děti a mládež s mentálním postižením a kombinovanými vadami Prostředky byly určené ke krytí výdajů spojených s činností a posláním obdarovaného. 170 000 CZK Nadační fond Rozum a Cit Podpora pěstounských rodin, a to rodin manželů Sysalových, Juráskových, Maroszových, Nováčkových, Badejových a paní Zajoncové. Podrobnější informace o poskytnutých příspěvcích, obdarovaných osobách a společnostech naleznete na naší webový adrese www.nadacnifondjt.cz. 14. června 2006 Gabriela Koksová Předsedkyně správní rady 5
Účetní závěrka za rok 2004 6
Rozvaha (bilance) v plném rozsahu ke dni 31.12.2004 (v tisících Kč) Výčet položek podle vyhlášky č. 504/2002 Sb., ve znění vyhlášky č. 476/2003 Sb. Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky: Nadační fond J&T Pobřežní 297/14 186 00 Praha 8 IČ 271 62 524 AKTIVA ( v tis. Kč) Číslo řádku Stav k prvnímu dni účetního období Stav k poslednímu dni účetního období B. Krátkodobý majetek celkem 41 100,00 4 935,00 I. Zásoby celkem 42-30,00 1. Materiál na skladě 43-30,00 II. Pohledávky celkem 52-4,00 4. Poskytnuté provozní zálohy 56-4,00 III. Krátkodobý finanční majetek celkem 72 100,00 4 900,00 1. Pokladna 73-49,00 2. Ceniny 74-4 851,00 3. Účty v bankách 75 100,00 - IV. Jiná aktiva celkem 81-1,00 2. Příjmy příštích období 83-1,00 AKTIVA CELKEM 85 100,00 4 935,00 PASIVA (v tis. Kč) Číslo řádku Stav k prvnímu dni účetního období Stav k posledníkmu dni účetního období A. Vlastní zdroje celkem 86 100.00 4 917.00 I. Jmění celkem 87 100.00 4 925.00 1. Vlastní jmění 88 100.00 100.00 2. Fondy 89-4 825.00 II. Výsledek hospodaření celkem 91 - - 8.00 1. Účet výsledku hospodaření 92 - - 8.00 B. Cizí zdroje celkem 95-18.00 III. Krátkodobé závazky celkem 106-1.00 22. Dohadné účty pasivní 128-1.00 IV. Jiná pasiva celkem 130-17.00 1. Výdaje příštích období 131-17.00 PASIVA CELKEM 134 100.00 4 935.00 7
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu Název položky (v tis. Kč) A. Náklady Číslo řádku Činnosti hlavní hospodářská 1 2 I. Spotřebované nákupy celkem 2 1,00-1. Spotřeba materiálu 3 1,00 - II. Služby celkem 7 77,00-8. Ostatní služby 11 77,00 - IV. Daně a poplatky celkem 18 1,00-16. Ostatní daně a poplatky 21 1,00 - V. Ostatní náklady celkem 22 32,00-21. Kursové ztráty 27 31,00-24. Jiné ostatní náklady 30 1,00 - NÁKLADY CELKEM 43 111,00 - B. Výnosy IV. Ostatní výnosy celkem 59 11,00-15. Úroky 63 4,00-16. Kursové zisky 64 7,00 - VI. Přijaté příspěvky celkem 75 92,00-27. Přijaté příspěvky (dary) 77 92,00 - VÝNOSY CELKEM 81 103,00 - C. Výsledek hospodaření před zdaněním 82-8,00 - D. Výsledek hospodaření po zdanění 84-8,00-8
Příloha účetní závěrky za rok 2004 (v tis. Kč) 1. CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY Založení a charakteristika nadačního fondu Nadační fond J&T (dále nadační fond ) byl založen smlouvou o zřízení nadačního fondu ze dne 1. června 2004. Dne 24. června 2004 nabylo právní moci usnesení Městského soudu v Praze o zapsání do nadačního rejstříku. Cílem nadačního fondu jsou podpora humanitárních aktivit právnických a fyzických osob sledujících obecně prospěšné cíle zejména se zaměřením na podporu projektů a aktivit sociálního charakteru, podpora fyzicky i mentálně postiženým dětem, dětem nemocným a sociálně slabým, ohroženým dětem a dětem v dětských domovech za účelem prohloubení všestranné péče o ně a podpora zvířecích útulků. Zřizovatelé Nadačního fondu Ing. Patrik Tkáč Gabriela Koksová Sídlo nadačního fondu Nadační fond J&T Pobřežní 297/14 186 00 Praha 8 Česká republika Identifikační číslo 271 62 524 Nadační jmění Kč 100 000,-- Vklad: Gabriela Koksová Kč 50 000,-- Ing. Patrik Tkáč Kč 50 000,-- Nadační jmění je plně splaceno a zapsáno do nadačního rejstříku. Členové správní rady k 31. prosinci 2004 Gabriela Koksová, předseda Ing. Patrik Tkáč, člen Ing. Ivan Jakabovič, člen Členové dozorčí rady k 31. prosinci 2004 RNDr. Marta Tkáčová, předseda Ing. Andrea Tkáčová, člen Sylva Vonásková, člen Jménem nadačního fondu jedná každý člen správní rady samostatně. Podepisování jménem nadačního fondu se děje tak, že k názvu nadačního fondu připojí svůj podpis člen správní rady. 9
2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ (a) (b) (c) (d) (e) Přepočty cizích měn Nadační fond používá pro přepočet cizích měn denní kurs ČNB platný ke dni zaúčtování účetního případu. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kursových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kursové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. Zásoby Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání. Opravné položky k pohledávkám Nadační fond stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám individuálně na základě věkové struktury pohledávek, s ohledem na velikost dluhu a míru vymahatelnosti. Postupy účtování o darech Přijaté peněžní a nepeněžní dary, jejichž účel není specificky určen jsou účtovány do výnosů. Dary, které jsou účelově vymezeny jsou účtovány na účet 911 Fondy, který tvoří součást vlastních zdrojů v rozvaze. Náklady související se správou nadačního fondu Náklady související se správou nadačního fondu zahrnují zejména náklady na udržení a zhodnocení majetku, náklady na propagaci a náklady související s provozem nadačního fondu. 3. ÚČTY V BANKÁCH Finanční prostředky jsou vedeny na běžných účtech a termínovaných vkladech v českých korunách, SKK a EUR. Zůstatek na bankovních účtech k 31. prosinci 2004 činí 4 851 tis. Kč. 4. ZÁSOBY Zásoby ve výši 30 tis. Kč představují zakoupený simulátor vodícího slepeckého psa, který bude v následujícím období poskytnut jako nepeněžní plnění. 5. KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY a) Pohledávky Pohledávky nadačního fondu představují zálohy ve výši 4 tis. Kč na nájem a služby spojené s nájmem. Nadační fond k 31. prosinci 2004 nevytvořil žádné opravné položky k pohledávkám. b) Závazky Závazky nadačního fondu ve výši 1 tis. Kč zahrnují dohadnou položku na auditorské služby ve výši 1 tis. Kč. 6. JINÁ PASIVA Jiná pasiva v celkové výši 17 tis. Kč zahrnují nevyfakturované účetní služby ve výši 13 tis. Kč a nevyfakturované nájemné a služby s nájmem související ve výši 4 tis. Kč. 10
7. VLASTNÍ ZDROJE Vlastní Zisk / -ztráta Fondy jmění běžného období Celkem Zůstatek k 24.6.2004 100 - - 100 Změna stavu fondů - 4 825-4 825 Ztráta za rok 2004 - - -8-8 Zůstatek k 31.12.2004 100 4 825-8 4 917 8. ZAMĚSTNANCI A VEDOUCÍ PRACOVNÍCI V běžném období nadační fond nezaměstnával žádné zaměstnance. 9. ODMĚNY A PŮJČKY ČLENŮM STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ V běžném období nebyly nadačním fondem vyplaceny ani poskytnuty žádné odměny a půjčky členům statutárních a dozorčích orgánů. Rovněž nebyly uzavřeny žádné smlouvy, které by nadační fond zavazovaly k vyplácení jakýchkoli požitků v případě ukončení činnosti jednotlivých členů ve statutárních a dozorčích orgánech nadačního fondu. 10. PODÍL NA ZÁKLADNÍM KAPITÁLU JINÉ SPOLEČNOSTI V běžném období nebyl nadační fond podílníkem v žádné společnosti. 11. INFORMACE O ČINNOSTI NADAČNÍHO FONDU Činnost nadačního fondu byla v běžném období v souladu s jeho statutem. Seznam poskytnutých a přijatých darů bude uveden ve výroční zprávě. 12. SPRÁVNÍ NÁKLADY V běžném období vynaložil nadační fond náklady ve výši 55 tis. Kč na právní poradenství spojené se založením a vznikem. Poměr správních nákladů k celkovým nákladům nadačního fondu byl v běžném účetním období nevýznamný. 13. DAŇ Z PŘÍJMŮ V běžném období nadační fond nevykázal žádnou činnost, která by podléhala dani z příjmů podle 18 zákona o dani z příjmů 586/1992 Sb. ve znění pozdějších předpisů. 14. VÝZNAMNÁ NÁSLEDNÁ UDÁLOST K datu sestavení účetní závěrky nejsou správní radě nadačního fondu známy žádné významné následné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. prosinci 2004. 11
Zpráva auditora Pro správní radu Nadačního fondu J&T Na základě provedeného auditu společnost KPMG Česká republika, s.r.o., vydala dne 14.června 2006 o účetní závěrce, která je součástí výroční zprávy, zprávu následujícího znění: "Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky Nadačního fondu J&T k 31. prosinci 2004. Za účetní závěrku je odpovědná správní rada nadačního fondu. Naší odpovědností je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komo80 ry auditoru České republiky. Tyto standardy požadují, abychom audit naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrové ověření podkladů prokazujících údaje a informace uvedené v účetní závěrce. Audit rovněž zahrnuje posouzení použitých účetních metod a významných odhadů učiněných nadací a zhodnocení celkové vypovídací schopnosti účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastních zdrojů a finanční situace Nadačního fondu J&T k 31. prosinci 2004 a výsledku hospodaření za období od 24. června do 31. prosince 2004 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky." Ověřili jsme též soulad ostatních finančních informací uvedených v této výroční zprávě s auditovanou účetní závěrkou. Podle našeho názoru jsou tyto informace ve všech významných ohledech v souladu s námi ověřenou účetní závěrkou. V Praze, dne 14. června 2006 KPMG Česká republika Audit, s. r. o. Osvědčení číslo 71 Ing. Vladimír Dvořáček Partner Ing. Petr Škoda Partner Osvědčení číslo 1842 12
Nadační fond J&T Pobřežní 297/14 Praha 8, Česká republika Tel.: +420 221 710 123, +420 724 796 532, +420 221 710 124 Fax: +420 221 710 330 nadacnifondj&t@jtbank.cz www.nadacnifondjt.cz 13