OBSAH. 1. Úvod Hospodářské výsledky za 1. čtvrtletí Výnosy ČKA za 1. čtvrtletí Náklady ČKA za 1.

Transkript

1 OBSAH 1. Úvod 2 2. Hospodářské výsledky za 1. čtvrtletí Výnosy ČKA za 1. čtvrtletí Náklady ČKA za 1. čtvrtletí Činnost ČKA v 1. čtvrtletí Činnost samosprávných orgánů Činnost pracovních skupin Služby členům ČKA Ostatní služby Kancelář ČKA Hospodářská činnost Samostatná nákladová střediska 11 Tabulky Vývoj výnosů období 1. čtvrtletí Výnosy ČKA celkem tabulka č. 1 3 Vývoj nákladů období 1. čtvrtletí Náklady ČKA celkem tabulka č Praha, květen 2011 Ing. Tamara Čuříková Lenka Dytrychová 1

2 1. Úvod Rozpočet České komory architektů na rok 2011 byl projednán představenstvem ČKA a jako takový byl, v souladu s ustanovením 25 odst. 4 písm. j) zákona č. 360/1992 Sb., o výkonu povolání autorizovaných architektů a o výkonu povolání autorizovaných inženýrů a techniků činných ve výstavbě, ve znění pozdějších předpisů a rovněž tak v souladu s ustanovením 4 Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA, doporučen ke schválení na XVIII. valné hromadě dne 16. dubna Zpracování návrhu bylo představenstvem provedeno podle příslušných ustanovení Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA [ 4a, 4b] a valné hromadě, nejvyššímu výkonnému orgánu byl předložen jako vyrovnaný podle ustanovení 25 odst. 4 písm. j). XVIII. valná hromada České komory architektů projednala a schválila dne 16. dubna 2011 v Praze podle ustanovení 4a odst. 4 OJVŘ rozpočet na rok 2011 jako vyrovnaný: v celkové výši výnosů v celkové výši nákladů ,- Kč ,- Kč 2. Hospodářské výsledky za 1. čtvrtletí VÝNOSY ČKA ZA 1. ČTVRTLETÍ 2011 V rozborech hospodaření jsou výnosy Komory (v souladu s projednaným a schváleným rozpočtem na rok 2011) v tomto roce strukturovány do základních středisek a dále jsou výnosy sledovány na jednotlivých akcích. Vývoj výnosů období 1. čtvrtletí Období 1. čtvrtletí čtvrtletí čtvrtletí čtvrtletí 2011 Výnosy Tabulka č. 1 zobrazuje srovnání výnosů se zařazením rozpočtových kapitol (středisek) za roky 2010 a

3 Tabulka č. 1 - Výnosy ČKA celkem Skutečnost 2010 Návrh rozpočtu čtvrtletí čtvrtletí 2011 Plnění rozpočtu 2011 v % 1. Výnosy z členských příspěvků , Výnosy z členských příspěvků AI ,56 2. Tržby vlastní , Prodej razítka Tržby z prodeje majetku Prodaný investiční majetek Prodaný materiál 0 4. Ostatní výnosy , Pokuty za pozdní úhradu příspěvku Pokuty u stavovského soudu Autorizační poplatek Finanční výnosy Přeúčtované výnosy Dozorčí rada Hospodářská činnost , Prodej služeb Prodej tiskovin Prodej zboží Tržby z reklamy Tržby ostatní Tržby - OTP Architektonické soutěže Profesní pojištění , Sympozium VZ-AS Manuál AZU Konference AZU Spolupráce MŽP CE-C , Tiskoviny - reklama , Valná hromada , Přehlídka DP , PS Výk. standardy , PS legislativa CELKEM ,81 3

4 1. Výnos z členských příspěvků K představuje ,- Kč tzn. celkem 66,99 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok Vysoké procento plnění vyplývá ze stanoveného termínu splatnosti členských příspěvků autorizovaných osob k běžného roku. V dubnu a květnu 2011průběžná telefonická urgence kanceláře,počátkem června písemná výzva Kanceláře k úhradě členského příspěvku, v září výzva DR, v listopadu předáno k disciplinárnímu řízení StS. 1.1.Výnos z členských příspěvků AI K představuje ,- Kč tzn. celkem 55,56 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok Tato částka je ovšem zkreslena skutečností, že teprve XVIII.Valná hromada rozhodla o sjednocení výše příspěvku AI z řad ČKA a ČKAIT, a proto přeplatek příspěvku bude některým AI vrácen a ti, co dosud nezaplatili budou upozorněni na změnu výše a požádáni o úhradu. 2. Tržby vlastní Tato položka zahrnuje pouze tržby z prodeje razítka. K představují tyto výnosy celkem 1 150,- Kč, tzn. celkem 23,00% vzhledem k navrženému rozpočtu na rok Tržby z prodeje majetku Za 1. čtvrtletí 2011 nebyl realizován žádný prodej majetku ČKA. 4. Ostatní výnosy Položka zahrnuje pokuty za pozdní úhradu příspěvku, pokuty u Stavovského soudu, autorizační poplatek, finanční výnosy, přeúčtované výnosy a výnosy DR.. Ostatní výnosy v období 1. čtvrtletí 2011 činí celkem ,- Kč tzn. celkem 17,87 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok Hospodářská činnost Výnosy této kapitoly za 1. čtvrtletí 2011 jsou představovány finančními prostředky ve výši ,- Kč tzn. celkem 10,24 % vzhledem k navrženému rozpočtu Architektonické soutěže Za 1. čtvrtletí 2011 nebyly realizovány žádné příjmy a s MMR nebyla pro rok 2011 uzavřena dohoda o konání soutěže Nový domov. 7. Profesní pojištění Za 1. čtvrtletí 2011 představují tyto výnosy celkem ,- Kč tzn. celkem 68,11 % k navrženému rozpočtu na rok

5 Nově zavedená výnosová střediska: Tiskoviny - reklama Výnosy na informačním středisku ve výši ,- Kč, tzn. celkem 6,61 % jsou tvořeny z prodeje reklamy a z prodeje tiskovin Valná hromada Výnosy ve výši ,- Kč, tzn. celkem 24,00 % jsou tvořeny za prodej reklamního prostoru komerčních subjektů Přehlídka DP Výnosy ve výši ,- Kč, tzn. celkem 22,86 % Saternus. jsou tvořeny smlouvou se společností 004 PS Výkon. standardy Uzavřena smlouva s Útvarem rozvoje hl. m. Prahy, výnosy budou účtovány po odevzdání další části. Celkový výnos v roce 2011 bude činit ,- Kč. Celkové výnosy k činí ,- Kč, což představuje 54,81% vzhledem k schválenému rozpočtu ČKA na rok Výnosy Komory v 1. čtvrtletí 2011, tak jako v letech uplynulých, dosáhly nejvyšších hodnot z jednotlivých sledovaných období (čtvrtletí). Tento fakt je dán termínem splatnosti členských příspěvků, platbou za profesní pojištění a platbou za člen. příspěvky AI NÁKLADY ČKA ZA 1. ČTVRTLETÍ 2011 Náklady ČKA za 1. čtvrtletí 2011 dosáhly celkové výše ,- Kč, tj. 19,28 % vzhledem ke schválenému rozpočtu na rok Vývoj nákladů období 1. čtvrtletí Období 1. čtvrtletí čtvrtletí čtvrtletí čtvrtletí 2011 Náklady Tabulka č. 2 - Náklady ČKA celkem Skutečnost 2010 Rozpočet čtvrtletí čtvrtletí 2011 Plnění rozpočtu 2011 v % 1. Samospráva ,33 5

6 1.1. Valná hromada , Představenstvo , Předseda , Dozorčí rada , Stavovský soud , Autorizační rada , Zkušební komise , Regionální zástupci , Zahraniční záležitosti ,66 2. Pracovní skupiny , Legislativa , Soutěže , Výkonové standardy , Vzdělávání , ÚP, urbanismus a krajinu , Památková péče , Péče o přírodu a krajinu , Odstraňování bariér Pozastavena Pozastavena 021 Josef ,67 Architekti a Zelená 022 úsporám Celoživot. prof. vzdělávání , Politiky architektury , Zahraniční aktivity , Krajinářská architektura ,00 3. Služby členům ČKA , Internet , Služby přímé , Informační servis , Přehlídka DP , Služby ostatní ,90 5. Kancelář ČKA , Kancelář Praha , Odpisy (interiéry) , Kancelář Brno ,75 6. Hospodářská činnost ,77 7. Architektonické soutěže Profesní pojištění , Obnova interiérů , Sympozium VS-AS Manuál Architektura a 084 Zelená úsporám OTP Konference AZU

7 087 Spolupráce MŽP CE-C , AI ,00 CELKEM Náklady ,28 3. Činnost ČKA ČINNOST SAMOSPRÁVNÝCH ORGÁNŮ ČKA rozpočtová kapitola (středisko) Celkové náklady na činnost a provoz všech samosprávných orgánů dosáhly celkové výše ,- Kč, což představuje 37,33 % rozpočtu na rok Ve středisku 001- samospráva jsou vykazovány náklady na činnost: Valná hromada ČKA Rozpočtová kapitola ,- 100,52% rozpočtu V období od do byly čerpány finanční prostředky spojené s tiskem a distribucí materiálů pro konání valné hromady České komory architektů představenstvo ČKA rozpočtová kapitola ,- Kč 21,08 % rozpočtu V období od do zasedalo představenstvo ČKA celkem 3x. Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení). Oproti roku 2010 je zde nárůst nákladů na dvojnásobek, pravděpodobně spojený s včasným dodáním vyúčtování za příslušné období. předseda rozpočtová kapitola ,- Kč 19,82 % rozpočtu V této rozpočtové kapitole je účtováno o nákladech spojených s funkcí předsedy ČKA: náhrady ztráty času za činnost, náhrady ztráty času za cestovné, náklady na reprezentaci, cestovné. dozorčí rada ČKA rozpočtová kapitola ,- Kč 13,03 % rozpočtu 7

8 V období od do zasedala dozorčí rada ČKA celkem 4 x jednalo se o řádná zasedání. Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení) a právní služby (JUDr. L. Vaňous). Stavovský soud ČKA rozpočtová kapitola ,- Kč 41,60% rozpočtu V období od do zasedal Stavovský soud celkem 15 x, z toho počtu byla 3 společná zasedání, konkrétně 2x StS jako celek a 1 společné zasedání orgánů ČKA. Jednání senátů StS se uskutečnila 12 x. Autorizační rada ČKA rozpočtová kapitola ,- Kč 10,29% rozpočtu Za 1. čtvrtletí 2011 zasedala Autorizační rada 2x. Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné. zkušební komise ČKA rozpočtová kapitola ,- Kč 34,37 % V období za 1. čtvrtletí 2011 zasedaly celkem zkušební komise 4 x (1 komise v Brně, 3 komise v Praze). Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení). regionální zástupci ČKA rozpočtová kapitola ,- Kč 180,55 % rozpočtu Na základě rozhodnutí představenstva je ČKA spoluorganizátorem Presty v Jižních Čechách a uvedená částka je nákladem za náhrady času porotců jmenovaných ČKA a za jejich cestovné. zahraniční záležitosti rozpočtová kapitola ,- Kč 117,66 % rozpočtu V této rozpočtové kapitole je úhrada členských příspěvků v ACE. V letošním roce došlo ke zvýšení členského příspěvku. Příspěvek EFAP a UIA zatím nebyl uhrazen. O dalším setrvání v UIA a platbě příspěvku bude rozhodnuto po jednání Valné hromady a na základě rozhodnutí představenstva. 8

9 3.2. ČINNOST PRACOVNÍCH SKUPIN rozpočtové kapitoly (střediska) 002 až 026 Celkové náklady na činnost pracovních skupin dosáhly v 1. čtvrtletí 2011 celkové výše ,- Kč, což představuje 12,13 % rozpočtu na rok V podrobném členění nákladů bylo provedeno rozdělení nákladů za ztrátu času za činnost (zasedání, příprava zasedání, nákladů ztráty času za cestovné a nákladů přímého cestovného). Výstupy činnosti jednotlivých pracovních skupin budou zpracovány samostatně. Pracovní skupina Čerpání v Kč Čerpání v % 002 PS pro legislativu , PS pro soutěže , PS pro výkonové standardy , PS pro vzdělávání 0 0, PS pro ÚP, urbanismus a krajinu , PS pro památkovou péči 0 0, PS pro péči o přírodu a krajinu 0 0, PS pro odstraňování bariér 021 PS Josef , PS Architekti a Zelená úsporám 023 PS Celož. profesní vzdělávání , PS Politiky architektury , PS Zahraniční aktivity , PS Krajinářská architektura 0 0, SLUŽBY ČLENŮM ČKA rozpočtová kapitola (středisko) V rozpočtové kapitole Služby členům ČKA jsou náklady dále členěny do dalších středisek takto: Internet rozpočtová kapitola (středisko) Služby přímé rozpočtová kapitola (středisko) Informační servis rozpočtová kapitola (středisko) Přehlídka DP- rozpočtová kapitola (středisko) Internet Rozpočtová kapitola ,- Kč 26,68 % rozpočtu Zde je účtováno o nákladech spojených s provozováním webových stránek ČKA. Služby přímé Rozpočtová kapitola ,- Kč 19,74 % rozpočtu 9

10 Jedná se o rozpočtovou kapitolu, ve které je účtováno o nákladech spojených se službami, které jsou prostřednictvím Kanceláře ČKA poskytovány autorizovaným osobám. Informační servis Rozpočtová kapitola ,- Kč 12,96 % rozpočtu Zde jsou zahrnuty veškeré náklady spojené s vydáváním tiskovin a publikací ČKA Bulletin ČKA, Ročenka ČKA, katalogy soutěží a přehlídek, kopírování, legislativní tisky, vnitrokomorové řády. Část nákladů na vydávání tiskovin je kryta příjmy z reklamy, ovšem i v 1. čtvrtletí roku 2011 dochází k poklesu těchto příjmů. Přehlídka DP Rozpočtová kapitola ,- Kč 0,69 % rozpočtu Zde budou zahrnuty veškeré náklady spojené s organizací této přehlídky. Náklady budou kryty příjmy z reklamy OSTATNÍ SLUŽBY Rozpočtová kapitola ,- Kč 27,90% rozpočtu Pod tímto střediskem jsou sledovány ostatní náklady, které jsou v rámci působnosti a činnosti České komory architektů vykonávány. Jedná se o zpracování auditu hospodaření ČKA, účetnictví, poštovné, daňové poradenství, právní služby poskytované autorizovaným architektům a právní služby vymáhání disciplinárních provinění atd ČINNOST KANCELÁŘE ČKA rozpočtová kapitola ,- Kč 23,38 % rozpočtu rozpočtová kapitola ,- Kč 21,75 % rozpočtu rozpočtová kapitola ,- Kč 21,58 % rozpočtu V nákladech rozpočtové kapitoly Kancelář Praha a Brno je účtováno o následujících nákladech: kancelářský materiál, spotřeba DHIM, literatura a tisk, režie, spotřeba elektrické energie, vodné a stočné, servis a údržba, nájemné, telefony, poštovné, kopírování a tisk, údržba a úklid, softwarové práce, ostatní služby, ostraha objektu, mzdové náklady, zdravotní pojištění, sociální pojištění. Pro odpisy majetku (nové interiéry) bylo nově zavedeno středisko Vývoj nákladů Kanceláře ČKA období 1. čtvrtletí Období 1. čtvrtletí čtvrtletí čtvrtletí čtvrtletí 2011 Praha Brno Celkem

11 Zvýšené náklady jsou způsobeny změnou v poskytování právního servisu a přijetím nové pracovnice na tuto činnost do Kanceláře v Praze HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST Rozpočtová kapitola ,- Kč 28,77 % rozpočtu Na hospodaření Komory má významný dopad zákon o dani z přidané hodnoty. Tato rozpočtová kapitola zahrnuje náklady Komory, o kterých je účtováno a které podléhají dani z přidané hodnoty SAMOSTATNÁ NÁKLADOVÁ STŘEDISKA MANUÁL ARCHITEKTURA A ZELENÁ ÚSPORÁM Rozpočtová kapitola ,- Kč Opožděná fakturace jednoho ze zpracovatelů manuálu, která se projevila až v roce SPOLUPRÁCE S MŽP Rozpočtová kapitola ,- Kč Opožděná fakturace jednoho ze zpracovatelů analýzy, která se projevila až v roce Podrobné účetní členění všech nákladových položek je k dispozici v Kanceláři ČKA 11