OBSAH 1. Úvod 2 2. Hospodářské výsledky 3 2.1. Výnosy ČKA 3 2.2. Náklady ČKA k 31.7. 2010 4 Tabulky Vývoj výnosů za období k 31.7. 2007 2010 3 Výnosy ČKA celkem tabulka č. 1 3-4 Vývoj nákladů za období k 31.7. 2007 2010 4 Náklady ČKA celkem tabulka č. 2 5-6 Praha, září 2010 Zpracovaly: Ing. Tamara Čuříková Lenka Dytrychová 1
1. Úvod Rozpočet České komory architektů na rok 2010 byl projednán představenstvem ČKA a jako takový byl, v souladu s ustanovením 25 odst. 4 písm. j) zákona č. 360/1992 Sb., o výkonu povolání autorizovaných architektů a o výkonu povolání autorizovaných inženýrů a techniků činných ve výstavbě, ve znění pozdějších předpisů a rovněž tak v souladu s ustanovením 4 Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA, doporučen ke schválení na XVII. valné hromadě dne 17. dubna 2010. Zpracování návrhu bylo představenstvem provedeno podle příslušných ustanovení Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA [ 4a, 4b] a valné hromadě, nejvyššímu výkonnému orgánu byl předložen jako vyrovnaný podle ustanovení 25 odst. 4 písm. j). XVII. valná hromada České komory architektů projednala a schválila dne 17. dubna 2010 v Pardubicích podle ustanovení 4a odst. 4 OJVŘ rozpočet na rok 2010 jako vyrovnaný: v celkové výši výnosů v celkové výši nákladů 24 697 000,- Kč 24 697 000,- Kč Po uzavření hospodářských výsledků předkládá ředitelka představenstvu návrh změny, snížení ve výnosové i nákladové části o 1 600 000,- Kč. Dle Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA 10, odst. 3 písm. a) rozhodne představenstvo o změně podle ustanovení 4 písm. b). Návrh usnesení: Představenstvo schvaluje kvalifikovanou třípětinovou většinou upravený rozpočet podle 4b odst. 4 OJVŘ na rok 2010 jako vyrovnaný: v celkové výši výnosů v celkové výši nákladů 23 097 000,- Kč 23 097 000,- Kč Hlasování představenstva: Hlasování představenstva (pro: 11, proti: 0, zdržel se: 0 ) Představenstvo ukládá ředitelce Kanceláře seznámit s upraveným rozpočtem Dozorčí radu. Dále představenstvo ukládá hospodáři a ředitelce sledovat vývoj ve 3. čtvrtletí roku 2010 a podle vývoje výnosů a nákladů navrhnout další rozpočtová opatření. 2
2. Hospodářské výsledky 2.1. VÝNOSY ČKA Ředitelka Kanceláře seznámila předsedu a hospodáře s úmyslem projednat s auditorkou a účetním možnost změny účtování o výnosech Komory, které by byly sledovány přímo na těch střediscích, ke kterým se vztahují. Po projednání na schůzce s Ing. Křepinskou a p. Křenkem došlo 26. 8. 2010 k přeúčtování výnosů a byla vydána opravená výsledovka. V předchozích obdobích byly výnosy sledovány pouze na středisku 5 Hospodářská činnost a střediskově se sledovaly pouze náklady. Tímto krokem sice dochází k narušení kontinuity ve sledování výnosů, ale k věrnějšímu obrazu a možnosti porovnání výnosů a nákladů na jednotlivých střediscích. Vývoj výnosů období k 31. 7. 2007 2010 Období k 31.7.2007 k 31.7. 2008 k 31.7. 2009 k 31.7. 2010 Výnosy 18 879 803 19 477 452 20 109 258 19 424 484 Tabulka č. 1 zobrazuje návrh a úpravu výnosů se zařazením nových rozpočtových středisek. V roce 2010 se projevuje krize zejména ve dvou položkách - při výběru členských poplatků a v tržbách za reklamu. Tabulka č. 1 - Výnosy ČKA celkem 1. 1.1. Skutečnost 2009 Výnosy z členských příspěvků 15 934 805 Výnosy z členských příspěvků AI 54 000 2. Tržby vlastní 7 000 2.1. Prodej razítka 7 000 3. 3.1. Tržby z prodeje majetku 4 202 Prodaný investiční majetek -notebook předseda 0 3.2. Prodaný materiál 4 202 4. Ostatní výnosy 373 562 4.1. Pokuty za pozdní úhradu příspěvku 38 644 Schválený rozpočet 2010 16 000 000 14 988 341 Návrh úpravy 2010 Skutečnost k 31.7.2010 60 000 90 000 7 000 5 000 7 000 0 16 667 0 0 410 000 300 000 50 000 Plnění k schválenému Plnění k upravenému 14 394 366 89,96 96,04 90 000 150,00 100,00 2 850 40,71 57,00 2 850 40,71 16 667 #DIV/0! 100,00 16 667 #DIV/0! 0 0,00 193 958 47,31 64,65 20 420 52,84 3
4.2. 4.3. Pokuty u stavovského soudu 21 000 Autorizační poplatek 125 960 4.4. Finanční výnosy 108 026 4.5. Přeúčtované výnosy 79 932 4.6. Dozorčí rada 0 5. Hospodářská činnost 3 491 685 5.1. Prodej služeb 493 340 5.2. Prodej tiskovin 428 980 5.3. Prodej zboží 0 5.4. Tržby z reklamy 2 206 728 5.5. Tržby ostatní 362 637 5.7. OTP 6. Architektonické soutěže 308 000 7. Profesní pojištění 3 309 515 50 000 120 000 110 000 80 000 0 3 620 000 600 000 71 000 142,00 67 000 55,83 15 538 14,13 0 0,00 20 000 #DIV/0! 427 289 11,80 71,21 500 000 351 411 70,28 420 000 30 165 7,18 0 #DIV/0! 2 300 000 300 000 100 000 300 000 5 000 3 300 000 3 180 000 30 000 1,30 15 712 5,24 0 0,00 5 000 1,67 100,00 3 082 596 93,41 96,94 8. Platby ČNI 7 000 0 #DIV/0! Sympozium VZ- 083 AS 62344 62344 100,00 084 Manuál AZU 1 000 000 1 051 398 51 397 4,89 086 Konference AZU 215 750 215 750 100,00 99800003 Informační servis 1 200 000 519 767 43,31 99800004 Valná hromada 82 500 82 500 100,00 99800005 Přehlídka DP 300 000 280 000 93,33 004 PS Výk. Standardy 1000000 0,00 CELKEM 23 489 769 24 697 000 23 097 000 19 424 484 82,69 84,10 2.2. NÁKLADY ČKA K 31. 7. 2010 Struktura nákladů byla doplněna o nově vzniklá střediska. Vývoj nákladů období k 31.7. 2007 2010 Období k 31. 7. 2007 k 31. 7. 2008 k 31. 7. 2009 Náklady 8 618 661 10 310 191 12 281 062 10 801 479 4
Tabulka č. 2 - Náklady ČKA Skutečnost 2009 Schválený rozpočet 2010 III.Návrh na úpravu 2010 Náklady k 31.7.2010 Plnění Plnění I. upraveného 1. Samospráva 3 577 875 3 040 000 3 069 503 2 183 549 71,83 71,14 1.1. Valná hromada 208 033 200 000 329 382 329 382 164,69 100,00 1.2. Představenstvo 658 718 660 000 660 000 401 447 60,83 60,83 1.3. Předseda 218 083 200 000 200 000 158 985 79,49 79,49 1.4. Dozorčí rada 720 875 720 000 720 000 434 259 60,31 60,31 1.5. Stavovský soud 614 231 620 000 620 000 389 256 62,78 62,78 1.6. Autorizační rada 15 026 20 000 20 000 13 464 67,32 67,32 1.7. Zkušební komise 186 218 180 000 180 000 129 635 72,02 72,02 1.8. 1.9. Regionální zástupci 46 596 30 000 20 000 7 000 23,33 35,00 Zahraniční záležitosti - členské příspěvky 910 095 410 000 320 121 320 121 78,08 100,00 2. Pracovní skupiny 580 311 1 167 000 1 167 000 462 945 39,67 39,67 002 Legislativa 71 748 70 000 70 000 8 905 12,72 12,72 003 Soutěže 184 110 180 000 180 000 81 834 45,46 45,46 004 Výkonové standardy 101 400 180 000 220000 91 480 50,82 41,58 007 Vzdělávání 51 180 40 000 40 000 1 085 2,71 2,71 009 Urbanismus a ÚP 0 40 000 40 000 3 646 9,12 9,12 010 Památková péče 10 064 20 000 20 000 14 420 72,10 72,10 Péče o přírodu a 011 krajinu 51 511 40 000 40 000 2 100 5,25 5,25 016 Rezerva pro PS 0 0 0 #DIV/0! 017 Normy a notifikaci 4 200 5 000 5 000 0 0,00 0,00 Grand Prix - 021 CEZAAR 0 0 20 000 0 #DIV/0! 0,00 022 023 024 Architekti a Zelená úsporám 58 082 20 000 20 000 16 770 83,85 83,85 Celoživotní profesní vzdělávání 0 50 000 50 000 9 470 18,94 18,94 Politiky architektury 0 20 000 20 000 5 000 25,00 25,00 025 Zahraniční aktivity 0 462 000 402 000 189 115 40,93 47,04 5
026 Krajinářská architektura 0 40 000 40 000 39 120 97,80 97,80 3. Služby členům ČKA 3 075 449 3 050 000 2 150 000 964 776 31,63 44,87 3.1. Internet 146 726 150 000 150 000 71 519 47,68 47,68 3.2. Služby přímé 412 423 400 000 350 000 177 792 44,45 50,80 3.3. Informační servis 2 516 300 2 200 000 1 300 000 681 579 30,98 52,43 3.4. Přehlídka DP 300 000 350 000 33 886 11,30 9,68 4. Služby ostatní 654 072 650 000 650 000 425 392 65,44 65,44 5. Kancelář ČKA 8 610 602 9 390 000 9 338 000 5 143 250 54,77 55,08 5.1. Kancelář Praha 7 925 374 7 926 338 7 926 338 4 359 126 55,00 55,00 5.1.1. Odpisy (interiéry) 773 662 721 662 385 864 49,88 53,47 5.2. Kancelář Brno 685 228 690 000 690 000 398 260 57,72 57,72 6. Hospodářská činnost 2 976 460 2 900 000 2 200 000 1 261 446 43,50 57,34 7. Architektonické soutěže 343 899 0 1 350 1 350 #DIV/0! 100,00 8. Profesní pojištění 3 331 080 3 300 000 3 200 000 0 0,00 0,00 10. Obnova interiérů 3 306 275 150 000 115 892 0 0,00 0,00 083 084 Sympozium VZ- AS 100 000 165 255 165 255 165,26 100,00 Manuál Architektura a Zelená úsporám 850 000 850 000 15 648 1,84 1,84 085 OTP 100 000 0 0,00 #DIV/0! 086 Konference AZU 190 000 177 868 93,61 93,61 CELKEM Náklady bez zisku let předcházejících 24 479 524 24697000 23097000 10 801 479 43,74 46,77 Skutečnost 2009 zahrnuje v celkových nákladech i náklad ve výši 48 016 Kč za PS (bydlení, sídlo Komory, konference EU) a střediska ČNI ve výši 52 700,- Kč a konference EFAP ve výši 1 277 076 Kč, tato střediska v 2010 již nejsou zahrnuta. Podrobné účetní členění (výsledovka) všech nákladových položek je k dispozici v Kanceláři ČKA. 6