Údaje o investiční společnosti, složení akcionářů nebo členů, o její činnosti a finanční situaci podle přílohy č. 24 a 25 vyhlášky č. 123/2007 Sb., o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry, ve znění pozdějších předpisů k 30.6.2013 Údaje o investiční společnosti Obchodní firma: ZFP Investments, investiční společnost, a.s. Sídlo: Na Pankráci 1658/121, Nusle, 140 00 Praha 4 Identifikační číslo: 242 52 654 Právní forma: Akciová společnost Datum zápisu do OR: Společnost byla zapsána do obchodního rejstříku, vedeného Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 18374, dne 23.8.2012. Na základě povolení České národní banky o udělení povolení k činnosti investiční společnosti sp.zn. Sp/2012/571/571, č.j. 2013/998/570, vydaném dne 22.1.2013, které nabylo právní moci dne 22.1.2013, byla dne 15.4.2013 do obchodního rejstříku zapsána změna obchodní firmy a předmětu podnikání společnosti. Současně došlo k zápisu změny sídla společnosti a k zápisu nového člena dozorčí rady a výmazu stávajícího člena dozorčí rady. Statutární orgán - představenstvo: předseda představenstva: Ing. Peter Brudňák den vzniku funkce: 23. srpna 2012 Je absolventem oboru mezinárodních ekonomických vztahů na Univerzitě T.G. Ševčenka v Kyjevě. V letech 2003 až 2006 působil jako generální ředitel pojišťovny AEGON pro SR, v letech 2006 až 2008 jako generální ředitel AEGON pro ČR a SR a poté přijal post generálního ředitele pobočky v Číně, kde působil do roku 2011. Od roku 2011 zastává funkci předsedy představenstva společnosti ZFP akademie. - předseda představenstva ZFP Akademie, a.s. (ČR) - předseda představenstva ZFP GROUP, a.s. (ČR) - předseda představenstva ZFP Akademia, a.s. (SR) místopředseda představenstva: Peter Lukáč, MBA den vzniku funkce: 23. srpna 2012 Je absolventem magisterského studia na City University of Seattle. Od roku 2003 je obchodním ředitelem slovenské investiční společnosti IAD Investments a od roku 2008 zastává i funkci člena představenstva této společnosti. ZFP Investments, investiční společnost, a.s., se sídlem Na Pankráci 1658/121, Nusle, 140 00 Praha 4, IČ 242 52 654 zapsaná v obchodním rejstříku pod spisovou značnou B 18374 vedenou Městským soudem v Praze Bezplatná infolinka: 800 111 116, tel.: +420 241 412 221, e-mail: info@zfpinvest.com, www.zfpinvest.com
- jednatel PR Pohoda, s.r.o., SPDO, s.r.o. (SR) - člen představenstva IAD Investments, správ. spol., a.s. (SR) člen představenstva: Ing. Vladimír Bencz den vzniku funkce: 23. srpna 2012 Je absolventem Ekonomické univerzity v Bratislavě (národohospodářská fakulta). Od roku 2001 je výkonným ředitelem a současně členem představenstva slovenské investiční společnosti IAD Investments, v roce 2003 byl zvolen předsedou představenstva této společnosti. - předseda představenstva IAD Investments, správ. spol., a.s. (SR) - předseda představenstva CR Invest, a.s. (SR) - předseda představenstva RF Invest, a.s. (SR) - člen představenstva LOGIS Invest, a.s. (SR) - předseda dozorčí rady MT Invest, a.s. (SR) - předseda dozorčí rady STAVEBNÝ HOLDING, a.s. (SR) - člen dozorčí rady AQ Invest, a.s. (SR) Dozorčí rada: předseda dozorčí rady: Michal Očenášek den vzniku funkce: 23. srpna 2012 Od roku 2003 se podílel na tvorbě obchodní sítě společnosti ZFP akademie, a.s. jako její obchodní ředitel a místopředseda představenstva; od roku 2008 působí jako obchodní ředitel společnosti M+M zfp, s.r.o. - člen dozorčí rady ATROPA a.s. (ČR) - jednatel IMPERIAL FOOD SERVICE s.r.o. (ČR) - jednatel Cara Plasma s.r.o. (ČR) - jednatel OCESA s.r.o. (ČR) - jednatel IMPERIAL BAKERY s.r.o. (ČR) - jednatel ZFO, s.r.o. (SR) místopředseda dozorčí rady: Ing. Róbert Bartek den vzniku funkce: 23. srpna 2012 Je absolventem Ekonomické univerzity v Bratislavě (fakulta managementu). Od roku 2002 zastává funkce členů orgánů společností holdingu, jehož členem je slovenská investiční společnost IAD Investments. V průběhu své praxe získal bohaté zkušenosti na finančním trhu. - člen představenstva Pro Partners Holding, a.s., (SR) - předseda dozorčí rady SIBAREAL, s.r.o. (SR) - předseda dozorčí rady Pro Diagnostic Group, a.s. (SR) - člen dozorčí rady Pro Ski, a.s. (SR) - člen dozorčí rady NR Invest, a.s. (SR) - člen dozorčí rady Nová Nitra I, a.s. (SR) - člen dozorčí rady UMD, a.s. (ČR) - člen představenstva Pro Partners Bohemia,a.s. (ČR) Údaje o investiční společnosti Stránka 2 z 10
člen dozorčí rady: Ing. Rastislav Danišek den vzniku funkce: 18. února 2013 Je absolventem Vysoké školy ekonomické v Bratislavě (národohospodářská fakulta). Od roku 2002 zastává funkce členů orgánů společností holdingu, jehož členem je slovenská investiční společnost IAD Investments. V průběhu své praxe získal bohaté zkušenosti na finančním trhu. - člen dozorčí rady Pro Partners Asset Management, a.s. (SR) - předseda představenstva Pro Partners Holding, a.s. (SR) - člen dozorčí rady SIBAREAL, s.r.o. (SR) - předseda představenstva Pro Partners Bohemia, a.s. (ČR) - předseda dozorčí rady UMD, a.s. (ČR) Akcie: 149 ks akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100 000,- Kč Základní kapitál: 14 900 000,- Kč, splaceno: 100 % Organizační struktura investiční společnosti: Představenstvo Dozorčí rada Country Manager Risk Management Compliance Vnitřní audit Portfolio Management Back Office Front Office Účetní IT Počet zaměstnanců (přepočtený stav): 6 Údaje o investiční společnosti Stránka 3 z 10
Údaje o složení akcionářů investiční společnosti IAD Investments, správ. spol., a.s. 50,34 % Bratislava, Malý trh 2/A, PSČ 811 08, Slovenská republika ZFP akademie, a.s. 49,66 % 17. listopadu 3112/12, 690 02 Břeclav, Česká republika Údaje o činnosti investiční společnosti Předmět podnikání zapsaný v obchodním rejstříku - kolektivní investování spočívající ve vytváření a obhospodařování podílových fondů podle 14 odst. 1 písm. a) zákona o kolektivním investování - kolektivní investování spočívající v obhospodařování investičních fondů na základě smlouvy o obhospodařování podle 14 odst. 1 písm. b) zákona o kolektivním investování - obhospodařování majetku zákazníka, je-li součástí majetku investiční nástroj, na základě volné úvahy v rámci smluvního ujednání (portfolio management) podle 15 odst. 3 zákona o kolektivním investování - úschova a správa cenných papírů vydaných fondem kolektivního investování včetně souvisejících služeb podle 15 odst. 4 písm. a) zákona o kolektivním investování - poskytování investičního poradenství týkající se investičního nástroje podle 15 odst. 4 písm. b) zákona o kolektivním investování Přehled činností skutečně vykonávaných - k danému dni investiční společnost nevykonávala žádnou z povolených činností Přehled omezených nebo vyloučených činností Česká národní banka neomezila ani nevyloučila investiční společnosti vykonávání nebo poskytování žádných činností. Údaje o objemu obchodů V daném období žádné obchody ve vztahu k investičním nástrojům v rámci poskytování investičních služeb nebyly uskutečněny. Údaje o finanční situaci investiční společnosti Rozvaha v tis. Kč AKTIVA 31.3.2013 30.6.2013 Aktiva celkem 12751 10797 Pokladní hotovost 1 10 Pohledávky za bankami a družstevními záložnami 12523 9752 Pohledávky za bankami a DZ - splatné na požádání 12523 9752 Pohledávky za bankami a DZ - ostatní pohledávky Pohledávky za nebankovními subjekty 226 254 Pohledávky za nebankovními subjekty - splatné na požádání 56 5 Pohledávky za nebankovními subjekty - ostatní pohledávky 170 249 Údaje o investiční společnosti Stránka 4 z 10
Dluhové cenné papíry Dluhové cenné papíry vydané vládními institucemi Dluhové cenné papíry vydané ostatními osobami Akcie, podílové listy a ostatní podíly Akcie Podílové listy Ostatní podíly Účasti s podstatným a rozhodujícím vlivem Dlouhodobý nehmotný majetek 635 Zřizovací výdaje Goodwill Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 635 Dlouhodobý hmotný majetek 145 Pozemky a budovy pro provozní činnost Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 145 Ostatní aktiva Pohledávky z upsaného základního kapitálu Náklady a příjmy příštích období PASIVA 31.3.2013 30.6.2013 Pasiva celkem 12751 10797 Závazky vůči bankám a družstevním záložnám Závazky vůči bankám a DZ - splatné na požádání Závazky vůči bankám a DZ - ostatní závazky Závazky vůči nebankovním subjektům 697 2516 Závazky vůči nebankovním subjektům - splatné na požádání Závazky vůči nebankovním subjektům - ostatní závazky 697 2516 Ostatní pasiva 38 62 Výnosy a výdaje příštích období 80 50 Rezervy Rezervy na důchody a podobné závazky Rezervy na daně Ostatní rezervy Podřízené závazky Základní kapitál 14900 14900 Splacený základní kapitál 14900 14900 Vlastní akcie Emisní ážio Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku Povinné rezervní fondy a rizikové fondy Ostatní rezervní fondy Ostatní fondy ze zisku Rezervní fond na nové ocenění Kapitálové fondy Oceňovací rozdíly Údaje o investiční společnosti Stránka 5 z 10
Oceňovací rozdíly z majetku a závazků Oceňovací rozdíly ze zajišťovacích derivátů Oceňovací rozdíly z přepočtu účastí Ostatní oceňovací rozdíly Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích obd. -1671-1671 Zisk nebo ztráta za účetní období -1294-5059 Výkaz zisku a ztráty v tis. Kč 31.3.2013 30.6.2013 Výnosy z úroků a podobné výnosy 23 38 Výnosy z úroků z dluhových cenných papírů Výnosy z úroků z ostatních aktiv 23 38 Náklady na úroky a podobné náklady Výnosy z akcií a podílů Výnosy z akcií a podílů z účastí s podst. a rozhod. vlivem Ostatní výnosy z akcií a podílů Výnosy z poplatků a provizí Náklady na poplatky a provize -3-6 Zisk nebo ztráta z finančních operací -1-5 Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Správní náklady -1313-5087 Náklady na zaměstnance -803-2142 Mzdy a platy zaměstnanců -615-1623 Sociální a zdravotní pojištění pracovníků -189-519 Ostatní náklady na zaměstnance Ostatní správní náklady -510-2945 Rozpuštění rezerv a opravných položek k DHNM Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k DHNM Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Rozpuštění OP a rez. k pohl. a zár.,výnosy z dříve od. pohl. Odpisy, tvorba a použití OP a rezerv k pohl. a zárukám Rozpuštění OP k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem Ztráty z přev.účastí.s rozh.a podst.vlivem, tvorba a použ.op Rozpuštění ostatních rezerv Tvorba a použítí ostatních rezerv Podíl na ziscích (ztrátách) účastí s rozh. n. podst. vlivem Zisk n. ztráta za účetní obd. z běžné činnosti před zdaněním -1294-5059 Údaje o investiční společnosti Stránka 6 z 10
Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Zisk n. ztráta za účet. obd. z mimoř. činnosti před zdaněním Daň z příjmů Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění -1294-5059 Poměrové ukazatele Poměrové ukazatele 31.3.2013 30.6.2013 Kapitálová přiměřenost 25,77% 15,95% Zadluženost I 5,47% 23,30% Zadluženost II 5,84% 30,80% Rentabilita průměrných aktiv (ROAA) 40,59% 93,72% Rentabilita průměrného původního kapitálu (ROAE) 43,37% 134,30% Rentabilita tržeb 0,00% 0,00% Správní náklady na jednoho zaměstnance 1750508 1695724 Údaje o strategiích a postupech řízení rizik Základním cílem zavedeného systému soustavného řízení rizik je poskytovat nezkreslený obraz o míře podstupovaných rizik a umožnit odhalování dosud neidentifikovaných rizik. Odpovědnost za řízení rizik je vymezena vnitřními předpisy investiční společnosti. Konkrétní přístupy stanoví tato Strategie řízení rizik, a to včetně kvalitativních kritérií na investiční nástroje a používání nástrojů a technik. Řízení rizik v rámci investiční společnosti jakožto obhospodařovatele fondů kolektivního investování zahrnuje zejména metody pro řízení tržních a úvěrových rizik, rizika koncentrace, rizika likvidity, operačních rizik, a to vždy s ohledem na relevanci k příslušné činnosti. Nejsou stanoveny zvláštní požadavky nad rámec zákonem požadovaného (vlastního) kapitálu pro investiční společnost. Strategie a postupy pro řízení rizik jsou koncipovány tak, aby byly maximálně ucelené a propojené. Nástroje pro řízení rizik představuje zejména aktivní sledování a reportování limitů a postupy oceňování, a to jak vlastními pracovníky, tak externími dodavateli (včetně nezávislých odborníků). Strategie řízení rizik, je založena především na vymezení rizik, kterým je nebo může být investiční společnost vystavena, a to: a) riziko tržní b) riziko operační c) riziko likvidity d) riziko koncentrace e) riziko protistrany f) riziko úvěrové a dále na zásadách pro posuzování významnosti při řízení rizik, zásadách a metodách pro řízení jednotlivých rizik, akceptované míře rizika, zásadách pro řízení likvidity, zásadách pro vymezení Údaje o investiční společnosti Stránka 7 z 10
povolených produktů, měn, států, zeměpisných oblastí, trhů a protistran, stanovení podmínek, obsahu a lhůt podávání zpráv o řízení rizik představenstvu a případně též dozorčí radě. Údaje o kapitálu, kapitálové přiměřenosti a výši kapitálových požadavků 31.3.2013 30.6.2013 Kapitál 11935 7389 Původní kapitál (Tier1) 11935 7534 Splacený základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku 14900 14900 Vlastní podíly Emisní ážio Rezervní fondy a nerozdělený zisk -1671-1671 Povinné rezervní fondy Ostatní fondy z rozdělení zisku Nerozdělený zisk z předchozích období Zisk za účetní období po zdanění Neuhrazená ztráta z předchozích období -1671-1671 Výsledné kurzové rozdíly z konsolidace Zisk za běžné účetní období Ztráta za běžné účetní období -1294-5059 Čistý zisk z kapitalizace budouc. příjmů ze sekuritizace Zisk/ztráta z ocenění závazků v RH z titulu úvěr. rizika Další odčitatelné položky z původního kapitálu -635 Goodwill Nehmotný majetek jiný než goodwill -635 Negat. oceň. rozdíl ze změn RH realiz. kapitál. nástrojů Účastnické CP vydané osobou s kvalifikov. účastí v bance Hybridní nástroje celkem Hybridní nástroje zohledňované do výše původního kapitálu Hybridní nástroje zohledňované do výše 35% původ. kapitálu Hybridní nástroje zohledňované do výše 15% původ. kapitálu Dodatkový kapitál (Tier 2) Hlavní dodatkový kapitál Přebytek v krytí očekávaných úvěrových ztrát u IRB Překročení limitů pro hybridní nástroje Vedlejší dodatkový kapitál Podřízený dluh A Pozit. oceň. rozdíl ze změn RH realiz. akcií a podíl. listů Odčitatelné položky od původ. a dodat.kapitálu (Tier1+Tier2) -145 Kapitálové investice nad 10 % do bank a ost.fin.institucí Kapitálové investice nad 10 % do pojišťoven Kapitálové investice do 10 % do institucí a fin. institucí Význ.obezř.úpravy při tržním oceňování n. oceňování modelem Expozice ze sekuritizace s rizik. váhou 1250% Nedostatek v krytí očekávaných úvěrových ztrát u IRB Převýšení jiných než význ.obezř.úprav nad podříz.dluhem B -145 Odpočet u volných dodávek Údaje o investiční společnosti Stránka 8 z 10
Kapitál na krytí tržního rizika (Tier 3) Podřízený dluh B Jiné než význ. obezř. úpravy při trž.oceň. nebo oceň.modelem 31.3.2013 30.6.2013 Kapitálové požadavky celkem 212 166 Kap. pož. k úvěrovému riziku celkem 212 166 Kap. pož. k úvěr. riziku při STA celkem 212 166 Kap. pož. k úvěr. riziku při STA k expozicím celkem 212 166 Kap. pož. při STA k expoz. vůči centr. vládám a bankám Kap. pož. při STA k expoz. vůči reg. vládám a míst. orgánům Kap. pož. při STA k expoz. vůči org.veřejného sektoru a ost. Kap. pož. při STA k expoz. vůči mezinárodním rozvoj. bankám Kap. pož. při STA k expoz. vůči mezinárodním organizacím Kap. pož. při STA k expoz. vůči institucím 207 166 Kap. pož. při STA k podnikovým expoz. 4 0 Kap. pož. při STA k retailovým expoz. Kap. pož. při STA k expoz. zajištěným nemovitostmi Kap. pož. při STA k expoz. po splatnosti Kap. pož. při STA k regulatorně vysoce rizikovým expoz. Kap. pož. při STA k expoz. v krytých dluhopisech Kap.pož. při STA k expoz.vůči inst.a podn.-s krátk.raitingem Kap. pož. při STA k expoz. vůči fondům kolekt. investování Kap. pož. při STA k ostatním expoz. 0 0 Kap. pož. k úvěr. riziku při STA v IRB k expozicím celkem Kap. pož. při STA v IRB k expoz. vůči centr.vládám a bankám Kap. pož. při STA v IRB k expoz. vůči institucím Kap. pož. při STA v IRB k podnikovým expoz. Kap. pož. při STA v IRB k retailovým expoz. Kap. pož. při STA v IRB k akciovým expoz. Kap. pož. při STA v IRB k ostatním expoz. 0 Kap. pož. k úvěr. riziku při STA k sekuritizovaným expozicím Kap. pož. k úvěr. riziku při IRB celkem Kap. pož. k úvěr. riziku při IRB k vybr. expozicím celkem Kap. pož. při IRB k expoz. vůči centr. vládám a bankám Kap. pož. při IRB k expoz. vůči institucím Kap. pož. při IRB k podnikovým expoz. Kap. pož. při IRB k retailovým expoz. Kap. pož. k úvěr. riziku při IRB k akciovým expozicím Kap.pož. k úvěr.riziku při IRB k sekuritizovaným expozicím Kap. pož. k úvěr. riziku při IRB k ostatním expozicím Kap. pož. k vypořádacímu riziku Údaje o investiční společnosti Stránka 9 z 10
Kap.pož. k pozičnímu, měnovému a komoditnímu riziku celkem Kap. pož. k trž. riziku při stand. přístupu (STA) celkem Kap. pož. při STA k úrokovému riziku Kap. pož. při STA k akciovému riziku Kap. pož. při STA k měnovému riziku Kap. pož. při STA ke komoditnímu riziku Kap. pož. k trž. riziku při přístupu založ. na vl. modelech Kap. pož. k operačnímu riziku celkem Kap. pož. k oper. riziku při BIA Kap. pož. k oper. riziku při TSA Kap. pož. k oper. riziku při ASA Kap. pož. k oper. riziku při AMA Kap. pož. k riziku angažovanosti obch. portfolia Kap. pož k ostatním nástrojům obch. portfolia Kapitálový požadavek na základě režijních nákladů 3705 3705 Uveřejněno dne: 31.7.2013 Opraveno dne: 26.8.2013 Údaje o investiční společnosti Stránka 10 z 10