VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2014 DIALÝZA ŠUMPERK S. R. O.

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2014

VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2014 DIALÝZA ŠUMPERK S. R. O.

OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY SPOLEČNOSTI DIALÝZA ŠUMPERK S. R. O. ZA ROK 2014 01. Úvodní slovo jednatelky společnosti 5 02. Významné události uplynulého kalendářního roku 2014 6 03. Identifikační údaje společnosti včetně složení statutárního orgánu ke dni 31.12.2014 7 8 04. Poslání společnosti a podnikatelský cíl 9 05. Organizační schéma společnosti k 31.12.2014 10 06. Výrok auditora k výroční zprávě a statutární závěrka 12 15 Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31.12.2014 16 17 Výkaz zisku a ztráty 18 Přehled o změnách vlastního kapitálu 19 Přehled o peněžních tocích 20 Příloha účetní závěrky za rok 2014 21 32 07. Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku ke dni 31.12.2014, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 33 34 08. Předpokládaný vývoj společnosti v roce 2015 35 09. Zpráva o vztazích 36 41 4

01 ÚVODNÍ SLOVO JEDNATELKY SPOLEČNOSTI Vážené dámy, vážení pánové, vážení obchodní přátelé, opět po roce dostáváte do rukou materiál, který analyzuje a hodnotí práci společnosti Dialýza Šumperk s. r. o. za uplynulé roční období a současně představuje cíle společnosti v následujících letech. Rok 2014 byl pro společnost Dialýza Šumperk s r.o. významný v několika oblastech. Společnost zvýšila a zkvalitnila své marketingové aktivity a zaměřila se na propagaci a budování vztahů s veřejností. Uplatňování klíčové zásady, že v popředí zájmu musí být kvalitní péče o pacienta, znamenala zvýšený zájem dialyzovaných pacientů, kterým jsme mohli poskytnout své služby při návštěvě turisticky vyhledávaných oblastí našeho kraje. Oblastí, na kterou se dlouhodobě zaměřujeme, je vzdělávání a prohlubování kvalifikace zaměstnanců, kteří jsou zapojeni do pomaturitního specializačního vzdělávání, financovaného formou rezidenčních míst Ministerstvem zdravotnictví ČR. Spolehlivost, empatie a ochota zdravotnických pracovníků je i nadále zárukou spokojenosti pacientů a vysoké kvality poskytované hemodialyzační péče. V konečném důsledku to jsou hlavní faktory, které vedly ke splnění všech plánovaných úkolů a jsou zárukou stability a prosperity společnosti v dalších letech. Ing. Marie Poláchová jednatelka společnosti Dialýza Šumperk s. r. o. Závěrem bych ráda poděkovala všem zaměstnancům, protože důvěra pacientů byla v jejich rukou a stojí na jejich odbornosti a každodenní obětavé péči o dialyzované pacienty, aby se u nás cítili dobře a byli s našimi službami spokojeni. 5

02 VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI UPLYNULÉHO KALENDÁŘNÍHO ROKU 2014 V roce 2014 pokračovala významná spolupráce s Lázněmi Velké Losiny participací na programu Lázeňská péče s dialýzou. V rámci tohoto programu bylo na našem středisku dialyzováno 6 pacientů z jiných center. U příležitosti Světového dne ledvin 13.03.2014 byl pořádán Den otevřených dveří, kde bylo zájemcům prováděno orientační vyšetření moče, měření krevního tlaku a nabídnuta odborná edukace v problematice onemocnění ledvin. V rámci této akce bylo vyšetřeno celkem 205 klientů, tedy o 75 více než v předchozím roce. Z nich pět bylo ihned pozváno k dalšímu vyšetření nefrologem a dalším 102 klientům byla doporučena návštěva praktického lékaře. Dne 29.04.2014 byl organizován další ročník setkání dialyzovaných a transplantovaných pacientů s přednáškou na téma Zdravý životní styl chronicky dialyzovaných. Součástí této akce bylo také neformální posezení s klienty. Akce Den otevřených dveří se setkala s velkým zájmem klientů 6

03 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI 31.12.2014 Obchodní název: Dialýza Šumperk s. r. o. Den zápisu: 12. června 1995 u Krajského soudu v Ostravě, (nyní pobočka Olomouc), oddíl C, vložka 13545 Sídlo: Šumperk, Nerudova 640/41, PSČ: 787 52 IČO: 619 75 567 Právní forma: společnost s ručením omezeným Ostatní skutečnosti: Počet členů statutárního orgánu: 2 Obchodní korporace se podřídila zákonu jako celku postupem podle 777 odst. 5 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech. Obchodní firma Dialýza Šumperk, spol. s r.o. dnem 04.04.2014 změnila svůj obchodní název na Dialýza Šumperk s. r. o. Předmět podnikání: poskytování zdravotní péče v oboru hemodialýza a nefrologie. výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Místo provozování: Šumperk, Nemocniční 1468 Statutární zástupce jednatelé: Za společnost jednají vždy dva jednatelé společnosti společně. Společníci: Vklad: Splaceno: Šumperská nemocnice a. s. Šumperk, Nerudova 640/41, PSČ: 787 52 IČO: 476 82 795 100 000 Kč 100 000 Kč Obchodní podíl: 100 % Základní kapitál: 100 000 Kč. 7

03 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI 31.12.2014 Složení statutárního orgánu společnosti ke dni 31.12.2014 Jednatelé společnosti: MUDr. Radan Volnohradský jednatel společnosti Ing. Marie Poláchová jednatelka společnosti 8

04 POSLÁNÍ SPOLEČNOSTI A PODNIKATELSKÝ CÍL Společnost Dialýza Šumperk s. r. o. zajišťuje ve svém dialyzačním středisku specializovanou zdravotnickou péči o pacienty s nefrologickým onemocněním ve spádové oblasti Šumperska, Zábřežska a okolí Červené Vody. Pacientům se selháním ledvin nabízí hemodialyzační léčbu včetně hemodiafiltrace. Dle preference pacientů zajišťuje i léčbu peritoneální dialýzou. Součástí střediska je nefrologická ambulance poskytující vyšetřování a léčbu pacientů s postižením ledvin nejrůznějšího původu. Dále zajišťuje přípravu pacientů se zhoršující se renální funkcí k dialyzační léčbě a konziliární služby pro lůžková oddělení Šumperské nemocnice a. s. Budova dialyzačního střediska 9

05 ORGANIZAČNÍ SCHÉMA SPOLEČNOSTI KE DNI 31.12.2014 Jednatelé Primář oddělení Spolupráce se ZZ Šumperská nemocnice Vedoucí sestra Ekonom Rada kvality Dialyzační oddělení Rada pro rozvoj ošetřovatelství Nefrologická ambulance Odborné týmy Odborné komise 10

PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA A PŘÁTELŮM NADACE VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31.12.2014 Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích Příloha účetní závěrky za rok 2014 12

PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA A PŘÁTELŮM NADACE 13

PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA A PŘÁTELŮM NADACE 14

PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA A PŘÁTELŮM NADACE ÚČETNÍ ZÁVĚRKA K 31. PROSINCI 2014 Název společnosti: Sídlo: Právní forma: Dialýza Šumperk s.r.o. Nerudova 640/41, 787 52 Šumperk společnost s ručením omezeným IČO: 619 75 567 Součásti účetní závěrky: Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích Příloha Účetní závěrka byla sestavena dne 27. února 2015. Statutární orgán účetní jednotky MUDr. Radan Volnohradský jednatel Podpis Ing. Marie Poláchová jednatelka 15

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA ROZVAHA Dialýza Šumperk s.r.o. v plném rozsahu IČO 619 75 567 k datu Nerudova 640/41 31.12.2014 787 52 Šumperk (v tisících Kč) 31.12.2014 31.12.2013 Brutto Korrektur Netto Netto AKTIVA CELKEM 46 304 19 455 26 849 28 839 B. Dlouhodobý majetek 32 830 19 455 13 375 13 758 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 152 123 29 B.I.3. Software 152 123 29 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 32 678 19 332 13 346 13 758 B.II.1. Pozemky 793 793 793 B.II.2. Stavby 20 033 8 407 11 626 11 978 B.II.3. Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 11 852 10 925 927 987 C. Oběžná aktiva 13 474 13 474 15 081 C.I. Zásoby 1 316 1 316 1 116 C.I.1. Materiál 1 316 1 316 1 116 C.III. Krátkodobé pohledávky 12 149 12 149 13 957 C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 6 852 6 852 5 545 C.III.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 2 676 2 676 6 160 C.III.6. Stát - daňové pohledávky 1 503 C.III.7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 49 C.III.8. Dohadné účty aktivní 2 618 2 618 672 C.III.9. Jiné pohledávky 3 3 28 C.IV. Krátkodobý finanční majetek 9 9 8 C.IV.1. Peníze 9 9 8 16

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 31.12.2014 31.12.2013 PASIVA CELKEM 26 849 28 839 A. Vlastní kapitál 20 423 23 375 A.I. Základní kapitál 100 100 A.I.1. Základní kapitál 100 100 A.II. Kapitálové fondy 3 703 3 703 A.II.2. Ostatní kapitálové fondy 3 703 3 703 A.III. Fondy ze zisku 263 251 A.III.1. Rezervní fond 10 10 A.III.2. Statutární a ostatní fondy 253 241 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 9 291 15 411 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 9 291 15 411 A.V.1. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ - ) 7 066 3 910 B. Cizí zdroje 6 426 5 464 B.II. Dlouhodobé závazky 673 734 B.II.10. Odložený daňový závazek 673 734 B.III. Krátkodobé závazky 5 753 4 730 B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 3 215 2 696 B.III.5. Závazky k zaměstnancům 505 484 B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 309 292 B.III.7. Stát - daňové závazky a dotace 323 104 B.III.10. Dohadné účty pasivní 1 391 1 144 B.III.11. Jiné závazky 10 10 17

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Dialýza Šumperk s.r.o. v druhovém členění IČO 619 75 567 období končící k Nerudova 640/41 31.12.2014 787 52 Šumperk (v tisících Kč) Období do Období do 31.12.2014 31.12.2013 II. Výkony 47 029 38 758 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 47 029 38 758 B. Výkonová spotřeba 28 603 23 073 B.1. Spotřeba materiálu a energie 23 021 17 857 B.2. Služby 5 582 5 216 + Přidaná hodnota 18 426 15 685 C. Osobní náklady 9 886 9 154 C.1. Mzdové náklady 7 159 6 636 C.2. Odměny členům orgánů obchodní korporace 20 20 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 2 464 2 273 C.4. Sociální náklady 243 225 D. Daně a poplatky 38 25 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 488 2 096 IV. Ostatní provozní výnosy 633 547 H. Ostatní provozní náklady 137 137 * Provozní výsledek hospodaření 8 510 4 820 X. Výnosové úroky 43 68 O. Ostatní finanční náklady 44 41 * Finanční výsledek hospodaření -1 27 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 1 443 937 Q 1. - splatná 1 504 999 Q 2. - odložená -61-62 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 7 066 3 910 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 7 066 3 910 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 8 509 4 847 18

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA PŘEHLED O ZMĚNÁCH Dialýza Šumperk s.r.o. VLASTNÍHO KAPITÁLU IČO 619 75 567 k datu Nerudova 640/41 31.12.2014 787 52 Šumperk (v tisících Kč) Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku, rezervní fond Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM Stav k 31.12.2012 100 3 703 218 15 017 6 443 25 481 Rozdělení výsledku hospodaření 50 6 393-6 443 Přijaté dary 8 8 Vyplacené podíly na zisku -6 000-6 000 Výdaje z kapitálových fondů -25-25 Výsledek hospodaření za běžné období 3 910 3 910 Zaokrouhlení 1 1 Stav k 31.12.2013 100 3 703 251 15 411 3 910 23 375 Rozdělení výsledku hospodaření 30-30 Vyplacené podíly na zisku -6 120-3 880-10 000 Výdaje z kapitálových fondů -18-18 Výsledek hospodaření za běžné období 7 066 7 066 Stav k 31.12.2014 100 3 703 263 9 291 7 066 20 423 19

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA PŘEHLED O PENĚŽNÍCH Dialýza Šumperk s.r.o. TOCÍCH (CASH FLOW) IČO 619 75 567 období končící k Nerudova 640/41 31.12.2014 787 52 Šumperk (v tisících Kč) Období do Období do 31.12.2014 31.12.2013 P. Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 8 14 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním 8 509 4 847 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 445 2 028 A.1.1. Odpisy stálých aktiv 488 2 096 A.1.5. Nákladové a výnosové úroky -43-68 A.* Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu 8 954 6 875 A.2. Změna stavu pracovního kapitálu 4 376-160 A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv 3 553 943 A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív 1 023-1 137 A.2.3. Změna stavu zásob -200 34 A.** Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami 13 330 6 715 A.4. Přijaté úroky 43 68 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost 236-2 228 A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 13 609 4 555 Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -105 B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti -105 Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu závazků z financování -3 485 1 456 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu -10 018-6 017 C.2.5. Přímé platby na vrub fondů -18-17 C.2.6. Vyplacené podíly na zisku -10 000-6 000 C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti -13 503-4 561 F. Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 1-6 R. Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 9 8 20

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2014 Název společnosti: Sídlo: Právní forma: Dialýza Šumperk s.r.o. Nerudova 640/41, 787 52 Šumperk společnost s ručením omezeným IČO: 619 75 567 21

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 OBSAH 1. OBECNÉ ÚDAJE... 3 1.1. ZALOŢENÍ A CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI... 3 1.2. ZMĚNY A DODATKY V OBCHODNÍM REJSTŘÍKU V UPLYNULÉM ÚČETNÍM OBDOBÍ... 3 1.3. ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI... 3 1.4. STATUTÁRNÍ ORGÁN... 3 1.5. IDENTIFIKACE SKUPINY... 3 2. ÚČETNÍ METODY... 4 2.1. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK... 4 2.2. ZÁSOBY... 5 2.3. POHLEDÁVKY... 5 2.4. ZÁVAZKY... 5 2.5. REZERVY... 5 2.6. DOTACE... 5 2.7. DANĚ... 5 2.8. PŘEPOČTY ÚDAJŮ V CIZÍCH MĚNÁCH NA ČESKOU MĚNU... 6 2.9. FINANČNÍ LEASING... 6 2.10. VÝNOSY... 6 2.11. POUŢITÍ ODHADŮ... 6 2.12. ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD OPROTI PŘEDCHÁZEJÍCÍMU ÚČETNÍMU OBDOBÍ... 7 2.13. PŘEHLED O PENĚŢNÍCH TOCÍCH... 7 3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE... 8 3.1. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK (DHM)... 8 3.2. ZÁSOBY... 8 3.3. KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY... 8 3.4. VLASTNÍ KAPITÁL... 8 3.5. ODLOŢENÁ DAŇ Z PŘÍJMU... 8 3.6. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY... 9 3.7. VÝNOSY Z BĚŢNÉ ČINNOSTI... 9 3.8. SPOTŘEBOVANÉ NÁKUPY... 9 3.9. SLUŢBY... 9 3.10. ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY... 9 3.11. OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY A NÁKLADY... 9 3.12. TRANSAKCE A VZTAHY SE SPŘÍZNĚNÝMI SUBJEKTY... 10 3.13. ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ROZVAZE... 11 3.14. UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY... 11 Dialýza Šumperk s.r.o. 2 22

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 1. OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Založení a charakteristika společnosti Dialýza Šumperk s.r.o. (dále jen společnost ) byla zaloţena společenskou smlouvou jako společnost s ručením omezeným dne 15. 5. 1995 a vznikla zapsáním do Obchodního rejstříku soudu v Ostravě dne 12. června 1995. Předmětem podnikání společnosti je: poskytování zdravotní péče v oboru hemodialýza a nefrologie; výroba, obchod a sluţby neuvedené v přílohách 1 aţ 3 ţivnostenského zákona. Sídlo společnosti je Šumperk, Nerudova 640/41, 787 52, místem provozování je Nemocniční 1468, 787 01 Šumperk. Společnost má základní kapitál ve výši 100 tis. Kč. Fyzické a právnické osoby podílející se více neţ 20 % na základním kapitálu společnosti a výše jejich podílu v roce 2014 jsou uvedeny v následující tabulce: Společník % podíl na základním kapitálu Šumperská nemocnice a.s. 100,00% Celkem 100% 1.2. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V průběhu roku 2014 nebyly provedeny změny ve funkci jednatelů; dozorčí radu společnost nemá. Za společnost jednají vţdy dva jednatelé společnosti společně. 1.3. Organizační struktura společnosti Společnost je tvořena jedním nákladovým střediskem. 1.4. Statutární orgán Funkce Jméno Statutární orgán jednatel Ing. Marie Poláchová jednatel MUDr. Radan Volnohradský 1.5. Identifikace skupiny Společnost patří do holdingového uskupení společnosti AGEL a.s. a je součástí konsolidačního celku. Identifikace konsolidačního celku je obsaţena v příloze číslo 1 tohoto dokumentu. Dialýza Šumperk s.r.o. 3 23

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 2. ÚČETNÍ METODY Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Účetní závěrka společnosti je sestavena k rozvahovému dni 31. 12. 2014. Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (Kč). 2.1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehoţ doba pouţitelnosti je delší neţ jeden rok a jehoţ ocenění je v jednotlivém případě vyšší neţ 40 tis. Kč u hmotného majetku, 60 tis. Kč u nehmotného majetku. Do kategorie dlouhodobého majetku je zařazován i majetek v pořizovací ceně od 10 tis. do 40 tis. Kč, pokud má charakter dlouhodobého majetku a doba upotřebitelnosti je delší neţ jeden rok. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníţenou o oprávky a případné opravné poloţky. Technické zhodnocení, pokud převýšilo v úhrnu za zdaňovací období u jednotlivého hmotného či nehmotného majetku částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu příslušného dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované ţivotnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem: Metoda odpisování Počet let odpisování (průměrná doba) Software lineární 3 Budovy lineární 50 Zdravotní přístroje lineární 8 Kancelářská a reprodukční technika lineární 4 Dopravní prostředky lineární 5 Inventář lineární 2 K 1. 1. 2014 došlo k přehodnocení odpisových plánů některých poloţek majetku na základě změny odhadované ţivotnosti. Nejvýrazněji se to promítlo u budov, kde se prodlouţila doba odpisování z 20 na 50 let. Dialýza Šumperk s.r.o. 4 24

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 2.2. Zásoby Příloha účetní závěrky za rok 2014 Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady zejména celní poplatky, dopravné a skladovací poplatky, provize, pojistné a skonto. Pořízení a spotřeba zásob (léky, krev a krevní deriváty, zdravotnický materiál) je účtována během účetního období na příslušné účty spotřeby nákladů. Na konci účetního období se na základě řádné inventarizace zachytí aktuální stavy materiálu na příslušných majetkových účtech zásob a o příslušnou hodnotu se sníţí spotřeba materiálu. 2.3. Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníţenou o opravné poloţky. Dlouhodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamţiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší neţ jeden rok, a odloţená daňová pohledávka. Krátkodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamţiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti jeden rok a kratší. 2.4. Závazky Závazky jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Dlouhodobé závazky jsou závazky, které v okamţiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší neţ jeden rok, a odloţený daňový závazek. Krátkodobé závazky jsou závazky, které jsou splatné do jednoho roku. 2.5. Rezervy Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích rizik a výdajů, u nichţ je znám účel a u nichţ je pravděpodobné, ţe nastanou, avšak není jistá částka nebo datum, v němţ budou plněny. 2.6. Dotace Nezpochybnitelný nárok na dotaci se účtuje jako pohledávka za poskytovatelem dotace a současně jako závazek z poskytnutých dotací. Dotace k úhradě nákladů se účtují do ostatních provozních a finančních výnosů ve věcné a časové souvislosti s účtováním nákladů na stanovený účel. Dotace na pořízení dlouhodobého nehmotného nebo hmotného majetku a technického zhodnocení a dotace na úhradu úroků zahrnovaných do pořizovací ceny sniţuje jejich pořizovací cenu nebo vlastní náklady. 2.7. Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého hmotného majetku je pouţit zrychlený způsob odepisování. Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého nehmotného majetku se postupuje v souladu s 32a zákona o dani z příjmů. Dialýza Šumperk s.r.o. 5 25

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Splatná daň Příloha účetní závěrky za rok 2014 Výpočet daňové povinnosti za rok 2014 byl proveden na základě kalkulace daně, která vychází z porozumění a interpretace daňových zákonů platných v České republice k datu sestavení účetní závěrky. S ohledem na existenci různých interpretací daňových zákonů a předpisů ze strany třetích osob včetně orgánů státní správy, výsledná hodnota vypočteného základu daně a z něj vypočtené daně z příjmů společnosti se můţe změnit podle konečného stanoviska finančního úřadu. Odloţená daň Výpočet odloţené daně je zaloţen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu. 2.8. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky platným ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky jsou aktiva a pasiva v cizí měně přepočtena kurzem ČNB platným k datu, ke kterému je účetní závěrka sestavena. 2.9. Finanční leasing Finančním leasingem se rozumí pořízení dlouhodobého hmotného majetku způsobem, při kterém se po uplynutí nebo v průběhu sjednané doby úplatného uţívání majetku uţivatelem převádí vlastnictví majetku z vlastníka na uţivatele a uţivatel do převodu vlastnictví hradí platby za nabytí v rámci nákladů. První splátka (akontace) při finančním leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna po celou dobu pronájmu rovnoměrně na vrub nákladů. 2.10. Výnosy Výnosy z hlavní činnosti, kterou je zdravotní péče hrazená pojišťovnami, jsou účtovány měsíčně na bázi paušálního nebo výkonového systému podle smluvního ujednání s konkrétní zdravotní pojišťovnou a jsou osvobozeny od daně z přidané hodnoty. Pokud k datu účetní závěrky neprovede zdravotní pojišťovna vyúčtování poskytnuté zdravotní péče, jsou vytvářeny dohadné poloţky podle vyhodnocení oddělením zdravotních pojišťoven. 2.11. Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyţaduje, aby vedení společnosti pouţívalo odhady a předpoklady, jeţ mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat. Dialýza Šumperk s.r.o. 6 26

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 2.12. Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období V roce 2014 nedošlo k ţádným změnám účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období s výjimkou úpravy odpisového plánu viz bod 2.1. 2.13. Přehled o peněžních tocích Přehled o peněţních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněţní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněţní prostředky a peněţní ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč) 31.12.2014 31.12.2013 Pokladní hotovost a peníze na cestě 9 8 Účty v bankách 0 0 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem 9 8 Peněţní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněţních tocích nekompenzovaně. Dialýza Šumperk s.r.o. 7 27

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE 3.1. Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Významné přírůstky DHM zahrnují (údaje v pořizovací ceně): (údaje v tis. Kč) Druh majetku 2014 2013 Samostatné movité věci 78 571 Stavby - vlastní 0 0 Celkem 78 571 Významné úbytky DHM zahrnují (údaje v zůstatkové ceně v okamţiku vyřazení): (údaje v tis. Kč) Druh majetku 2014 2013 Samostatné movité věci 246 179 Celkem 246 179 Společnost eviduje k 31. 12. 2014 (31. 12. 2013) drobný hmotný majetek ve výši 725 tis. Kč (647 tis. Kč), který není uveden v rozvaze. Tento majetek představuje drobný hmotný majetek, coţ jsou ostatní movité věci a soubory movitých věcí s dobou pouţitelnosti delší neţ jeden rok nevykázané v poloţce dlouhodobého majetku. O tomto majetku společnost účtuje na vrub nákladů. 3.2. Zásoby Zásoby materiálu a zboţí k 31. 12. 2014 jsou tvořeny především nespotřebovanými zásobami léků, spotřebního a zdravotnického materiálu. 3.3. Krátkodobé pohledávky Společnost v letech 2014 a 2013 neměla ţádné pohledávky po splatnosti. Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba k 31. 12. 2014 (31. 12. 2013) ve výši 2 676 tis. Kč (6 160 tis. Kč) jsou tvořeny pohledávkou za mateřskou společností z titulu cashpoolingových operací. Dohadné účty aktivní k 31. 12. 2014 (31. 12. 2013) ve výši 2 618 tis. Kč (672 tis. Kč) jsou tvořeny dohadnou poloţkou na doplatky za výkony od ZP ve výši 2 618 tis. Kč. 3.4. Vlastní kapitál Struktura a pohyb vlastního kapitálu jsou doloţeny v přiloţeném přehledu o změnách vlastního kapitálu. 3.5. Odložená daň z příjmu Celkový odloţený daňový závazek lze analyzovat následovně: (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2014 Stav k 31.12.2013 Rozdíl účetních a daňových zůstatkových cen DM -3 662-3 861 Sociální a zdravotní pojišťení k dohadným mzdám 119 Celkem dočasný rozdíl -3 543-3 861 Celkem odložený daňový závazek 673 734 Dialýza Šumperk s.r.o. 8 28

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 3.6. Krátkodobé závazky Příloha účetní závěrky za rok 2014 Závazky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2014 (31. 12. 2013) činí 0 tis. Kč (0 tis. Kč). Dohadné účty pasivní k 31. 12. 2014 (31. 12. 2013) ve výši 1 391 tis. Kč (1 144 tis. Kč) jsou tvořeny dohady na vyúčtování výkonů zdravotních pojišťoven ve výši 123 tis. Kč (235 tis. Kč), dohadem na odměny ve výši 469 tis. Kč (402 tis. Kč) a dohady na energie, zprostředkování činností a sluţeb a licence k ochranné známce ve výši 799 tis. Kč (507 tis. Kč). 3.7. Výnosy z běžné činnosti (údaje v tis. Kč) Období do 31.12.2014 Období do 31.12.2013 Tuzem. Zahr. Celkem Tuzem. Zahr. Celkem Trţby za zdravotní výkony 47 029 47 029 38 758 0 38 758 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb celkem 47 029 47 029 38 758 0 38 758 3.8. Spotřebované nákupy Spotřeba materiálu za rok 2014 (2013) činí 22 276 tis. Kč (17 023 tis. Kč), spotřeba energií činí 745 tis. Kč (834 tis. Kč). 3.9. Služby Nejvýznamnější poloţky nákladů za nakupované sluţby za rok 2014 (2013) jsou náklady na odborné poradenství ve výši 1 328 tis. Kč (1 042 tis. Kč), náklady na opravy a udrţování ve výši 863 tis. Kč (544 tis. Kč), náklady na praní a opravy prádla ve výši 559 tis. Kč (538 tis. Kč) a náklady na IT sluţby ve výši 128 tis. Kč (179 tis. Kč). Informace o odměnách statutárním auditorům bude uvedena v příloze konsolidované závěrky skupiny, v jejímţ konsolidačním celku je společnost zahrnuta. 3.10. Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány Počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady jsou následující: (údaje v tis. Kč) 2014 2013 Počet Osobní náklady celkem Počet Osobní náklady celkem Zaměstnanci 20 8 862 20 8 027 Vedení společnosti 3 1 024 3 1 127 Celkem 23 9 886 23 9 154 Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí jednatelé a primář dialýzy. V roce 2014 neobdrţeli jednatelé půjčky. Odměny za výkon funkce činily 20 tis. Kč. 3.11. Ostatní provozní výnosy a náklady Ostatní provozní výnosy za rok 2014 (2013) ve výši 633 tis. Kč (547 tis. Kč) jsou tvořeny především přijatými bonusy ve výši 484 tis. Kč (398 tis. Kč). Dialýza Šumperk s.r.o. 9 29

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 Ostatní provozní náklady za rok 2014 (2013) ve výši 136 tis. Kč (137 tis. Kč) jsou tvořeny náklady na pojištění majetku a odpovědnosti ve výši 136 tis. Kč (137 tis. Kč). 3.12. Transakce a vztahy se spřízněnými subjekty Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2014: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Zásoby zboží Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem 31.12.2014 Holdingová 0 0 0 44 44 Sesterské 0 0 0 502 502 Celkem 0 0 0 44 502 546 Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2013: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Zásoby zboží Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem 31.12.2013 Holdingová 0 0 0 68 1 69 Sesterské 0 0 0 398 5 403 Celkem 0 0 0 466 6 472 Nákupy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2014: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Zásoby zboží Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem 31.12.2014 Mateřská 453 0 2 777 221 3 451 Holdingová 0 0 1 394 0 1 394 Sesterské 17 354 0 20 0 17 374 Celkem 17 807 0 4 191 221 22 219 Nákupy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2013: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Zásoby zboží Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem 31.12.2013 Mateřská 596 0 2 763 0 148 3 507 Holdingová 0 0 1 142 0 2 1 144 Sesterské 13 478 0 156 0 0 13 634 Celkem 14 074 0 4 061 0 150 18 285 Pohledávky za spřízněnými subjekty k 31.12.2014: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem 31.12.2014 Mateřská 0 0 0 0 0 0 Holdingová 0 0 0 0 2 676 2 676 Sesterské 0 0 0 0 0 0 Celkem 0 0 0 0 2 676 2 676 Pohledávky za spřízněnými subjekty k 31.12.2013: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem 31.12.2013 Mateřská 0 0 0 0 0 0 Holdingová 1 0 0 0 6 160 6 161 Sesterské 0 0 0 0 0 0 Celkem 1 0 0 0 6 160 6 161 Závazky za spřízněnými subjekty k 31.12.2014: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem 31.12.2014 Mateřská 155 0 0 0 0 155 Holdingová 46 0 0 0 0 46 Sesterské 2 650 0 0 0 0 2 650 Celkem 2 851 0 0 0 0 2 851 Dialýza Šumperk s.r.o. 10 30

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 Závazky za spřízněnými subjekty k 31.12.2013: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem 31.12.2013 Mateřská 142 0 0 0 0 142 Holdingová 88 0 0 0 0 88 Sesterské 2 354 0 0 0 0 2 354 Celkem 2 584 0 0 0 0 2 584 3.13. Závazky neuvedené v rozvaze Společnost nemá k datu účetní závěrky závazky neuvedené v rozvaze. Soudní spory K 31. 12. 2014 se společnost neúčastnila ţádného soudního sporu, jehoţ rozhodnutí by mělo podstatný dopad na společnost. Ekologické závazky K 31. 12. 2014 neexistuje ekologický audit společnosti. Vedení společnosti se domnívá, ţe moţné budoucí závazky související se škodami způsobenými minulou činností i závazky související s prevencí moţných škod budoucích nejsou významné. 3.14. Události, které nastaly po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky nedošlo k ţádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku. Na základě smlouvy o převodu podílu z 27. 1. 2015 došlo ke změně jediného akcionáře z Šumperská nemocnice a.s. na AGEL a.s. Dialýza Šumperk s.r.o. 11 31

06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA PŘÍLOHA Č. 1 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SKUPINY K 31.12.2014 PŘÍLOHA Č. 2 Organizační schéma skupiny AGEL ke dni 31.12.2014 Nemocnice, ambulantní zařízení AGEL a.s. Distribuce, ostatní společnosti AGEL a.s. - organizačná zložka Dialýza Šumperk s.r.o. Šumperská nemocnice a.s. Repharm a.s. Nemocnice Prostějov odštěpný závod Nemocnice Podlesí a.s. Martek Medical a.s. Martek Medical a.s. organizačná zložka Nemocnice Přerov odštěpný závod Středomoravská nemocniční a.s. Avenier a.s. Nemocnice Šternberk odštěpný závod Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. Medical Systems a.s. Nemocnice s poliklinikou Praha Italská Podhorská nemocnice a.s. Zenagel a.s. Poliklinika Nymburk Poliklinika Česká Třebová Dopravní zdravotnictví a.s. AGEL Servis a.s. Properties Prostějov s.r.o. Poliklinika Ostrava Nemocnice Český Těšín a.s. KTR Servis s.r.o. Poliklinika Olomouc Nemocnice Nový Jičín a.s. AGEL Medinvest s.r.o. Poliklinika Plzeň Oční centrum AGEL s.r.o. AGEL Research a.s. Nemocnica Zvolen a.s. Dom sociálnych služieb Krupina n.o. Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s.r.o. AGEL Diagnostic a.s. Mateřská škola AGEL s.r.o. Vítkovická nemocnice a.s. Hornická poliklinika s.r.o. Kardiologické centrum AGEL a.s. IVF Clinic a.s. AGEL Simulation Center a.s. Komplement Transfúzní služba a.s. Laboratoře AGEL a.s. CGB laboratoř a.s. MEDI RELAX M+M s.r.o. Nemocnica Krompachy spol. s r.o. AGEL Medical a.s. Novojičínské diagnostické centrum s.r.o. Neziskové organizace Vzdělávací a výzkumný institut AGEL o.p.s. NADACE AGEL Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s. AGEL SK a.s. Vysvětlivky k barevnému označení společnosti Mateřská společnost TYMIAN s.r.o. AGEL POLSKA SA Dceřiná společnost působící v ČR Vnukovská společnosti působící v ČR Dceřiná společnost působící v zahraničí Vnukovská společnost působící v zahraničí Organizační složka podniku, odštěpný závod, provozovna Nezisková organizace 32

07 ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU KE DNI 31.12.2014, AKTIVITY V OBLASTI OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ, AKTIVITY V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE, AKTIVITY V OBLASTI PRACOVNĚPRÁVNÍCH VZTAHŮ Společnost Dialýza Šumperk s. r. o. v roce 2014 kontinuálně pokračovala v poskytování služeb svým klientům ze spádové oblasti Šumperska a části Ústeckoorlicka. V roce 2014 bylo provedeno celkem 8 794 dialyzačních výkonů, tedy o 997 více než v roce 2013, z toho bylo 5 821 hemodiafiltrací. Počet hemodialyzovaných pacientů se pohyboval mezi 50 až 60. K 31.12.2014 bylo dialyzováno celkem 65 pacientů; v peritoneálně dialyzačním programu byli zařazeni 4 pacienti. V průběhu roku 2014 došlo k nárůstu počtu nových pacientů dispenzarizovaných v nefrologické ambulanci celkem o 110. V roce 2014 nebyla pořízena žádná zdravotnická technika. Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí Společnost Dialýza Šumperk s. r. o. v oblasti ochrany životního prostředí úzce spolupracuje se Šumperskou nemocnicí a. s., jejímž prostřednictvím je zapojena do systému separace odpadů, úspor v oblasti spotřeby vody, minimalizace objemu exhalací uvolňovaných ze zdrojů vytápění do okolního prostředí a přísné evidence chemických látek používaných v rámci poskytování služeb. Snižování produkce nebezpečných odpadů zajišťuje důsledným tříděním odpadů a navyšováním množství odpadů likvidovaných formou zpětného odběru. Další nebezpečný odpad (elektrická zřízení chráněná dílna) je předáván odborné firmě k jeho dalšímu druhotnému využití. Pohled na dialyzační sál 33

07 ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU KE DNI 31.12.2014, AKTIVITY V OBLASTI OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ, AKTIVITY V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE, AKTIVITY V OBLASTI PRACOVNĚPRÁVNÍCH VZTAHŮ Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Společnost Dialýza Šumperk s. r. o. v uplynulém roce i nadále pokračovala ve spolupráci s II. chirurgickou klinikou Fakultní nemocnice Olomouc při realizaci výzkumného projektu, zaměřeného na detekci infekcí umělých cévních protéz. Participace na tomto projektu spočívá v provádění laboratorních vyšetření k vyloučení infekce a odesílání klientů na pravidelné kontroly do cévní ambulance Fakultní nemocnice Olomouc. Tato činnost je prováděna zdarma, bez jakéhokoliv čerpání finančních prostředků. Aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů Společnost Dialýza Šumperk s. r. o. poskytuje svým zaměstnancům řadu výhod nad rámec zákonných povinností. Zaměřuje se především na umožnění bezplatně se vzdělávat např. formou odborných školení, konferencí a odborných stáží; hradí členství lékařů v České lékařské komoře. Přispívá svým zaměstnancům na penzijní připojištění a životní pojištění, poskytuje stabilizační odměny, 5 týdnů dovolené a jiné další výhody. V rámci pracovněprávních aktivit společnosti byli zaměstnanci pravidelně proškolováni v oblasti bezpečnosti práce, dodržování příslušných provozních řádů oddělení, hygienických předpisů. Společnost Dialýza Šumperk s. r. o. nemá organizační složku v zahraničí. 34

08 PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI V ROCE 2015 Činnost společnosti Dialýza Šumperk s. r. o. bude i nadále především zaměřena na zlepšení kvality a bezpečnosti jak pacienta, tak i samotných zaměstnanců. Zaměříme se na zdokonalení a prohloubení edukační činnosti, zvýšíme aktivitu při navazování bližšího kontaktu s rodinami pacientů za účelem lepší spolupráce. Budeme pokračovat v organizování Setkání dialyzovaných a transplantovaných pacientů; ve spolupráci se zaměstnanci Šumperské nemocnice a. s. se zapojíme do realizace projektů v rámci ošetřovatelské péče Úsměv pro život, klinická pastorační péče a další. Prioritou pro nás bude otázka bezpečí pacienta a pokračování ve vyhodnocování cévních přístupů a jejich komplikací, jako jednoho ze základních indikátorů kvality dialyzační léčby. V oblasti poskytování zdravotní péče chceme i v následujících letech klientům ve větší míře nabídnout hemodiafiltraci, která je dokonalejší a lépe tolerovanou metodou náhrady funkce ledvin. Spolupracujícím pacientům budeme častěji nabízet léčbu peritoneální dialýzou, která umožní vyšší kvalitu života v domácím prostředí. 35

9 ZPRÁVA O VZTAZÍCH mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za účetní období od 01.01.2014 do 31.12.2014 Dialýza Šumperk s. r. o. se sídlem: Šumperk, Nerudova 640/41, PSČ 787 52 IČO: 619 75 567 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl C, vložka 13545 (dále též Společnost ) Statutární orgán Společnosti jakožto ovládané osoby zpracoval podle ustanovení 82 a násl. zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích, dále též ZOK ), tuto zprávu o vztazích mezi Společností a osobou ovládající a mezi Společností a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou: I. Struktura vztahů, úloha ovládané osoby a způsob a prostředky ovládání 1. V účetním období od 01.01.2014 do 31.12.2014 (dále též Účetní období ) byl základní kapitál Společnosti ve výši 100 000 Kč tvořen vkladem jediného společníka, kterým je obchodní společnost Šumperská nemocnice a. s., se sídlem Šumperk, Nerudova 640/41, PSČ 787 52, IČO: 47682795 (dále též společnost Šumperská nemocnice a. s. ). 2. Ovládající osobou Společnosti byla tedy v Účetním období dle ustanovení 74 ZOK společnost Šumperská nemocnice a. s., přičemž ovládání je vykonáváno účastí a hlasováním společnosti Šumperská nemocnice a. s. na valné hromadě Společnosti. 3. Dle informací získaných na základě sdělení společnosti Šumperská nemocnice a. s. nebyla společnost Šumperská nemocnice a. s. v Účetním období ovládající osobou v žádné jiné obchodní společnosti. 4. Ovládající osobou společnosti Šumperská nemocnice a. s. byla v Účetním období společnost AGEL a. s., se sídlem Jungmannova 28/17, Nové Město, 110 00 Praha 1, IČO: 005 34 111 (dále též společnost AGEL a. s. ). 5. Dle informací získaných na základě sdělení společnosti AGEL a. s. byla společnost AGEL a. s. v Účetním období ovládající osobou dále ve vztahu k těmto obchodním společnostem: a) AGEL Medical a. s., se sídlem: Zalužanského 1192/15, Vítkovice, 703 00 Ostrava, IČO: 024 79 249, b) AGEL Medinvest s. r. o., se sídlem: Zalužanského 1192/15, 703 00 Vítkovice, IČO: 025 60 739, 36

9 ZPRÁVA O VZTAZÍCH c) AGEL POLSKA S. A., se sídlem: ul. Pokoju 1, 43-400 Cieszyn, IČO: 144 694 904, d) AGEL Research a. s., se sídlem: Zalužanského 1192/15, Vítkovice, 703 00 Ostrava, IČO: 026 86 520, (v období od 21.02.2014 do 31.12.2014), e) AGEL Simulation Center a. s., se sídlem: Zalužanského 1192/15, Vítkovice, 703 00 Ostrava, IČO: 026 90 039, (v období od 25.02.2014 do 31.12.2014), f) AGEL Servis a. s., se sídlem: Mathonova 291/1, Krasice, 796 04 Prostějov, IČO: 293 51 073, g) AGEL SK a. s., se sídlem: Prepoštská 6, Bratislava 811 01, IČO: 366 58 448, h) Avenier a. s., se sídlem: Brno, Bidláky 20, č.p. 837, PSČ 639 00, IČO: 262 60 654, i) Dopravní zdravotnictví a. s., se sídlem: Praha 2, Italská 560/37, PSČ 121 43, IČO: 259 03 659, j) IVF Clinic a. s., se sídlem: Horní Lán 1328/6, Nová Ulice, 779 00 Olomouc, IČO: 293 58 914, k) Kardiologické centrum AGEL a. s., se sídlem: Pardubice, Kyjevská 44, PSČ 532 03, IČO: 259 59 905, l) KTR Servis s. r. o., se sídlem: U Spalovny 4582/17, 796 01 Prostějov, IČO: 259 66 618, m) Laboratoře AGEL a. s., se sídlem: Revoluční 2214/35, 741 01 Nový Jičín, IČO: 166 28 373, n) Martek Medical a. s., se sídlem: Prostějov, U Spalovny 4582/17, PSČ 796 01, IČO: 476 75 934, o) Medical Systems a. s., se sídlem: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ 796 04, IČO: 268 53 167, p) Nemocnice Český Těšín a. s., se sídlem: Ostravská 783, PSČ 737 01 Český Těšín, IČO: 258 97 551, q) Nemocnice Nový Jičín a. s., se sídlem: Nový Jičín, Purkyňova 2138/16, PSČ 741 01, IČO: 258 86 207, r) Nemocnice Podlesí a. s., se sídlem: Třinec Konská 453, PSČ 739 61, IČO: 484 01 129, s) Nemocnice Valašské Meziříčí a. s., se sídlem: U Nemocnice 980, 757 01 Valašské Meziříčí, IČO: 268 22 105, t) Novojičínské diagnostické centrum s. r. o., se sídlem: Dvořákova 221/27, 741 01 Nový Jičín, IČO: 019 68 475, (v období od 03.09.2014 do 31.12.2014), u) Oční centrum AGEL s. r. o., se sídlem: Ostrava-Vítkovice, Zalužanského 1192/15, PSČ 703 00, IČO: 268 25 775, v) Podhorská nemocnice a. s., se sídlem: Hornoměstská 549/16, 795 01 Rýmařov, IČO: 476 68 989, 37

9 ZPRÁVA O VZTAZÍCH w) Repharm a. s., se sídlem: Brandlova 1243/8, Moravská Ostrava, 702 00 Ostrava, IČO: 253 19 141, x) Středomoravská nemocniční a. s., se sídlem: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ 796 04, IČO: 277 97 660, y) Transfúzní služba a. s., se sídlem: Šumperk, B. Němcové 1006/22, PSČ 787 01, IČO: 267 97 917, z) Vítkovická nemocnice a. s., se sídlem: Ostrava-Vítkovice, Zalužanského 1192/15, PSČ 703 84, IČO: 607 93 201, aa) Zenagel a. s., se sídlem: Brandlova 1243/8, Moravská Ostrava, 702 00 Ostrava, IČO: 278 37 921. 6. Prostřednictvím některých obchodních společností uvedených v předchozím bodě 5. ovládala společnost AGEL a. s. v Účetním období rovněž tyto obchodní společnosti: a) AGEL Diagnostic a. s., se sídlem: Prepoštská 6, Bratislava 811 01, IČO: 36 866 792, b) CGB laboratoř a. s., se sídlem: Kořenského 1210/10, Vítkovice, 703 00 Ostrava, IČO: 253 86 735, c) Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s. r. o., se sídlem: Kuzmányho nábrežie 2524/30, Zvolen 960 01, IČO: 46 283 064, d) Mateřská škola AGEL s. r. o., se sídlem: Zalužanského 1192/15, Vítkovice, 703 00 Ostrava, IČO: 017 55 722, e) MEDI RELAX M+M s. r. o., se sídlem: Prepoštská 6, Bratislava 811 01, IČO: 35 772 786, f) Nemocnica Krompachy spol. s r.o., se sídlem: Banícka štvrť1, Krompachy 053 42, IČO: 36 182 672, g) Nemocnica Zvolen a. s., se sídlem: Kuzmányho nábrežie 28, Zvolen 960 01, IČO: 45 594 929, h) Properties Prostějov s. r. o., se sídlem: U Spalovny 4582/17, 796 01 Prostějov, IČO: 279 43 101, i) TYMIAN s. r. o., se sídlem: Probstnerova cesta 2/3082, Levoča 054 01, IČO: 36 602 141, j) Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a. s., se sídlem: Probstnerova cesta 2/3082, Levoča 054 01, IČO: 36 594 849. 7. Tato zpráva o vztazích pojednává o vztazích mezi Společností a) společností Šumperská nemocnicí a. s. b) společností AGEL a. s., c) obchodními společnostmi uvedenými v bodě 5. písm. a) aa), d) obchodními společnostmi uvedenými v bodě 6. písm. a) j), (dále též společně jako Propojené osoby ). 38

9 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 8. Společnost tvořila v Účetním období s osobami uvedenými v bodě 7. písm. a) d) koncern ve smyslu 79 odst. 1 ZOK, a podílela se tak na podnikatelských aktivitách a projektech tohoto koncernu. Úloha Společnosti spočívá především v poskytování zdravotnických služeb v oboru nefrologie. Provozovala dialyzační středisko se specializovanou zdravotnickou péčí o pacienty s nefrologickým onemocněním. II. Přehled vzájemných smluv dle ustanovení 82 odst. 2 písm. e) ZOK Mezi Společností a níže uvedenými Propojenými osobami byly v průběhu Účetního období uzavřeny nebo byly v platnosti následující smlouvy: 1. obchodní společnost AGEL a. s. a) Smlouva uzavřená dne 01.07.2014, jejímž předmětem je poskytování služeb ve prospěch společnosti. b) Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb uzavřená dne 01.01.2011, jejímž předmětem je poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami. c) Smlouva o zajištění likvidity ze dne 01.12.2007, jejímž předmětem je úprava vztahů při poskytování cashpoolingu. d) Licenční smlouva k ochranným známkám uzavřená dne 01.01.2012 za účelem poskytování užívacího práva k ochranné známce. e) Smlouva o úhradě nákladů na reklamu propagaci ze dne 01.01.2011, jejímž předmětem je přeúčtování nákladů spojených s reklamou, propagací a zhodnocením obchodní značky a budováním jednotné korporátní identity. f) Smlouva o poskytnutí podlicence uzavřená dne 14.01.2007, jejímž předmětem je poskytnutí podlicence k programu ESO 9 Profi. 2. obchodní společnost AGEL Servis a. s. a) Smlouva o poskytování služeb a o dodávkách zboží ze dne 01.07.2014, jejímž předmětem je poskytování služeb v oblasti energetiky a hospodářsko-technické centrální správy majetku a poskytování konzultační a poradenské činnosti týkající se uvedeného předmětu smlouvy. 3. obchodní společnost Martek Medical a. s. a) Smlouva o propagaci uzavřená dne 14.02.2014, jejímž předmětem je propagace firmy Martek Medical a. s. na odborném lékařském semináři Peritoneální dialýza, konaném dne 19.02.2014. b) Smlouva o poskytnutí služeb ze dne 01.01.2012 uzavřená za účelem zpracování faktur za zdravotnické prostředky prostřednictvím systému elektronické fakturace a zajištění logistiky a poradenství v odběru zdravotnických prostředků. 4. obchodní společnost Medical Systems a. s. a) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. 2014010226 ze dne 27.01.2014 na dodávku 4 ks PC sestav, 2 ks monitorů, 1 ks kancelářského software, rozšíření záruky. b) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. 2014020199 ze dne 21.02.2014 na dodávku tonerů. c) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. 2014030109 ze dne 13.03.2014 na dodávku síťových komponent. d) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. 2014040046 ze dne 04.04.2014 na dodávku 2 ks PC sestav, 2 ks monitorů, 2 ks kancelářského software, rozšíření záruky. 39

9 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 40 e) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. 2014040137 ze dne 15.04.2014 na dodávku 1 ks tiskárny, kabelů a redukcí. f) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. ICT-285 ze dne 25.04.2014 na dodávku opravy tiskárny. g) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. 2014050136 ze dne 21.05.2014 na dodávku příslušenství k faxům. h) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. 2014060060 ze dne 09.06.2014 na dodávku a vratku tonerů. i) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. 2014060060 ze dne 09.06.2014 na dodávku tonerů. j) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. 2014060186 ze dne 23.06.2014 na dodávku 1 ks tiskárny. k) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. 2014070017 ze dne 03.07.2014 na dodávku tonerů. l) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. 2014080126 ze dne 15.08.2014 na dodávku tonerů. m) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. 2014080170 ze dne 21.08.2014 na dodávku tonerů. n) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. 2014120098 ze dne 08.12.2014 na dodávku tonerů. o) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. ICT-423 ze dne 09.12.2014 na dodávku licencí k produktům Microsoft. p) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. 2014120158 ze dne 11.12.2014 na dodávku příslušenství k notebookům. q) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. 2014120181 ze dne 15.12.2014 na dodávku 1 ks PC sestavy, příslušenství k PC, 1 ks kancelářského software. 5. obchodní společnost Repharm a. s. a) Smlouva o propagaci uzavřená dne 13.02.2014, jejímž předmětem je propagace firmy Repharm a. s. na akci pro veřejnost Preventivní vyšetření ledvin v rámci Světového dne ledvin pořádané dne 13.03.2014. b) Smlouva o propagaci uzavřená dne 13.02.2014, jejímž předmětem je propagace firmy Repharm a. s. na odborném lékařském semináři Peritoneální dialýza, konaném dne 19.02.2014. 6. obchodní společnost Šumperská nemocnice a. s. a) Smlouva o spolupráci a vzájemné pomoci mezi zdravotnickými zařízeními ze dne 01.03.2000, týkající se odborné spolupráce při zajištění péče o pacienty mezi smluvními stranami, b) Smlouva o technické pomoci uzavřená dne 15.10.2014, jejímž předmětem je technická pomoc, konzultační a expertizní činnost. c) Smlouva o vedení mzdové agendy ze dne 01.02.2011 na zpracování mzdové agendy zaměstnanců společnosti Dialýza Šumperk s. r. o. d) Smlouva o poskytování stravování uzavřená dne 01.01.2008, jejímž předmětem je možnost stravování zaměstnanců Dialýzy Šumperk s. r. o., e) Rámcová smlouva o sterilizaci uzavřená dne 02.01.2009 na provádění sterilizace předmětů určených ke sterilizaci. f) Smlouva o praní a údržbě prádla v prádelně Šumperské nemocnice a. s. ze dne 14.02.2006, jejímž účelem je zajištění praní, žehlení a údržby prádla objednatele.

9 ZPRÁVA O VZTAZÍCH III. Přehled jednání učiněných v Účetním období dle ustanovení 82 odst. 2 písm. d) ZOK Společnost učinila v průběhu Účetního období na popud nebo v zájmu některé z Propojených osob následující jednání, která se týkala majetku, který přesahuje 10 % vlastního kapitálu Společnosti zjištěného podle poslední účetní závěrky: 1. Rámcová kupní smlouva o dodávkách zboží uzavřená mezi Společností a společností Martek Medical a. s. dne 02.01.2006 v zájmu obchodní společnosti Dialýza Šumperk s. r. o., jejímž předmětem jsou dodávky zdravotnického materiálu. 2. Rámcová kupní smlouva o dodávkách zboží uzavřená mezi Společností a společností Repharm a. s. dne 01.07.2006 v zájmu obchodní společnosti Dialýza Šumperk s. r. o., jejímž předmětem jsou dodávky léků a léčivých přípravků. IV. Újma a její vyrovnání dle ustanovení 82 odst. 2 písm. f) a odst. 4 ZOK V Účetním období nevznikla Společnosti žádná újma v důsledku vlivu některé z Propojených osob. V. Zhodnocení výhod a nevýhod, popř. rizik, plynoucích ze vztahů mezi Propojenými osobami dle ustanovení 82 odst. 4 ZOK Ze vztahů mezi Propojenými osobami plynou pro Společnost výhody, kterými jsou především využití know-how mezi Propojenými osobami a významnější postavení na trhu. V Šumperku dne 31.01.2015 za Dialýza Šumperk s. r. o. Ing. Marie Poláchová jednatelka společnosti Za Dialýza Šumperk s. r. o. MUDr. Radan Volnohradský jednatel společnosti 41