Inventarizační zpráva o průběhu a výsledku inventarizace v Obci Lovčice Na základě Příkazu starostky k provedení řádné inventarizace majetku a závazků v Obci Lovčice ke dni 31. 12. 2011 (Rozhodnutí starostky číslo 5/2011 ze dne 14. 12. 2011) a dle Plánu inventarizace v Obci Lovčice pro rok 2011 (Rozhodnutí starostky číslo 6/2011 ze dne 14. 12. 2011) proběhla řádná inventarizace majetku a závazků v Obci Lovčice s tímto výsledkem: Byla jmenována inventarizační komise ve složení: Předseda IK: Bárdy Pavel Členové IK: Vojtíšek Lubomír ing. Školník David Matuška Petr Švejdar Pavel Byla jmenována Likvidační komise ve složení: Předseda LK: Bárdy Pavel Člen LK: Vojtíšek Lubomír Členové inventarizačních komisí byli proškoleni z práv a povinností dne 14. 12. 2011. Inventarizace byla zahájena dne 2. 1. 2012 a ukončena dne 31. 12. 2012. Součástí inventarizační zprávy jsou: Přehled majetku a závazků podléhajících inventarizaci Inventurní soupisy fyzické i dokladové inventury Zjištěné zúčtovatelné a inventarizační rozdíly Nedostatky a závady zjištěné při inventarizaci Inventarizace byla provedena v souladu s ustanovením zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, a vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení výše uvedeného zákona, pro některé vybrané účetní jednotky, vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. Výsledek inventarizace a způsob vypořádání zúčtovatelných rozdílů byl schválen starostou obce dne 27. 1. 2012.
Příloha č. 1 Přehled majetku a závazků podléhajících inventarizaci Číslo účtu Název účtu Způsob Inventurní Účetní stav Rozdíl provedení stav účet č. 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek fyzicky Kč 207 254,70 207 254,70 0,00 účet č. 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek fyzicky Kč 456 505,00 456 505,00 0,00 účet č. 021 Stavby fyzicky, dokladově Kč 29 015 737,34 29 015 737,34 0,00 účet č. 022 Samostatné movité věci a soubory fyzicky Kč 1 916 819,00 1 916 819,00 0,00 účet č. 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek fyzicky Kč 1 927 757,80 1 927 757,80 0,00 účet č. 031 Pozemky fyzicky, dokladově Kč 14 579 668,00 14 579 668,00 0,00 účet č. 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný dokladově Kč 2 902 199,60 2 902 199,60 0,00 majetek účet č. 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek dokladově Kč 7 607 575,00 7 607 575,00 0,00 účet č. 078 Oprávky k drob. dlouh. nehm. majetku dokladově Kč 207 254,70 207 254,70 0,00 účet č. 079 Oprávky k ost. dlouh. nehm. majetku dokladově Kč 69 060,00 69 060,00 0,00 účet č. 081 Oprávky ke stavbám dokladově Kč 5 599 297,00 5 599 297,00 0,00 účet č. 082 Oprávky k samost. mov. věcem a souborům movit. věcí dokladově Kč 607 975,00 607 975,00 0,00 účet č. 088 Oprávky k drob. dlouh. hm. majetku dokladově Kč 1 927 757,80 1 927 757,80 0,00 účet č. 112 Materiál na skladě fyzicky Kč 2 830,00 2 830,00 0,00 účet č. 132 Zboží na skladě fyzicky Kč 1 049,20 1 049,20 0,00 účet č. 231 Základní běžný účet dokladově Kč 3 749 224,20 3 749 224,20 0,00 účet č. 261 Pokladna fyzicky Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 262 Peníze na cestě dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 263 Ceniny fyzicky Kč 1 736,00 1 736,00 0,00 účet č. 311 Odběratelé dokladově Kč 6 120,00 6 120,00 0,00 účet č. 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy dokladově Kč 136 533,00 136 533,00 0,00 účet č. 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 316 Poskytnuté návr. fin. výpomoci krátkod. dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 321 Dodavatelé dokladově Kč 56 276,29 56 276,29 0,00 účet č. 331 Jiné závazka vůči zaměstnancům dokladově Kč 90 777,00 90 777,00 0,00 účet č. 335 Pohledávka za zaměstnanci dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 336 Zúčtování s institucemi SZ a ZP dokladově Kč 42 031,00 42 031,00 0,00 účet č. 342 Jiné přímé daně dokladově Kč 13 948,00 13 948,00 0,00 účet č. 346 Pohledávky za ústředními rozpočty dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 347 Závazky k ústředním rozpočtům dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 349 Pohledávky za územními rozpočty dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 373 Poskytnuté zálohy na transfery dokladově Kč 3 731,00 3 731,00 0,00
Číslo účtu Název účtu Způsob Inventurní Účetní stav Rozdíl provedení stav účet č. 374 Přijaté zálohy na transfery dokladově Kč 50 377,00 50 377,00 0,00 účet č. 377 Ostatní krátkodobépohledávky dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 378 Ostatní krátkodobé závazky dokladově Kč 885,00 885,00 0,00 účet č. 384 Výnosy příštích období dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 388 Dohadné účty aktivní dokladově Kč 46 725,00 46 725,00 0,00 účet č. 389 Dohadné účty pasivní dokladově Kč 187 001,00 187 001,00 0,00 účet č. 401 Jmění účetní jednotky dokladově Kč 51 635 950,94 51 635 950,94 0,00 účet č. 403 Transfery na pořízení dlouh. majetku dokladově Kč 7 662 123,05 7 662 123,05 0,00 účet č. 406 Oceňovací rozdíly při změně metody dokladově Kč -6 235 728,45-6 235 728,45 0,00 účet č. 408 Opravy chyb minulých období dokladově Kč 71 840,00 71 840,00 0,00 účet č. 432 Nerozdělený zisk dokladově Kč 537 205,40 537 205,40 0,00 účet č. 462 Poskytnuté návr. fin. výpomoci dlouh. dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 902 Jiný drobný dl. hmotný majetek - zásoby fyzicky Kč 354 940,60 354 940,60 0,00 účet č. 942 Krátk. pod. pohledávky ve vztahu k jiným zdrojům dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 951 Ostatní dl. podmíněná aktiva dokladově Kč 13 200,00 13 200,00 0,00 účet č. 999/31 Vyrovnávací účet ost. dlouh. podmíněná aktiva účet č. 999/42 Vyrovnávací účet krátk. pod. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům účet č. 999/71 Vyrovnávací účet jiný drobný dlouh. hm. majetek - zásoby dokladově Kč 13 200,00 13 200,00 0,00 dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 dokladově Kč 354 940,60 354 940,60 0,00
Příloha č. 2 Inventurní soupisy fyzické i dokladové inventury
Příloha č. 3 Zjištěné zúčtovatelné a inventarizační rozdíly Nebyly zjištěny žádné zúčtovatelné a inventarizační rozdíly.
Příloha č. 4 Nedostatky a závady zjištěné při inventarizaci Nebyly zjištěny žádné nedostatky a závady.