OBEC Roztoky, Roztoky 128, 270 23 Křivoklát IČO: 00639966 Návrh závěrečného účtu obce za rok 2011 V souladu se zákonem č. 250/2007 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů dle 17, předkládá zastupitelstvo obce Roztoky k projednání závěrečný účet obce za rok 2011 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2011 Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Daňové příjmy 8 642 000,00 8 766 070,00 9 089 630,74 Nedaňové příjmy 477 000,00 477 000,00 483 090,77 Kapitálové příjmy 100 000,00 100 000,00 87 180,00 Přijaté transfery 140 000,00 2 490 456,40 2 473 372,40 Příjmy celkem 9 359 000,00 11 833 526,40 12 133 273,91 Běžné výdaje 9 105 000,00 7 575 626,40 6 885 613,22 Kapitálové výdaje 2 750 000,00 6 753 900,00 6 475 995,00 Výdaje celkem 11 855 000,00 14 329 526,40 13 362 608,22 Příjmy a výdaje jsou účtovány na základě rozpočtové skladby v členění na položky a paragrafy. Celkové hospodaření je rozepsáno v příloze č. 1, včetně schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu a skutečnosti výkaz Fin 2-12 M a příloha č. 2 rozvaha. 1
2) Majetek Majetek obce je evidován na majetkových účtech: Účet Název Brutto (Majetek v pořizovacích cenách) Korekce (oprávky k 31.12.2012) Netto (stav snížený o oprávky) 012 Nehmotné výsledky 1.109.215,30 574.962,25 534.253,05 018 Drobný dlouhodobý nehm. 29.945,80 29.945,80 0 majetek 021 Stavby 95.729.996,80 33.640.438,95 62.089.557,85 022 Samost. movité věci 1.420.003,75 972.660,80 447.342,95 028 Drobný dl.hm. majetek 1.843.615,98 1.843.615,98 0 031 Pozemky 3.449.756,35 0 3.449.756,35 042 Nedokončený dl. hmotný 6.055.213,00 0 6.055.213,00 majetek V souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví 29 a 30 byla provedena inventarizace veškerého majetku k 31.12.2011. Stav běžného účtu k 31.12.2011 Stav pokladna k 31.12.2011 1.679.826,63 Kč 0,00 Kč Obec neprovozuje hospodářskou činnost. - V roce 2011 obec prodala pozemky v čátce 87.180,- Kč.. - Pohledávky evidované k 31. 12. 2011: - nájem pozemků 9.793,00 Kč - nezaplacená vydaná faktura 3.746,00 Kč - spotřeba vody 128,- Kč - poplatek - pes 4.640,00 Kč Celkem 18.307,00 Kč - Obec Roztoky má k 31. 12. 2011 uhrazeny veškeré došlé faktury. - Obec Roztoky splácí úvěr ve výši 3.000.000,- (Oprava střechy ZŠ Roztoky po větrné smršti nástavbou střešní konstrukce), který k 31. 12. 2011 činí 816.000,00 Kč. Úvěr bude splacen v srpnu roku 2013. - V roce 2011 obec Roztoky hradila běžné výdaje. Z větších plateb byla hrazena částka 565.676,- Kč na akci Snižování spotřeby energie ZŠ Roztoky - napojení na centrální zdroj tepla a 2.429.220,- Kč na akci Snižování spotřeby energie ZŠ Roztoky - zateplení budovy. Na tuto akci obec Roztoky žádala dotaci, která svou administrací přešla do roku 2012, kdy obec očekává její plnění. Další částka, jenž byla hrazena v roce 2011 je částka 2
996.867,00 Kč na akci Novostavbu integrované záchranné a hasičské stanice v Roztokách u Křivoklátu. Poslední větší akci v roce 2011 byla - Vodovod - Roztoky - bytové domy. Na tuto akci byla hrazena částka v roce 2011 ve výši 2.300.000,- Kč, kdy z vlastních prostředků obec vydala částku 726.000,- Kč. Částka 1.575.000,- Kč byla hrazena z dotace od Ministerstva zemědělství. Vyhláška 410/2009 Sb. v platném znění pro vybrané účetní jednotky, které neodepisovaly (obce, DSO), stanovila pro rok 2011 povinnost v účetní závěrce sestavované k 31.12.2011 promítnout do svého účetnictví hodnotu oprávek k odpisovanému dlouhodobému majetku jako oceňovací rozdíl při změně metody. V souladu s ČSÚ 708 obec v průběhu letošního roku zpracovala kategorizaci majektu, zvolila způsob odpisování majektu, odpisový plán a dopočílala oprávky. 3) Rozpočet a rozpočtová opatření Rozpočet a rozpočtová opatření : Rozpočet obce byl schválen na jedání zastupitelstva dne 14. 12. 2010 jako schodkový : Příjmy : 9 359 000,00 Výdaje : 12 359 000,00 Zapojení zůstatku běžného roku 3 000 000,00 V roce 2011 bylo provedeno celkem 11 rozpočtových opatření 4) Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Roční účetní závěrka příspěvkové organizace Základní škola a mateřská škola V Zahrádkách, Roztoky včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou uloženy na obecním úřadě. Byla provedena veřejnoprávní kontrola. Z rozpočtu obce byla této příspěvkové organizaci poskytnuta dotace na provoz ve výši 300 000,00 Kč a za běžné provozní výdaje, které hradí obec byla uhrazena celková částka 524.937,00 Kč. Výsledek hospodaření k 31.12.2011 byl v částce 80.431,34 Kč a byl převeden do rezervního fondu. 5) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Obec Roztoky obdržela v roce 2011 tyto dotace: Položka 4111 Neinvestiční přijaté transfery z VPS SR Položka 4122 Neiv. přijaté transf. od krajů Položka 4116 - Ostatní neinvestiční přijaté transfery Položka 4216 - Ostatní investiční přijaté transfery Položka 4112 - Výkon státní správy a příspěvek na školství 5.955,00 Kč 131.206,00 Kč 313.295,40 Kč 1.574.000,00 Kč 326.000,00 Kč Položka 4111 Neinvestiční přijaté transfery (dotace) 5.955,00 Kč Dotace na Sčítání lidu, domů a bytů ve výši 5.955,00 Kč - položka 4111 UZ 98 005 byla řádně vyúčtována v roce 2011. 3
Položka 4122 - Neinv.přijaté transfery (dotace) od krajů 131.206,00 Kč Obec obdržela neinvestiční dotaci z rozpočtových prostředků Krajského úřadu Středočeského kraje na výdaje JPO Roztoky ve výši 131.206,00 Kč položka 4122 UZ 14 004. Dotace byla řádně vyúčtována v roce 2011 a částka 131.206,00 Kč byla použita na zajištění chodu JPO Roztoky (refundace, školení, pohonné hmoty, odměny, materiál, apod.). Položka 4116 - Ostatní neinvestiční přijaté transfery(dotace) 313.295,40 Kč Tzv. průtoková dotace. Tato částka byla převedena na účet školy. Jedná se o akci "EU peníze školám". UZ 33 123 Položka 4216 - Ostatní investiční přijaté transfery (dotace) 1.575.000,- Kč Dotace z Ministerstva zemědělství na akci Vodovod - Roztoky - bytové domy, ve výši 1.574.000,00 Kč, položka 4216, UZ 29 897 byla řádně vyúčtována v roce 2011. Veškeré dotace byly řádně čerpány a v termínu vyúčtovány. Dotace na výkon státní správy a příspěvek na školství se nevyúčtovává. 6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 Přezkoumání hospodaření obce Roztoky za rok 2011 provedl Krajský úřad Středočeského kraje, finanční odbor, oddělení přezkoumání hospodaření dne 24. 5. 2012. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb,. o přezkoumání hospodaření územních samosprávních celků a dobrovolných svazků obcí. Závěr zprávy : Při přezkoumání hospodaření obce Roztoky za rok 2011 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Návrh na usnesení : "Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2011, včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 - bez výhrad. Sestavila : Kokrmentová Monika Dne : 28. 5. 2012 4
Přílohy : 1. Výkaz Fin 2-12 M - výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávních celků, regionálních rad a dobrovolných svazků obcí sestavený k 31.12.2011 2. Rozvaha sestavená k 31.12.2011 3. Roční účetní závěrky příspěvkové organizace 4. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce 5. Tabulky finančního vypořádání dotací Do příloh je možné nahlédnout na obecním úřadě. Vyvěšeno: 28. 5. 2012 Sejmuto: 13. 6. 2012 5