STATUT J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST a.s., Druhý fond KSIO otevřený podílový fond Statut otevřeného podílového fondu s názvem J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s., Druhý fond KSIO otevřený podílový fond (dále jen Statut), je vydán v souladu s ustanovením zákona č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech ve znění pozdějších předpisů (dále jen Zákon).
Článek I. Označení fondu Název fondu: J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s., Druhý fond KSIO otevřený podílový fond, IČ: 90029428 (dále jen Podílový fond nebo fond). Článek II. Všeobecná ustanovení 1. Podílový fond obhospodařuje J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. (dále také Společnost). 2. Základním dokumentem Podílového fondu je Statut, který v návaznosti na právní předpisy upravuje vzájemná práva a povinnosti mezi podílníky Podílového fondu a obhospodařovatelem. 3. Podílový fond se řídí ustanoveními zákona č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech ve znění pozdějších předpisů (dále jen Zákon). 4. Podílový fond není právnickou osobou a jeho majetek je společným majetkem podílníků Podílového fondu (dále jen podílníci). 5. Podílové listy nejsou registrované, jejich identifikační kód ISIN je CZ0008470606. 6. Práva a povinnosti podílníků a obhospodařovatele neupravená tímto Statutem se řídí platnými právními předpisy. 7. Výkon funkce depozitáře fondu provádí Komerční banka a.s., se sídlem Praha 1, Na Příkopě 33, IČ: 45317054. Článek III. Historie fondu 1. Podílový fond založila společnost Kontinentální sdružení pro investice a obchod, investiční společnost a.s., IČ: 45803145, na základě povolení Ministerstva financí ČR pod č.j. 101/53437/1993, a to jako uzavřený podílový fond. Na základě rozhodnutí Ministerstva financí ČR ze dne 18.3.1998 pod č.j. 101/18042/1/1998 byl fond otevřen. 2. Na základě rozhodnutí Komise pro cenné papíry pod č.j. 111/4 935/R/1998 ze dne 18.1.1999, které nabylo právní moci dne 12.3.1999, následně obhospodařovala fond Plzeňská investiční společnost, a.s., IČ: 61776475, se sídlem Plzeň, Americká 49. 3. Komise pro cenné papíry (dále jen Komise) rozhodla dne 13.7.2000 (č.j. 212/8109/R/2000) o zavedení nucené správy Plzeňské investiční společnosti, a.s. s odůvodněním, že tato společnost neobhospodařuje majetek v podílových fondech s odbornou péčí a že nedbá na ochranu zájmů podílníků. 4. Následně Komise svým rozhodnutím pod č.j. 211/13141/2/R/2000, které nabylo právní moci dne 13.10.2000, odňala Plzeňské investiční společnost, a.s. povolení k vydávání podílových listů za účelem vytvoření fondu a obhospodařování Podílového fondu převedla na společnost NEWTON Investment - investiční společnost, a.s. (dále jen NEWTON Investment). 5. Dnem nabytí právní moci naposledy citovaného rozhodnutí Komise, tj. 13.10.2000, došlo v souladu s ustanovením 35d) Zákona ke zrušení Podílového fondu a společnost NEWTON Investment byla povinna prodat majetek ve fondu, vypořádat jeho pohledávky a závazky a vyplatit podílníky. 6. Společnost NEWTON Investment byla v souladu s ustanovením 37c) odst.3 Zákona povinna uveřejnit změnu Statutu, kterou musí schválit Komise. Vzhledem ke skutečnosti, že došlo ke zrušení Podílového fondu, nebudou vydávány, ani odkupovány podílové listy, ale podílníkům budou po vypořádání pohledávek a závazků fondu vyplaceny jejich podíly.
7. Dnem 23.9.2002 nabylo právní moci rozhodnutí prezídia Komise pro cenné papíry (č.j. 41/N/93/2002/4) o odnětí povolení ke vzniku investiční společnosti NEWTON Investment a převedení obhospodařování fondu na společnost J&T ASSET MANAGEMENT, INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. Článek IV. Zaměření a cíle investiční politiky fondu 1. Zaměření a cíle investiční politiky fondu jsou determinovány skutečností, že Komise svým rozhodnutím pod č.j. 211/13141/2/R/2000, které nabylo právní moci dne 13.10.2000, zrušila fond a společnost je povinna prodat majetek ve fondu, vypořádat jeho pohledávky a závazky a vyplatit podílníky. Článek V. Zásady hospodaření s majetkem v Podílovém fondu 1. Společnost při obhospodařování majetku bude jednat v souladu se zásadou odborné péče ve smyslu ustanovení 17a) Zákona, což znamená, že osoby jednající jménem Společnosti budou - jednat čestně, odpovědně, ve prospěch podílníků obhospodařovaného fondu, - nebudou zneužívat důvěrných informací, nebudou šířit nesprávné či zavádějící informace, - budou dokumentovat způsob provedení obchodů, kontrolovat objektivnost evidovaných údajů a předcházet riziku finančních ztrát, - provádět analýzu ekonomické výhodnosti obchodů z veřejně přístupných informací. 2. Majetek Podílového fondu obhospodařuje Společnost, která tak činí vlastním jménem na účet podílníků fondu. Při obhospodařování majetku ve fondu je Společnost povinna vykonávat práva a povinnosti s tím spojená, zejména: - dbát na ochranu zájmů podílníků, - účtovat odděleně o fondech, jež obhospodařuje, v soustavě podvojného účetnictví. 3. Majetek ve fondu nemůže Společnost užít k úhradě svých závazků, které s činností spojenou s nakládáním s majetkem ve fondu nesouvisejí. 4. Peněžní prostředky jsou ukládány na běžný nebo termínovaný účet u depozitáře nebo na vkladový účet u jiných peněžních ústavů s vědomím depozitáře. Článek VI. Způsob použití výnosů z hospodaření s majetkem v Podílovém fondu 1. Hodnota jednoho podílového listu se vypočte jako částka odpovídající jeho podílu na majetku v Podílovém fondu. Hodnota majetku v podílovém fondu se určí jako vlastní jmění, (řádek 062 účetního výkazu Rozvaha ). Hodnota cenných papírů v majetku fondu se vypočte v souladu s ustanovením vyhlášky Ministerstva financí č. 207/1998 Sb., o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu. Peněžní prostředky na účtech u bank se oceňují v nominální hodnotě s připočtením úroků ke dni výpočtu hodnoty. 2. Oceňování majetku se provádí 1x týdně. Pro ocenění se použijí platné právní předpisy. Změna ocenění majetku Podílového fondu se v souladu se zákonem zachytí v účetnictví Podílového fondu na samostatném účtu pro zachycení změn ocenění. 3. Výnosy Podílového fondu vztahující se k běžnému roku jsou zejména: - příjmy z dividend akcií a z prodeje akcií - příjmy z úroků obligací a z prodeje obligací - ostatní příjmy z cenných papírů - příjmy z úroků vkladů - ostatní výnosy
4. Náklady Podílového fondu vztahující se k běžnému roku jsou zejména níže uvedené náklady: 4.1. a) průměrná pořizovací cena cenných papírů v okamžiku prodeje těchto cenných papírů. b) poplatky dle odst. 4.3 tohoto článku. 4.2. Náklady spojené s úplatou investiční společnosti zahrnující náklady, které investiční společnost vynaložila na : a) výplatu příjmů ze závislé činnosti členů představenstva a dozorčí rady Společnosti, jakož i další náklady na činnost Společnosti, b) poradenskou činnost, propagaci a reklamu Podílového fondu, c) obhospodařování Podílového fondu, d) zajištění styku Společnosti s podílníky, e) průzkum a analýzu finančního trhu, f) zařizování administrativních záležitostí ve prospěch Podílového fondu včetně vedení účetnictví, právních a notářských služeb, nákladů spojených s plněním informačních povinností podle 25, 26, 26a) Zákona a úhradu za služby spojené s nákupem či prodejem cenných papírů. Výše úplaty za obhospodařování majetku v Podílovém fondu je specifikována v článku VII, odst. 2 tohoto Statutu. 4.3. Poplatky, které nejsou součástí úplaty za obhospodařování Podílového fondu : - poplatky za vedení bankovních a majetkových účtů - poplatek za výkon funkce depozitáře - správní a soudní poplatky - daně - náklady na poštovné - náklady za audit, ověření účetní závěrky - poplatek za uveřejnění změn statutů v Obchodním věstníku - poplatky organizátorům trhu a provize obchodníkovi s cennými papíry za nákup a prodej cenných papírů mimo poplatků za služby SCP. 5. Výnosy Podílového fondu budou použity na úhradu výdajů uvedených v bodu 4 tohoto článku a vytvořený čistý zisk se použije: - 100 % se použije na reinvestice s cílem zvýšení hodnoty majetku v podílovém fondu. 6. Realizované kursové ztráty z prodeje majetku fondu se zahrnují do nákladů fondu, realizované kursové výnosy do výnosů fondu. 7. Čistý zisk tvoří rozdíl mezi výnosy a náklady fondu snížený o daně u těch částí příjmů, které podléhají zdanění. 8. Vlastní jmění (řádka 062 účetního výkazu Rozvaha) fondu je majetkem podílníků fondu, je tvořeno souhrnem aktiv ve vlastnictví fondu snížených o případné závazky. 9. Při změně ocenění majetku v důsledku změn kursů cenných papírů bude ve stejném poměru upravena výše majetku připadající na jeden podíl a zároveň se tato změna zachytí v účetnictví jako oceňovací rozdíl z přecenění majetku na samostatném účtu. Pokud hospodaření Podílového fondu skončí ztrátou, sníží se o tuto ztrátu majetek v podílovém fondu v souladu s 22 Zákona. 10. O stavu a pohybu majetku Podílového fondu vede Společnost účetnictví odděleně od svého majetku a majetku ostatních fondů, které obhospodařuje nebo jimž poskytuje svoje služby.
Článek VII. Obhospodařovatel Podílového fondu 1. Obhospodařovatelem Podílového fondu J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. Základní údaje o investiční společnosti Obchodní firma: J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 5850. Investiční společnost je řádným členem AKAT ČR Akcionář: J&T BANKA, a.s. - 100 % akcionář Sídlo: Pobřežní 14/297, Praha 8, 186 00 IČ: 47 67 26 84 Základní kapitál: 20.000.000,-Kč 2. Úplata investiční společnosti za obhospodařování majetku v Podílovém fondu podle 27 Zákona činí 2% z průměrné roční hodnoty vlastního jmění v Podílovém fondu, která se vypočte jako průměr hodnoty vlastního jmění k poslednímu dni každého kalendářního měsíce. Úplata je splatná zálohově za každý kalendářní měsíc běžného roku. Z této úplaty jsou hrazeny investiční společnosti veškeré náklady spojené s obhospodařováním, kromě těch výdajů, které jsou v článku VI. uvedeny jako přímé náklady fondu. Článek VIII. Depozitář Podílového fondu Depozitářem Podílového fondu je Komerční banka a.s., se sídlem Praha 1, Na Příkopě 33, IČ: 45317054. Článek IX. Uveřejňování zpráv o hospodaření Podílového fondu 1. V souladu s 25 Zákona Společnost uveřejní nejdéle do jednoho měsíce po skončení pololetí a do tří měsíců po skončení kalendářního roku písemnou zprávu o hospodaření Podílového fondu a roční účetní závěrku ověřenou auditorem v Obchodním věstníku a v místě sídla Společnosti. Tyto zprávy se předkládají též depozitáři, Komisi a prostřednictvím Komise Středisku cenných papírů. 2. Společnost bude uveřejňovat v souladu s 26 Zákona nejméně jednou za týden údaje o hodnotě podílového listu a hodnotě vlastního jmění v podílovém fondu. 3. Společnost bude uveřejňovat v souladu s 26 Zákona nejméně jedenkrát měsíčně za období předchozích tří měsíců údaj o počtu vydaných a odkoupených podílových listů a o částkách, za které byly podílové listy vydány a odkoupeny. 4. Informace o hospodaření Podílového fondu a veškeré další informace o činnosti Podílového fondu budou k dispozici v místě sídla Společnosti. Článek X. Státní dozor 1. Činnost Společnosti a činnost depozitáře podléhají podle 36 Zákona státnímu dozoru, který vykonává Komise. 2. Komise dohlíží na dodržování Zákona a Statutu Podílového fondu a dbá na ochranu zájmů podílníků. Mgr. Miloslav Zábojník, předseda představenstva