VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013 1
2
Výroční zpráva společnosti VÍTKOVICKÁ NEMOCNICE A.S. za rok 2013 3
OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY SPOLEČNOSTI VÍTKOVICKÁ NEMOCNICE A.S. ZA ROK 2013 01. Úvodní slovo předsedkyně představenstva společnosti 06 02. Významné události uplynulého kalendářního roku 2013 08 03. Identifikační údaje společnosti včetně složení statutárního orgánu ke dni 31.12.2013 10 04. Poslání společnosti a podnikatelský cíl 14 05. Organizační schéma společnosti k 31.12.2013 16 06. Základní ekonomické ukazatele společnosti za rok 2013 18 6.1. Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31.12.2013 20-21 6.2. Výkaz zisku a ztráty 22 6.3. Přehled o změnách vlastního kapitálu 23 6.4. Přehled o peněžních tocích 24 6.5. Příloha účetní závěrky 25-43 44
07. Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31.12.2013, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 44-45 08. Předpokládaný vývoj společnosti v roce 2014 a v následujících letech, základní aspekty střednědobého plánu společnosti 46 09. Zpráva o vztazích 47-54 10. Zpráva dozorčí rady 55 11. Závěrečný výrok auditora k účetní závěrce, výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi propojenými osobami 56-57 55
01 ÚVODNÍ SLOVO předsedkyně PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI Vážené dámy, vážení pánové, vážení obchodní partneři, dovolte mi, abych úvodem výroční zprávy Vítkovické nemocnice a.s., předtím než shrnu významné události roku 2013, poděkovala všem, kteří se na činnosti nemocnice podíleli. Ráda bych touto cestou poděkovala všem svým kolegům, kteří vnímají svoje poslání pro dobro pacienta, pro budoucnost své nemocnice i svůj odborný růst a svým zodpovědným přístupem vytvářejí dobré jméno nemocnice. Poskytujeme péči v celé šíři, tedy od péče praktických lékařů, ambulantních specialistů, komplementu, po péči nemocniční v širokém rozsahu až po péči superspecializovanou, a to je naše silná stránka. Moje poděkování patří též všem pacientům, kteří využili zdravotních služeb nemocnice a svými podněty pomohli a pomáhají ke zlepšování péče. Nemohu opomenout všechny obchodní partnery a zaměstnance celé skupiny AGEL, jimž děkuji za každodenní vzájemnou spolupráci. Děkuji také členům dozorčí rady společnosti Vítkovická nemocnice a.s. a vedení společnosti AGEL. Bez jejich podpory a spolupráce bychom nemohli zajistit všechny úkoly, které před námi stály. MUDr. Marie Marsová, MBA předsedkyně představenstva společnosti Vítkovická nemocnice a.s. Rok 2013 byl pro nás rokem velmi obtížným především z hlediska ekonomického. Restriktivní úhradová vyhláška nás přinutila k hledání maximálních rezerv a omezení investičních akcí. I přesto jsme ošetřili více pacientů v ambulancích i na lůžkách nemocnice než v roce referenčním, otevřeli jsme nové oddělení následné péče a pokračovali jsme v odborném růstu nemocnice. Pacienti byli u nás spokojeni a stále nás vyhledávali. Výborně jsme též obstáli v reakreditaci Spojenou akreditační komisí. 6
01 ÚVODNÍ SLOVO předsedkyně PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI Vítkovická nemocnice a.s. je společností, jejíž renomé především v odbornostech gastroenterologie a endovaskulárních intervencí přesahuje hranice České republiky. Je společností, která je z hlediska ekonomického, personálního i medicínsko-tržního podílu stabilní, perspektivní a má svoje nezastupitelné místo na trhu zdravotních služeb nejen v ostravském regionu a Moravskoslezském kraji, ale i v České republice. V roce 2013 jsme uvedli do provozu nové Iktové centrum, v prosinci 2013 doplněné i o nové CT vybavení. V březnu 2013 jsme nahradili původní informační systém Akord novým klinickoinformačním systémem IKIS. V témže měsíci jsme otevřeli nové oddělení následné péče, které významně pomáhá v doléčování akutních pacientů. O měsíc později jsme otevřeli novou ortopedickou ambulanci. S důrazem na kontinuitu péče jsme spojili v jeden organizační celek oddělení chirurgie s urologií. Velmi složitou byla výměna dodavatele stravy pacientů i zaměstnanců, od 1. září se jím stala firma Sodexo. V září 2013 byla dokončena investiční akce nového vjezdového systému nemocnice se zlepšením průjezdu nemocnicí a navýšením počtu parkovacích míst. A konečně ve dnech 11. - 12. listopadu 2013 prošla nemocnice úspěšnou reakreditací Spojenou akreditační komisí, o.p.s. Nejdůležitějším potenciálem Vítkovické nemocnice a.s. je vysoká odborná erudice lékařů a sester. Lékaři Vítkovické nemocnice a.s. jsou organizátory a aktivními účastníky mezinárodních konferencí a sympozií, dovoluji si zmínit alespoň Ostrava Live Endoscopy 2013, Angiologické dny či presentace na sympoziu AGEL. V polovině roku 2013 společnost Vítkovická nemocnice a.s. založila dceřinou společnost Mateřská škola AGEL s.r.o. Základní kapitál této společnosti činí 200.000 Kč. I to je signálem, že vnímáme spokojené zaměstnance jako zdroj bohatství firmy. 7
02 VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI UPLYNULÉHO KALENDÁŘNÍHO ROKU 2013 Investice Největší stavební investicí roku 2013 byla instalace online automatického vjezdového systému v částce cca 3 121 tisíc korun, v rámci které došlo i k částečné úpravě vozovek a chodníků a výměně vstupních automatických dveří do budovy vrátnice. Cílem této investice bylo zlepšit průjezdnost areálem nemocnice, zvýšit bezpečnost provozu a komfort pro pacienty. Nový vjezdový systém přinesl změnu organizace dopravy v areálu nemocnice na jednosměrný provoz, kdy vjezd do nemocnice se dvěma automatickými závorami zůstal u budovy vrátnice a výjezd vznikl nově u pavilonu I. Tato investice byla plně hrazena z vlastních zdrojů organizace. Menší stavební investicí byly úpravy prostor pro oddělení následné péče a instalace nového CT. Tato investice byla financována z vlastních zdrojů a to v částce 657 tisíc Kč. Hlavní technologické investice směřovaly do vybavení Iktového centra, kde bylo nainstalováno nové CT a pořízeny 2 plicní ventilátory. Tyto přístroje byly z 85 % financovány z evropských fondů. Kromě těchto investic byla novou zdravotnickou technikou vybavena i další oddělení: Nově zřízené oddělení následné péče bylo vybaveno 20 ks elektricky polohovatelných lůžek, sprchovacím lůžkem, EKG, odsávačkou, infusní pumpou, lineárním dávkovačem a myčkou podložních mís. Na chirurgické operační sály byly zakoupeny nový operační stůl pro bariatrické pacienty, elektrokolagulační a gamadetekční přístroj. Na gastroenterologickou endoskopii byly zařazeny kapslový kolonoskopický systém a nová endoskopická věž včetně videogastroskopu, videokolonoskopu, videoduodenoskopu a pediatrického videokolonoskopu. Na oddělení dopravy bylo všech 9 sanitních vozů vybaveno defibrilátory. Na neurologické lůžkové oddělení bylo pořízeno nové EKG. Na oddělení klinické biochemie a hematologie byla pořízena 1 centrifuga. Rehabilitační lůžkové oddělení bylo vybaveno novými lymfodrenážními, elektroterapeutickými a magnetoterapeutickými přístroji. Všechna tato zdravotnická technika byla pořízena na oddělení v celkové hodnotě 9.112 tisíc Kč. 8
02 VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI UPLYNULÉHO KALENDÁŘNÍHO ROKU 2013 Vítkovická nemocnice a.s. slavnostní otevření Iktového centra Vítkovická nemocnice a.s. Jednotka intenzivní péče Iktového centra 9
03 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI 31.12.2013 Obchodní firma Vítkovická nemocnice a.s. Datum zápisu: 5. června 1995 u Krajského soudu v Ostravě, oddíl B, vložka 1050 Sídlo: Ostrava, Vítkovice, Zalužanského 1192/l5, PSČ: 703 84 Identifikační číslo: 607 93 201 Právní forma: akciová společnost Předmět podnikání ke dni 31.12.2013: Předmětem podnikání společnosti je: - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, - činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence, - masérské, rekondiční a regenerační služby, - ostraha majetku a osob, - hostinská činnost, - péče o dítě do tří let věku v denním režimu. Obor, forma, případně druh zdravotní péče: lůžková péče poskytovaná lékaři a nelékařskými zdravotnickými pracovníky s odbornou a specializovanou způsobilostí v oborech: - vnitřní lékařství, angiologie, diabetologie a endokrinologie, gastroenterologie, kardiologie, pneumologie a ftizeologie, neurologie, dětské lékařství, neonatologie, chirurgie, traumatologie, cévní chirurgie, gynekologie a porodnictví, urologie, anesteziologie a intenzivní medicína, rehabilitační a fyzikální medicína, fyzioterapeut, ergoterapeut, ambulantní péče poskytovaná lékaři a nelékařskými zdravotnickými pracovníky s odbornou a specializovanou způsobilostí v oborech: - všeobecné praktické lékařství, praktické lékařství pro děti a dorost, vnitřní lékařství, angiologie, diabetologie a endokrinologie, gastroenterologie, kardiologie, rehabilitační a fyzikální medicína, pneumologie a ftizeologie, alergologie a klinická imunologie, neurologie, psychiatrie, klinická onkologie, dermatovenerologie, chirurgie, traumatologie, cévní chirurgie, gynekologie a porodnictví, ortopedie, otorinolaryngologie, urologie, anesteziologie a intenzivní medicína, revmatologie, klinický logoped, klinický psycholog, fyzioterapeut, ergoterapeut, nutriční terapeut, hematologie a transfúzní lékařství, klinická biochemie, radiologie a zobrazovací metody, - zdravotnická dopravní služba. Adresy míst poskytování zdravotních služeb: 1. Ostrava, Vítkovice, Zalužanského 1192/15, PSČ: 703 84 - oddělení vnitřního lékařství, mezioborová jednotka intenzivní péče interních oborů, jednotka intenzivní péče kardiovaskulárních intervencí (CVI), interní ambulance, diabetologická ambulance, kardiologická ambulance, pracoviště funkční a zátěžové diagnostiky, angiologické oddělení, angiologická ambulance, angiologický sál, ultrazvukové vyšetřovny, - gastroenterologické oddělení, gastroenterologická ambulance, interní ambulance, endoskopické pracoviště, ambulance dietologická, obesitologická a poruch metabolismu, hyperlipidemická poradna, ambulance alergologie a klinické imunologie, ambulance klinické onkologie, 10
03 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI 31.12.2013 - oddělení pneumologie a ftizeologie, ambulance pneumologie a ftizeologie, pracoviště kalmetizace, pracoviště radiologie a zobrazovacích metod, bronchologický endoskopický sálek, - iktové centrum, neurologické oddělení, jednotka intenzivní péče, neurologická ambulance, poradna pro cévní mozkové příhody, pracoviště elektromyografie (EMG), pracoviště elektroencephalografie (EEG), sonografické pracoviště, infúzní stacionář, - dětské oddělení, jednotka intenzivní péče, novorozenecké oddělení, ambulance praktického lékaře pro děti a dorost, dětská ambulance se zaměřením na gastroenterologická, pneumologická, alergologická a ortopedická onemocnění, dětská ambulance se zaměřením na onemocnění ledvin, - chirurgické oddělení, jednotka intenzivní péče, chirurgická ambulance, traumatologická ambulance, ambulance cévní chirurgie, ambulance proktologická, ambulance mammologická, ambulance miniinvazivní chirurgie a ortopedie, operační sály, - gynekologicko porodnické oddělení, gynekologická ambulance, operační sál, porodní sál, - otorinolaryngologická ambulance, - urologické oddělení, urologická ambulance, endoskopický urologický sál, - oddělení anesteziologie a intenzivní medicíny, anesteziologická ambulance, - ambulance všeobecného praktického lékařství, - oddělení rehabilitační a fyzikální medicíny, ambulance rehabilitační a fyzikální medicíny, pracoviště fyzioterapeutů, pracoviště ergoterapeutů, - psychiatrická ambulance, pracoviště klinického psychologa, - dermatovenerologická ambulance, - pracoviště klinického logopeda, - pracoviště klinické biochemie, pracoviště hematologie, - pracoviště radiologie a zobrazovacích metod, pracoviště magnetické rezonance, CT pracoviště, mammografické pracoviště, sonografické pracoviště, - pracoviště dopravní zdravotnické služby, - pracoviště centrální sterilizace, - revmatologická ambulance, - pracoviště nutričního terapeuta, - oddělení následné lůžkové péče. 2. Ostrava, Zábřeh, Pavlovova 2624/29, PSČ: 700 30 - kardiologická ambulance. 3. Bohumín, Starý Bohumín, Slezská 207, PSČ: 735 81 - neurologická ambulance. Základní kapitál: 111.000.000,- Kč, splaceno 100 %. Akcie: 1 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 1.000.000,- Kč, 11 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 10.000.000,- Kč. Jednání: Jménem společnosti jedná představenstvo. Za představenstvo jednají navenek jménem společnosti vždy dva členové představenstva společně. Jediný akcionář: AGEL a.s. Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04 Identifikační číslo: 005 34 111 11
03 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI 31.12.2013 Složení statutárního orgánu společnosti ke dni 31.12.2O13: Představenstvo: MUDr. Marie Marsová, MBA předsedkyně představenstva Ing. Pavel Bědajanek místopředseda představenstva Ing. Petr Hýža člen představenstva 12
03 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI 31.12.2013 Dozorčí rada: MUDr. Filip Horák, MBA předseda dozorčí rady MUDr. Michal Lišaník člen dozorčí rady z řad zaměstnanců Petr Dlabal člen dozorčí rady 13
04 POSLÁNÍ SPOLEČNOSTI A PODNIKATELSKÝ CÍL Vítkovická nemocnice a.s. je profesionální soukromou ostravskou nemocnicí. Svých cílů dosahuje budováním prosperující společnosti s vysokou firemní kulturou. Svůj úspěch staví na profesionálních zaměstnancích řešících problémy pacientů s vysokou odborností a s maximálním zájmem o jejich spokojenost. Nemocnice se zaměřuje na specializovanou a vysoce specializovanou péči, především v odbornostech gastroenterologie, angiologie, iktového programu, chirurgie orientované na nádorová onemocnění zažívacího traktu a ženského prsu a péči o matku a dítě. Chceme patřit k nejlepším ve zdravotní péči zažívacího traktu (Centrum péče o zažívací trakt), cévního systému (Vaskulární centrum) v rámci České republiky, v porodnictví (Centrum péče o matku a dítě) a v péči o pacienty s diagnózou cévní mozkové příhody CMP (Iktové centrum) a specifické chirurgii (koloproktologie, bariatrie, mamologie) mezi nejlepší v Moravskoslezském kraji. Cílem Vítkovické nemocnice a.s. je udržet vysoký standard poskytované zdravotní péče a neustále zlepšovat prostředí nemocnice ve vztahu k pacientům a zaměstnancům. K dosažení tohoto cíle je nutné udržet i stabilní ekonomiku společnosti, spočívající v udržení přiměřené likvidity a rentability. Vítkovická nemocnice a.s. - Centrum péče o zažívací trakt 14
04 POSLÁNÍ SPOLEČNOSTI A PODNIKATELSKÝ CÍL Vítkovická nemocnice a.s. Vaskulární centrum Vítkovická nemocnice a.s. porodní box 15
05 ORGANIZAČNÍ SCHÉMA SPOLEČNOSTI K 31.12.2013 VALNÁ HROMADA Představenstvo Dozorčí rada Předseda představenstva - ředitel Místopředseda představenstva - ekonom Odborný garant zdravotní péče Primář gastroenterol. oddělení Právní úsek Referent Úsek ústavní hygieny Ústavní hygienik Sekretariát společnosti Asistentka ředitele Úsek kvality Manažer kvality Léčebná péče Ošetřovatel. péče Řízení lidských zdrojů Ekonomika a finance Informatika Technika a provoz Doprava Ředitel Manažerka ošetř. péče Personální manažer Ekonom Manažer IT Manažer TPO Vedoucí dopravy 16
17
06 ZÁKLADNÍ EKONOMICKÉ UKAZATELE SPOLEČNOSTI ZA ROK 2013 6.1. ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU KE DNI 31.12.2013 6.2. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY 6.3. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU 6.4. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH 6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 18
06 ZÁKLADNÍ EKONOMICKÉ UKAZATELE SPOLEČNOSTI ZA ROK 2013 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA K 31.PROSINCI 2013 Název společnosti: Sídlo: Právní forma: Vítkovická nemocnice a.s. Zalužanského 1192/15, 703 84 Ostrava - Vítkovice akciová společnost IČ: 607 93 201 Součásti účetní závěrky: Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích Příloha Účetní závěrka byla sestavena dne 28. března 2014 Statutární orgán účetní jednotky Podpis MUDr. Marie Marsová, MBA předsedkyně představenstva Ing. Pavel Bědajanek místopředseda představenstva 19
6.1. ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU K DATU 31.12.2013 Vítkovická nemocnice a.s., Zalužanského 1192/15, 703 84 Ostrava, IČ 607 93 201 (v tisících Kč) 31.12.2013 31.12.2012 Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM 961 293 379 882 581 411 565 503 B. Dlouhodobý majetek 796 018 379 663 416 355 412 640 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 33 684 14 152 19 532 1 886 B.I.3. Software 33 684 14 152 19 532 1 886 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 762 134 365 511 396 623 410 754 B.II.1. Pozemky 12 716 12 716 12 716 B.II.2. Stavby 398 241 93 824 304 417 283 127 B.II.3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 304 168 231 243 72 925 80 680 B.II.6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 341 341 341 B.II.7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2 587 2 587 27 315 B.II.9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 44 081 40 444 3 637 6 575 B.III. Dlouhodobý finanční majetek 200 200 B.III.1. Podíly - ovládaná osoba 200 200 C. Oběžná aktiva 162 750 219 162 531 151 212 C.I. Zásoby 6 353 6 353 6 139 C.I.1. Materiál 6 353 6 353 6 139 C.II. Dlouhodobé pohledávky 8 C.II.5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 8 C.III. Krátkodobé pohledávky 155 546 219 155 327 144 293 C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 89 873 219 89 654 72 664 C.III.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 22 284 22 284 12 945 C.III.6. Stát - daňové pohledávky 189 189 388 C.III.7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 269 269 75 C.III.8. Dohadné účty aktivní 20 752 20 752 34 241 C.III.9. Jiné pohledávky 22 179 22 179 23 980 C.IV. Krátkodobý finanční majetek 851 851 772 C.IV.1. Peníze 403 403 359 C.IV.2. Účty v bankách 448 448 413 D. I. Časové rozlišení 2 525 2 525 1 651 D.I.1. Náklady příštích období 1 922 1 922 1 619 D.I.3. Příjmy příštích období 603 603 32 20
6.1. ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU K DATU 31.12.2013 31.12.2013 31.12.2012 PASIVA CELKEM 581 411 565 503 A. Vlastní kapitál 203 495 189 945 A.I. Základní kapitál 111 000 111 000 A.I.1. Základní kapitál 111 000 111 000 A.II. Kapitálové fondy 13 749 11 924 A.II.2. Ostatní kapitálové fondy 13 749 11 924 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 11 404 10 181 A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond 10 992 10 095 A.III.2. Statutární a ostatní fondy 412 86 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 55 593 38 906 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 55 593 38 906 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ - ) 11 749 17 934 B. Cizí zdroje 361 361 356 273 B.I. Rezervy 1 000 B.I.4. Ostatní rezervy 1 000 B.II. Dlouhodobé závazky 34 575 40 440 B.II.1. Závazky z obchodních vztahů 1 805 B.II.9. Jiné závazky 13 675 22 696 B.II.10. Odložený daňový závazek 19 095 17 744 B.III. Krátkodobé závazky 230 303 235 844 B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 103 142 89 674 B.III.2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 20 823 B.III.5. Závazky k zaměstnancům 17 804 21 917 B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 9 827 10 068 B.III.7. Stát - daňové závazky a dotace 12 445 27 403 B.III.8. Krátkodobé přijaté zálohy 30 708 30 693 B.III.10. Dohadné účty pasivní 43 409 23 553 B.III.11. Jiné závazky 12 968 11 713 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 95 483 79 989 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 73 816 62 962 B.IV.2. Krátkodobé bankovní úvěry 21 667 17 027 C. I. Časové rozlišení 16 555 19 285 C.I.1. Výdaje příštích období 1 066 66 C.I.2. Výnosy příštích období 15 489 19 219 21
6.2. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v druhovém členění období končící k 31.12.2013 Vítkovická nemocnice a.s., Zalužanského 1192/15, 703 84 Ostrava, IČ 607 93 201 (v tisících Kč) Období do 31.12.2013 Obdobi do 31.12.2012 II. Výkony 725 612 719 232 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 725 612 719 232 B. Výkonová spotřeba 336 118 333 371 B.1. Spotřeba materiálu a energie 255 212 250 759 B.2. Služby 80 906 82 612 + Přidaná hodnota 389 494 385 861 C. Osobní náklady 354 603 363 674 C.1. Mzdové náklady 263 657 270 858 C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 60 60 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 88 763 89 594 C.4. Sociální náklady 2 123 3 162 D. Daně a poplatky 4 823 5 546 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 43 305 39 492 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 390 381 III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 389 381 III.2. Tržby z prodeje materiálu 1 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 204 33 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 204 33 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 651-22 242 IV. Ostatní provozní výnosy 36 245 40 743 H. Ostatní provozní náklady 4 614 13 965 * Provozní výsledek hospodaření 17 929 26 517 X. Výnosové úroky 166 169 N. Nákladové úroky 3 376 4 222 XI. Ostatní finanční výnosy 25 5 O. Ostatní finanční náklady 170 148 * Finanční výsledek hospodaření -3 355-4 196 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 2 825 4 387 Q 1. - splatná 1 474 1 624 Q 2. - odložená 1 351 2 763 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 11 749 17 934 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 11 749 17 934 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 14 574 22 321 22
6.3. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU k datu 31.12.2013 Vítkovická nemocnice a.s., Zalužanského 1192/15, 703 84 Ostrava, IČ 607 93 201 Základní kapitál Kapitálové fondy Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období Stav k 31.12.2011 111 000 10 636 9 722 29 921 9 458 (v tisících Kč) VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM Rozdělení výsledku hospodaření 473 8 985-9 458 Ostatní fondy -14-14 Přijaté dary 1 288 1 288 Výsledek hospodaření za běžné období 17 934 17 934 Stav k 31.12.2012 111 000 11 924 10 181 38 906 17 934 189 945 Rozdělení výsledku hospodaření 1 247 16 687-17 934 Ostatní fondy -24-24 Přijaté dary 1 825 1 825 Výsledek hospodaření za běžné období 11 749 11 749 Stav k 31.12.2013 111 000 13 749 11 404 55 593 11 749 203 495 23
6.4. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH období končící k 31.12.2013 Vítkovická nemocnice a.s., Zalužanského 1192/15, 703 84 Ostrava, IČ 607 93 201 (v tisících Kč) Období do 12/31/2013 Období do 12/31/2012 P. Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 772 700 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním 14 574 22 321 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 47 568 20 955 A.1.1. Odpisy stálých aktiv 43 305 39 492 A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv 651-22 242 A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv -185-348 A.1.5. Nákladové a výnosové úroky 3 210 4 053 A.1.6. Opravy o ostatní nepeněžní operace 587 A.* Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu 62 142 43 276 A.2. Změna stavu pracovního kapitálu -466-22 964 A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv -3 535-9 990 A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív 3 283-11 916 A.2.3. Změna stavu zásob -214-1 058 A.** Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami 61 676 20 312 A.3. Vyplacené úroky -3 376-4 222 A.4. Přijaté úroky 166 169 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost -612 268 A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 57 854 16 527 Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -40 380-65 652 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 389 381 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 0 9 440 B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti -39 991-55 831 Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu financování -19 027 38 279 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu 1 243 1 097 C.2.4. Přijaté peněžní dary 1 267 1 097 C.2.5. Přímé platby na vrub fondů -24 C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti -17 784 39 376 F. Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 79 72 R. Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 851 772 24
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 Název společnosti: Vítkovická nemocnice a.s. Sídlo: Zalužanského 1192/15, 703 84 Ostrava - Vítkovice Právní forma: akciová společnost IČ: 607 93 201 Obsah 1. Obecné údaje 22 1.1. Založení a charakteristika společnosti 22 1.2. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období 22 1.3. Organizační struktura společnosti 22 1.4. Představenstvo a dozorčí rada k rozvahovému dni 22 1.5. Identifikace skupiny 23 2. Účetní metody 23 2.1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek 23 2.2. Finanční majetek 23 2.3. Zásoby 24 2.4. Pohledávky 24 2.5. Závazky 24 2.6. Úvěry 24 2.7. Rezervy 24 2.8. Daně 25 2.9. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu 7 2.10. Finanční leasing 7 2.11. Výnosy 8 2.12. Použití odhadů 8 2.13. Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období 8 2.14. Přehled o peněžních tocích 8 3. Doplňující údaje 25 3.1. Dlouhodobý nehmotný majetek (dnm) 25 3.2. Dlouhodobý hmotný majetek (dhm) 25 3.2.1. Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem 26 3.2.2. Majetek najatý formou finančního leasingu 25 3.3. Dlouhodobý finanční majetek 8 25
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 3.4. Zásoby 26 3.5. Krátkodobé pohledávky 26 3.6. Časové rozlišení aktivní 26 3.7. Vlastní kapitál 26 3.8. Rezervy 26 3.9. Dlouhodobé závazky 27 3.10. Krátkodobé závazky 28 3.11. Bankovní úvěry 29 3.12. Časové rozlišení pasivní 26 3.13. Odložená daň z příjmů 26 3.14. Výnosy z běžné činnosti 26 3.15. Spotřebované nákupy 26 3.16. Služby 26 3.17. Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány 27 3.18. Ostatní provozní výnosy a náklady 28 3.19. Transakce a vztahy se spřízněnými subjekty 29 3.20. Závazky neuvedené v účetnictví 26 3.21. Události, které nastaly po datu účetní závěrky 26 Příloha č. 1 - Organizační struktura společnosti 26 Příloha č. 2 - Organizační struktura skupiny k 31.12.2013 26 26
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 1. OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Založení a charakteristika společnosti Vítkovická nemocnice a.s. (dále jen společnost ) byla založena zakladatelskou smlouvou jako akciová společnost a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku Krajského soudu v Ostravě oddíl B, číslo vložky 1050, dne 5. června 1995. Předmětem podnikání společnosti je: a) ústavní, ambulantní a komplementární zdravotní péče, dopravní zdravotnická služba, a to: lůžková péče v oborech: vnitřní lékařství, angiologie, diabetologie a endokrinologie, gastroenterologie, kardiologie, pneumologie a ftizeologie, neurologie, dětské lékařství, neonatologie, chirurgie, traumatologie, cévní chirurgie, gynekologie a porodnictví, urologie, anestezilogie a intenzívní medicína, rehabilitační a fyzikální medicína, fyzioterapeut, ergoterapeut, oddělení následné péče. ambulantní péče v oborech a odbornostech: všeobecné praktické lékařství, praktické lékařství pro děti a dorost, vnitřní lékařství, angiologie, diabetologie a endokrinologie, gastroenterologie, kardiologie, rehabilitační a fyzikální medicína, pneumologie a ftizeologie, alergologie a klinická imunologie, neurologie, psychiatrie, klinická onkologie, dermatovenerologie, chirurgie, traumatologie, cévní chirurgie, gynekologie a porodnictví, ortopedie, urologie, otorinolaryngologie, anesteziologie a intenzívní medicína, revmatologie, klinický logoped, klinický psycholog, fyzioterapeut, ergoterapeut, nutriční terapeut, komplementární péče v oborech: hematologie a transfúzní lékařství, klinická biochemie, radiologie a zobrazovací metody, dopravní zdravotnická služba. b) výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona; c) masérské, rekondiční a regenerační služby; d) hostinská činnost; e) ostraha majetku a osob; f) činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence; g) péče o dítě do tří let věku v denním režimu. Sídlo společnosti je Ostrava - Vítkovice, Zalužanského 1192/15, PSČ 703 84. Společnost má základní kapitál ve výši 111 000 tis. Kč. 27
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 Fyzické a právnické osoby podílející se více než 20 % na základním kapitálu společnosti a výše jejich podílu jsou uvedeny v následující tabulce: Akcionář % podílu na základním kapitálu AGEL a.s. 100 % Celkem 100 % 1.2. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V průběhu roku 2013 byly provedeny změny v obchodním rejstříku a to přidáním činnosti v oboru nutriční terapeut a oddělení následné péče. 1.3. Organizační struktura společnosti Organizační schéma společnosti je obsaženo v příloze číslo 1 tohoto dokumentu. 1.4. Představenstvo a dozorčí rada k rozvahovému dni Funkce Jméno Představenstvo Předseda MUDr. Marie Marsová, MBA Místopředseda Člen Ing. Pavel Bědajanek Ing. Petr Hýža Dozorčí rada Předseda MUDr. Filip Horák, MBA Člen Člen MUDr. Michal Lišaník Petr Dlabal 1.5. Identifikace skupiny Společnost patří do holdingového uskupení společnosti AGEL a.s. a je součástí konsolidačního celku. Identifikace konsolidačního celku je obsažena v příloze číslo 2 tohoto dokumentu. 2. Účetní metody Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami (není-li dále uvedeno jinak), zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. 28
6.5. PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2013 Účetní závěrka společnosti je sestavena k rozvahovému dni 31.12.2013. Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (tis. Kč), není-li dále uvedeno jinak. 2.1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je v jednotlivém případě vyšší než 40 tis. Kč u hmotného majetku a 60 tis. Kč u nehmotného majetku. Do kategorie dlouhodobého majetku je zařazován i majetek v pořizovací ceně od 10 tis. do 40 tis. Kč, pokud má charakter dlouhodobého majetku a doba jeho upotřebitelnosti je delší než jeden rok. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a případné opravné položky. Technické zhodnocení, pokud převýšilo v úhrnu za zdaňovací období u jednotlivého hmotného či nehmotného majetku částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu příslušného dlouhodobého majetku. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku obsahuje kladný (aktivní) nebo záporný (pasivní) rozdíl mezi oceněním podniku nebo jeho části nabytého koupí nebo oceněním majetku a závazků v rámci přeměn společnosti a souhrnem ocenění jeho jednotlivých složek majetku v účetnictví prodávající účetní jednotky nebo účetní jednotky účastné přeměny sníženým o převzaté závazky. Aktivní oceňovací rozdíl k nabytému majetku se odpisuje do nákladů rovnoměrně 180 měsíců od nabytí podniku nebo jeho části nebo od rozhodného dne přeměny. Pasivní oceňovací rozdíl k nabytému majetku se odpisuje rovnoměrně do výnosů 180 měsíců od nabytí podniku nebo jeho části nebo od rozhodného dne přeměny. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku následujícím způsobem: Druh majetku Metoda odepisování Počet let Software lineární 3 Stavby lineární 30 Zdravotní technika lineární 3-10 Kancelářská a reprodukční technika lineární 3 Dopravní prostředky lineární 4-5 Inventář lineární 8 Ostatní dlouhodobý majetek lineární 3-8 29