Závěrečný účet Městyse Žernov za rok 2015 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Údaje o obci: Adresa: Městys Žernov, Žernov 112, 552 03 Česká Skalice Telefon: 491452501 Fax: 491452501 E-mail: zernov@zernov.cz Web: www.zernov.cz Bankovní spojení: Běžný účet č. 11722551/0100 Komerční banka, pobočka Náchod Běžný účet č. 1113342319/0800 u České spořitelny, pobočka Náchod Běžný účet č. 94-8515551/0710 u České národní banky, pobočka Hradec Králové Počet obyvatel k 1. 1. 2015: 258 k 31. 12. 2015: 263 Počet členů zastupitelstva v roce 2015: 9 Počet veřejných zasedání: 7 Obecně závazné vyhlášky vydané v roce 2015: Městys Žernov vydal v roce 2015 Nařízení obce 1/2015 o zákazu podomního a pochůzkového prodeje na území obce Žernov, OZV vyhlášku č. 1/2015 o stanovení systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů, OZV vyhlášku č. 2/2015 o stanovení místního koeficientu pro výpočet daně z nemovitosti. V roce 2015 pracovaly finanční a kontrolní výbor zastupitelstva obce, komise pro občanské záležitosti. Městys Žernov byl v roce 2015 členem DSO Svazek obcí 1866, DSO Úpa, Svazu měst a obcí České republiky a Spolku pro rozvoj a obnovu venkova, Branka o.p.s. a Euroregionu Pomezí Čech, Moravy a Kladska Euroregion Glacensis, MAS Mezi Úpou a Metují Veškerá účetní agenda je počítačově zpracována programem Gordic Jihlava. 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k 31. 12. 2015 % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 daňové příjmy 2 499 700,00 2 704 630,00 2 697 031,05 99,72 Třída 2 nedaňové příjmy 598 680,00 728 200,00 726 869,60 99,82 Třída 3- kapitálové příjmy - 280 140,00 280 140,00 100,00 Třída 4- přijaté dotace 54 400,00 557 600,00 557 600,00 100,00 Příjmy CELKEM 3 152 780,00 4 270 570,00 4 261 640,65 99,79 Třída 5- běžné výdaje 2 463 980,00 2 743 920,00 2 415 149,71 88,01 Třída 6- kapitálové výdaje 378 240,00 1 195 290,00 895 279,29 74,90 Výdaje CELKEM 2 842 220,00 3 939 210,00 3 310 429,00 84,04 financování -310 560,00-331 360,00-951 211,65 Komentář k vybraným příjmovým položkám: - DPFO ze závislé činnosti Kč 541 364,91 - DPFO SVČ Kč 49 758,79 - DPPO Kč 586 416,56
- DPH Kč 1 124 422,42 - daň z nemovitosti Kč 253 243,07 - příjmy z lesa Kč 296 459,50 - neinvestiční dary Kč 136 605,00 - příjmy z pronájmu vodovodu Kč 13 000,00 - příjmy z pronájmu sokolovny Kč 56 730,00 - příjmy za třídění odpadu příspěvek EKO-KOM Kč 54 278,00 - prodej pozemků Kč 279 090,00 - doprava FORD Kč 39 408,00 Komentář k vybraným výdajovým položkám: - opravy a udržování MK Kč 118 760,00 - výdaje na zimní údržbu MK Kč 16 032,00 - zpevněná plocha u Šichových Kč 75 020,00 - chodník Kč 612 640,00 - prodloužení vodovodu Kč 94 865,79 - předškolní zařízení Kč 35 100,00 - knihovnické služby Kč 15 686,00 - kultura a občanské záležitosti Kč 60 992,00 - oplocení u sokolovny Kč 53 965,00 - VO elektrická energie Kč 37 115,00 - VO opravy a udržování Kč 14 669,00 - rozvojová strategie Kč 39 000,00 - využívání a zneškodňování odpadů Kč 87 261,00 - péče o vzhled obce Kč 193 258,00 - Sbor dobrovolných hasičů Kč 97 803,00 - odměny členů zastupitelstva Kč 371 156,00 - platy zaměstnanců OU Kč 188 927,00 Přílohy: údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operací v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na úřadu městyse u účetní úřadu po dobu vyvěšení návrhu závěrečného účtu výkaz FIN 2-12, rozvaha, výkaz zisku a ztrát, příloha. Stav běžného účtu městyse u KB Náchod k 31. 12. 2015 činil Kč 379 681,48 Stav běžného účtu městyse u ČS Náchod k 31. 12. 2015 činil Kč 496 556,81 Stav běžného účtu městyse u ČNB Hradec Králové k 31. 12. 2015 činil Kč 60 191,12 Stav úvěrových prostředků na úvěr. účtu u ČS Náchod k 31. 12. 2015 činil Kč 284 680,00 2) Hospodaření příspěvkové organizace Městys Žernov nemá zřízenou žádnou příspěvkovou organizaci. 3) Hospodářská činnost obce Městys neprovozuje hospodářskou činnost. 4) Městys netvoří žádné fondy 5) Rozpočtové hospodaření Zastupitelstvo městyse schválilo dne 2. 2. 2015 rozpočet městyse na rok 2015 jako přebytkový ve výši výdajů Kč 2 842 220,- a příjmů Kč 3 152 780,-, s celkovým financováním Kč 310 560,-. Během roku zastupitelstvo městyse schválilo 10 rozpočtových opatření:
Rozpočtové opatření č. 1/2015, zvýšení o Kč 640 030,- Rozpočtové opatření č. 2/2015, zvýšení o Kč 101 050,- Rozpočtové opatření č. 3/2015, zvýšení o Kč 104 530,- Rozpočtové opatření č. 4/2015, zvýšení o Kč 49 950,- Rozpočtové opatření č. 5/2015, zvýšení o Kč 319 510,- Rozpočtové opatření č. 6/2015, zvýšení o Kč 221 850,- Rozpočtové opatření č. 7/2015, zvýšení o Kč 214 930,- Rozpočtové opatření č. 8/2015, zvýšení o Kč 29 400,- Rozpočtové opatření č. 9/2015, zvýšení o Kč 1 118 460,- Rozpočtové opatření č. 10/2015, zvýšení o Kč 318 080,- O provedených rozpočtových opatřeních je vedena evidence v souladu s 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a je prováděna vnitřní kontrola dle zákona č. 416/2004 Sb., o finanční kontrole. 6) Vyúčtování finančních prostředků ke státnímu rozpočtu, ostatním rozpočtům kraje a ostatních finančních prostředků. Dotace do rozpočtu městyse za rok 2015 činily celkem Kč 557 600,-. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2015 je zpracováno v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány. Poskytovatel Účel Položka Rozpočet Skutečnost % Královéhradecký kraj Dotace na chodník podél silnice III/3049 4222 200 000,- 200 000,- 100 Královéhradecký kraj Dotace na prodloužení vodovodního řadu Žernov sokolovna 4222 300 000,- 26 928,88,- 8,97 Ministerstvo financí Dotace na výkon státní správy 4112 54 400,- 54 400,- 100 Královéhradecký kraj Dotace SDH 3 200,- 3 200,- 100 Dotace na chodník vyúčtována 17. 12. 2015. Vyčerpáno 100 %. Dotace SDH vyúčtována 8. 12. 2015. Vyčerpáno 100 %. Dotace na prodloužení vodovodního řadu dílčí vyúčtování (akce přechází do roku 2016). Do konce roku 2015 vyčerpáno z dotace 26 928,88 Kč. 7) Neinvestiční příspěvky poskytnuté v roce 2015 na základě schváleného rozpočtu Organizace Částka Účel Branka,o.p.s. Náchod 31 548,,- Členský příspěvek + transfer Obec Červená Hora 35 100,- Neinvestiční náklady na žáky MŠ DSO Svazek obcí 1866 30 000,- Členský příspěvek DSO Úpa 9 160,- Členský příspěvek Spolek pro obnovu venkova 2 000,- Členský příspěvek Svaz měst a obcí 2 659,- Členský příspěvek Hospic Červený Kostelec 1 000,- Peněžní dar Euroregion Glacensis 1 020,- Členský příspěvek 8) Majetek městyse inventarizace Inventarizace majetku, pohledávek a závazků byla provedena ke dni 31. 12. 2015 na základě příkazu starosty městyse ze dne 26. 10. 2015. V roce 2015 městys rozšířil majetek z rozpočtových a dotačních prostředků o - hmotný majetek chodník podél komunikace III/3049 Kč 687 090,50 oplocení u sokolovny Kč 53 965,- dláždění u rozhledny Kč 13 004,- manipulační plocha u Šíchových Kč 75 020,- kůlna SDH Kč 84 743,- vodovodní přípojky k novostavbám Kč 18 124,-
- drobný dlouhodobý majetek Kč 71 591,- - bezúplatné převody venkovní mobiliář DSO 1866 Kč 108 013,- malotraktor DSO 1866 Kč 232 370,- stavba polní cesty č. 7 a 8 Pozemkový úřad Kč 6 381 974,76 Na základě Zprávy o inventarizaci za rok 2015 městys vyřadil drobný dlouhodobý hmotný majetek likvidací z důvodu úplného opotřebení v hodnotě Kč 36 683,- Stav majetku, pohledávek a závazků obce k 31. 12. 2015 rekapitulace dle rozvahy k 31. 12. 2015 v Kč Název položky BRUTTO KOREKCE NETTO Dlouhodobý nehmotný majetek 697 171,00 393 685,00 303 486,00 Pozemky 2 657 907,60-2 657 907,60 Stavby a budovy 25 833 577,74 7 829 786,88 18 003 790,86 Kulturní předměty 3,00-3,00 Samostatné movité věci 2 102 207,00 1 447 385,00 654 822,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 451 543,16 1 451 543,16 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - - - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2 068 923,79-2 068 923,79 Finanční majetek - akcie 5 000,00-5 000,00 Návratné finanční výpomoci dlouhodobé 1 000,00-1 000,00 Zásoby 37 017,00-37 017,00 Pohledávky obce 479 008,00 20 248,80 458 759,20 Peněžní prostředky na běžných účtech 936 429,41-936 429,41 Celkem aktiva 36 269 787,50 11 142 648,84 25 127 138,86 Dlouhodobý úvěr - - 284 680,00 Přijaté zálohy na dotace - - 300 000,00 Krátkodobé závazky - - 254 416,84 Vlastní kapitál - - 24 288 042,02 Pasiva celkem - - 25 127 138,86 9) Výpočet ukazatelů podle ustanovení 10, odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření ÚSC: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,89 % b) podíl závazků za rozpočtu územního celku 7,57 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % 10) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 Přezkoumání bylo provedeno na základě žádosti městyse Žernov v souladu s ustanovením 42 odst. 1, zákona č. 128/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření ÚSC. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 15. 9. 2015 a 8. 3. 2016 pracovníky odboru kontroly Krajského úřadu Královéhradeckého kraje Naďou Naglovou a Ivou Markovou. Závěr: při přezkoumání hospodaření městyse Žernov za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
Příloha: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 městyse Žernov je k nahlédnutí na úřadu městyse u účetní úřadu po dobu vyvěšení návrhu závěrečného účtu. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě stanovené dnem vyvěšení nebo ústně na zasedání zastupitelstva. Vypracovala: Ing. M. Hanušová Mgr. Libor Mojžíš, starosta městyse Vyvěšeno: 2. 5. 2016 Sejmuto: Schváleno v zastupitelstvu městyse dne: