Město Jablonné nad Orlicí vzniklo jako samostatný právní subjekt na základě zákona č.128/2000 Sb. o obcích, ve znění pozdějších změn a doplň Identifikační údaje : Město Jablonné nad Orlicí Náměstí 5.května 4 561 64 Jablonné nad Orlicí IČO : 00 27 89 63 Město Jablonné nad Orlicí je zřizovatelem těchto příspěvkových organizací : Základní škola Jablonné nad Orlicí, Jamenská 555 IČO : 00 85 66 73 Školní jídelna Jablonné nad Orlicí, Jamenská 555 IČO : 00 85 67 71 Mateřská škola Hradisková, Hradisková 619 IČO : 70 98 49 48 Městská knihovna Jablonné nad Orlicí, Aloise Hanuše 85 IČO : 47 50 28 43 Základní umělecká škola, Aloise Hanuše 384 IČO : 72 06 87 52 Příspěvky z rozpočtu města poskytnuté zřízeným příspěvkovým organizacím : příspěvek v tis.kč hosp.výsledek v tis. Základní škola Jablonné nad Orlicí 2.729 298,19 Školní jídelna Jablonné nad Orlicí 490 133,57 Mateřská škola Hradisková 890 148,12 Městská knihovna Jablonné n/orlicí 879 78,29 Základní umělecká škola 130 11,82 Město Jablonné nad Orlicí je podílníkem v obchodních společnostech: Vodovody a kanalizace Jablonné nad Orlicí, a.s., Slezská 350 IČO :48 17 33 98 založena dne 1.1.1994 základní kapitál : 567.075.000,- Kč K 31.12.2014 město vlastní 25.100 ks akcií na jméno v listinné podobě nominální hodnota 1 ks akcie činí 1.000,- Kč Celkem podíl představuje hodnotu 25.100.000,- Kč ( tj. 4,4%) Komunální služby, s.r.o., Pod Vyšehradem 13, Jablonné nad Orlicí IČO :60 93 58 63 založena dne 14.4.1994 základní kapitál : 3.351.000,- Kč K 31.12.2014 město má vložen podíl 1.843.000,- Kč ( tj. 55%) Výsledek hospodaření v roce 2014 po zdanění činí.. Kč. Lesy,Sport s.r.o., Náměstí 5. května 4 IČO : 27 46 77 67 založena dne 27.12.2004 základní kapitál : 500.000,- Kč K 31.12.2014 město vlastní 100 % základního kapitálu. Výsledek hospodaření v roce 2014 po zdanění činí - 35.721,26 Kč.
Účetní stav majetku Města Jablonné nad Orlicí k 31.12.2014 ( v tis. Kč ) : AKTIVA celkem 269.524,32 Dlouhodobý nehmotný majetek 709,35 Dlouhodobý hmotný majetek 216,600,80 Dlouhodobý finanční majetek 27.802,83 Dlouhodobé pohledávky 862,27 Zásoby 140,31 Pohledávky 2.355,56 Finanční majetek 21.053,20 PASIVA celkem 269.524,32 Jmění jednotky a upravující položky 225.861,48 Fondy jednotky 1.424,07 Výsledek hospodaření 31.635,37 Dlouhodobé závazky 5.266,96 Krátkodobé závazky 5.336,44 Město Jablonné nad Orlicí ručí v souvislosti s přijatými dotacemi, úvěry a půjčkami následujícími nemovitostmi : Věřitel Česká republika Ministerstvo pro místní rozvoj ručeno : Budova čp. 384 + pozemek č. st. 184 investiční dotace na půdní vestavbu 2 bj čp. 384 Zástavní právo smluvní ze dne 9.10.2000, v celkové výši 640.000,- Kč Č. řízení : Z 15839/2007-611, zápis proveden dne 4.12.2007 Věřitel Česká republika Okresní úřad Ústí nad Orlicí ručeno : Budova čp. 176 + pozemek č. st. 241 investiční dotace na výstavbu nájemních bytů 13 bj čp. 176 Zástavní právo smluvní ze dne 15.6.1998, v celkové výši 4.810.000,- Kč Č. řízení : Z 15839/2007-611, zápis proveden dne 4.12.2007 Město Jablonné nad Orlicí neprovozuje hospodářskou činnost. V rámci ekonomické činnosti je vedena veškerá činnost, která není vymezena zákonem o obcích. Pro daňové účely je v účetnictví vedena odděleně. Město je čtvrtletním plátcem daně z přidané hodnoty.
Účetní hospodaření města Výkaz zisku a ztrát 2014 Č. položky Název položky S. účet ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ Hlavní činnost Hlavní činnost A. NÁKLADY CELKEM 43 798 164,22 Kč 42 198 753,60 Kč I. Náklady z činnosti 35 623 056,60 Kč 35 067 056,50 Kč 1. Spotřeba materiálu 501 943 692,80 Kč 879 919,38 Kč 2. Spotřeba energie 502 893 851,03 Kč 1 074 889,36 Kč 3. Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 503 4. Prodané zboží 504 156 945,10 Kč 94 869,59 Kč 5. Aktivace dlouhodobého majetku 506 6. Aktivace oběžného majetku 507 7. Změna stavu zásob vlastní výroby 508 8. Opravy a udržování 511 7 585 610,87 Kč 8 394 803,69 Kč 9. Cestovné 512 82 670,00 Kč 70 210,00 Kč 10. Náklady na reprezentaci 513 214 318,70 Kč 92 202,00 Kč 11. Aktivace vnitroorganizačních služeb 516 12. Ostatní služby 518 9 024 345,09 Kč 8 577 659,35 Kč 13. Mzdové náklady 521 7 831 549,95 Kč 7 620 336,00 Kč 14. Zákonné sociální pojištění 524 2 444 777,00 Kč 2 372 269,00 Kč 15. Jiné sociální pojištění 525 34 892,00 Kč 19 959,00 Kč 16. Zákonné sociální náklady 527 17. Jiné sociální náklady 528 18. Daň silniční 531 19. Daň z nemovitostí 532 3 319,00 Kč 20. Jiné daně a poplatky 538 3 336,00 Kč 63 670,00 Kč 22. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 23. Jiné pokuty a penále 542 16 000,00 Kč 500,00 Kč 24. Dary a jiná bezúplatná předání 543 60 560,00 Kč 50 248,85 Kč 25. Prodaný materiál 544 26. Manka a škody 547 27. Tvorba fondů 548 175 229,00 Kč 87 678,00 Kč 28. Odpisy dlouhodobého majetku 551 5 009 764,03 Kč 3 553 734,00 Kč 29. Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 552 30. Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 553 4 463,00 Kč 31. Prodané pozemky 554 410 341,00 Kč 1 498 663,87 Kč 32. Tvorba a zúčtování rezerv 555 33. Tvorba a zúčtování opravných položek 556 138 405,50 Kč 61 936,40 Kč 34. Náklady z vyřazených pohledávek 557 9 794,00 Kč 35. Náklady z drobného dlouhodobého majetku 558 377 417,21 Kč 160 729,85 Kč 36. Ostatní náklady z činnosti 549 209 557,32 Kč 384 996,16 Kč II. Finanční náklady 52 664,42 Kč 75 648,05 Kč 1. Prodané cenné papíry a podíly 561 2. Úroky 562 52 479,60 Kč 70 290,70 Kč 3. Kurzové ztráty 563 4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564 1 299,65 Kč 5. Ostatní finanční náklady 569 184,82 Kč 4 057,70 Kč III. Náklady na transfery 6 649 373,20 Kč 6 320 559,05 Kč 2. Náklady vybraných místních vládních institucí na 572 transfery 6 649 373,20 Kč 6 320 559,05 Kč V. Daň z příjmů 1 473 070,00 Kč 735 490,00 Kč 1. Daň z příjmů 591 1 473 070,00 Kč 735 490,00 Kč 2. Dodatečné odvody daně z příjmů 595
ÚČETNÍ OBDOBÍ Č. Název položky S. účet položky BĚŽNÉ MINULÉ Hlavní činnost Hlavní činnost B. VÝNOSY CELKEM 51 839 858,18 Kč 51 349 102,70 Kč I. Výnosy z činnosti 11 181 263,89 Kč 11 183 951,44 Kč 1. Výnosy z prodeje vlastních výrobků 601 2. Výnosy z prodeje služeb 602 1 255 499,54 Kč 1 760 314,51 Kč 3. Výnosy z pronájmu 603 4 709 634,17 Kč 4 627 309,68 Kč 4. Výnosy z prodaného zboží 604 757 190,48 Kč 616 328,71 Kč 5. Výnosy ze správních poplatků 605 817 721,67 Kč 654 459,00 Kč 6. Výnosy z místních poplatků 606 1 451 906,00 Kč 1 535 000,00 Kč 8. Jiné výnosy z vlastních výkonů 609 1,00 Kč 1 170,25 Kč 9. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 10. Jiné pokuty a penále 642 72 563,00 Kč 20 372,00 Kč 11. Výnosy z vyřazených pohledávek 643 12. Výnosy z prodeje materiálu 644 81 434,03 Kč 85 321,45 Kč Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného 13. majetku 645 Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku 646 14. kromě pozemků 189 000,00 Kč 15. Výnosy z prodeje pozemků 647 730 582,00 Kč 1 499 410,00 Kč 16. Čerpání fondů 648 17. Ostatní výnosy z činnosti 649 1 115 732,00 Kč 384 265,84 Kč II. Finanční výnosy 29 535,24 Kč 1 740 053,38 Kč 1. Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 661 2. Úroky 662 29 239,22 Kč 189 551,98 Kč 3. Kurzové zisky 663 4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 664 1 471 284,00 Kč 5. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 665 6. Ostatní finanční výnosy 669 296,02 Kč 79 217,40 Kč IV. Výnosy z transferů 5 931 255,00 Kč 6 438 700,96 Kč 2. Výnosy vybraných místních vládních institucí z 672 transferů 5 931 255,00 Kč 6 438 700,96 Kč V. Výnosy ze sdílených daní a poplatků 34 697 804,05 Kč 31 986 396,92 Kč 1. Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob 681 8 331 900,83 Kč 8 134 843,34 Kč 2. Výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob 682 8 327 002,89 Kč 7 191 870,58 Kč 3. Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 684 15 432 968,23 Kč 14 509 000,56 Kč 4. Výnosy ze sdílených spotřebních daní 685 5. Výnosy ze sdílených majetkových daní 686 1 487 493,14 Kč 1 386 181,34 Kč 6. Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků 688 1 118 438,96 Kč 764 501,10 Kč C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ - - 1. Výsledek hospodaření před zdaněním - 9 514 763,96 Kč 9 885 839,10 Kč 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období - 8 041 693,96 Kč 9 150 349,10 Kč
Rozpočtové hospodaření města 2014 R TEXT Rozpočet Up.Rozpočet Skutečnost Proc. 1 Příjmy 46 947 790 52 157 340 55 500 632 106 2 Výdaje 52 097 490 55 022 440 46 538 226 85 Financování - Převod z FRR 6 449 700 4 165 100 0 0 3 - FINANČNÍ VÝPOMOCI 100 000 100 000 100 000 100 - Úvěr -1 400 000-1 400 000-1 400 000 100 CELKEM 0 0 7 662 406 Rozpočtové příjmy 2014 R TEXT Rozpočet Up.Rozpočet Skutečnost Proc. 1 Daně, poplatky 34 105 490 34 105 490 36 867 036 108 2 Vlastní příjmy 8 495 000 9 614 250 10 167 986 106 3 Kapitálové příjmy 800 000 1 690 000 1 662 782 98 4 DOTACE,TRANSFERY 3 547 300 6 747 600 6 802 828 101 Příjmy celkem 46 947 790 52 157 340 55 500 632 106 Rozpočtové výdaje 2014 R TEXT Rozpočet Up.Rozpočet Skutečnost Proc. 1 Mzdové výdaje 11 098 000 11 495 500 10 329 473 90 2 Příspěvkové organizace 5 012 000 5 117 850 5 117 850 100 3 Provozní ostatní 15 185 490 16 493 090 14 862 364 90 4 Opravy 12 225 000 11 931 000 9 413 157 79 5 Výdaje investiční 8 577 000 9 985 000 6 815 382 68 Výdaje celkem 52 097 490 55 022 440 46 538 226 85
Rozpočtové hospodaření města 12.2014 R PŘÍJMY Rozpočet Up.Rozpočet Skutečnost Proc. 1 Daň ze závislé činnosti 7 000 000 7 000 000 6 963 820 99 2 Daň od podnikatelů ( OSVČ ) 1 100 000 1 100 000 1 368 080 124 3 Daň od práv. osob 6 700 000 6 700 000 7 591 513 113 4 Daň město 735 490 735 490 735 490 100 5 Daň DPH 14 600 000 14 600 000 15 432 968 106 6 Daň VHP 650 000 650 000 1 118 440 172 7 Daň z nemovitosti 1 380 000 1 380 000 1 487 493 108 8 Správní poplatek 500 000 500 000 817 722 164 Místní poplatek - pes 80 000 80 000 81 563 102 9 - odpady 1 340 000 1 340 000 1 255 717 94 - vstupné, ubytování 10 000 10 000 6 162 62 - veřejné prostranství 10 000 10 000 8 067 81 10 Dotace globální - STÁTNÍ SPRÁVA 3 427 300 3 427 300 3 427 300 100 Dotace volby 173 000 173 000 100 Dotace Sociální služby,regenerace 220 000 220 000 100 Dotace Kraj ZŠ 20 000 20 000 100 Dotace Kraj SDH 120 000 120 000 100 Dotace Kraj les 24 400 24 400 100 Dotace Kraj IC 38 940 38 939 100 Dotace Kraj SDH VÝJEZDY 49 360 49 360 100 Dotace SFŽP zametací stroj 2 154 600 2 154 600 100 Dotace MK ČR Regenerace 2014 400 000 400 000 100 11 Sociální fond - tvorba 120 000 120 000 175 229 146 12 Sociální fond - vratka půjček 20 000 20 000 27 350 137 13 Lesní hospodářství 400 000 500 000 507 729 102 14 Informační středisko 265 000 265 000 318 936 120 15 Stočné 5 000 5 000 5 218 104 16 Kultura 915 000 915 000 868 036 95 Koupaliště 60 000 60 000 60 000 100 17 Stadion, Malák 30 000 30 000 40 000 133 18 WC 5 000 5 000 9 092 182 Nemovitosti - 609-611 nástavba 20 000 20 000 13 242 66 19 Bytové a nebytové hospodářství 6 100 000 6 290 000 6 375 925 101
20 Pohřebnictví - poplatek 5 000 5 000 8 619 172 21 Pozemky 800 000 1 650 000 1 715 445 104 22 Ekokom - poplatek, ODMĚNY 320 000 350 000 611 878 175 23 Pečovatelská služba 100 000 100 000 125 730 126 24 Úřad - úroky, služby, prodej 200 000 339 250 418 219 123 - ostatní ( pouť ) 50 000 50 000 50 000 100 25 Fond Oprav 200 000 176 588 88 26 Fond LOM 500 000 498 760 100 Příjmy celkem 46 947 790 52 157 340 55 500 632 106
R VÝDAJE Rozpočet Up.Rozpočet Skutečnost Proc. 1 Lesní hospodářství 410 000 434 400 272 544 63 2 Informační středisko 470 000 508 940 501 710 99 Komunikace - údržba (smlouva KoS) 1 200 000 1 200 000 1 128 700 94 3 - investice, opravy 9 820 000 9 820 000 7 060 494 72 - ostatní, úrok úvěru 370 000 370 000 231 323 63 4 Opěrná zeď čp. 30 300 000 300 000 222 335 74 5 Autobusová doprava 130 000 130 000 53 207 41 6 Protipovod. opatření - Farský potok 400 000 480 000 487 011 101 7 8 MŠ Hradisková - příspěvek organizaci 890 000 890 000 890 000 100 MŠ Hradisková - opravy 250 000 237 500 2 500 1 Základní škola - příspěvek organizaci 2 700 000 2 729 000 2 729 000 100 Základní škola - opravy 1 100 000 1 100 000 1 080 605 98 Školní jídelna - opravy 250 000 150 000 4 000 3 9 Školní jídelna - HIM 0 100 000 88 680 89 Školní jídelna - příspěvek organizaci 490 000 490 000 490 000 100 10 ZUŠ - příspěvek organizaci 57 000 129 950 129 950 100 11 Knihovna - příspěvek organizaci 875 000 878 900 878 900 100 12 Kultura, kronika, záměr 1 230 000 1 350 000 1 356 546 100 SPOZ 80 000 80 000 86 910 109 13 Regenerace - příspěvky 80 000 480 000 480 000 100 14 Projekt Česko - Polské setkávání 300 000 300 000 281 205 94 15 Volnočas, spolky - příspěvky 400 000 450 000 423 908 94 16 Tělovýchovná jednota a Sokol - příspěvky 200 000 200 000 200 000 100 Koupaliště, Malák 2 150 000 2 150 000 1 995 645 93 17 Sport. a rekreač.zařízení, plochy 210 000 210 000 64 169 31 Stadion 400 000 900 000 336 841 37 18 WC - provoz 30 000 30 000 22 880 76 19 Bytové hospodářství 5 300 000 5 300 000 4 880 777 92 20 Veřejné osvětlení - provoz, KoS 1 250 000 1 250 000 1 164 718 93 21 Hřbitov - údržba a oprava zdi 200 000 350 000 290 827 83 22 FOND LOM - příspěvek na indiv. projekty 40 000 40 000 10 000 25 23 Územní plánování 0 60 000 0 0 24 Pozemky 180 000 380 000 288 444 76 25 Odpadové hospodářství - KoS 2 215 000 2 215 000 1 912 196 86
Veřejná zeleň - údržba ( smlouva KoS) 860 000 860 000 854 431 99 26 - ostatní údržba 1 200 000 1 400 000 962 140 69 27 - lžice náměstí 150 000 150 000 148 044 99 28 Pečovatelský dům, důchodci 170 000 590 000 525 733 89 29 Kamery města 100 000 500 000 36 648 7 30 Hasiči 320 000 489 360 411 613 84 31 Zastupitelstvo 1 465 000 1 775 000 1 358 957 77 32 Volby EU 82 000 62 487 76 Volby zastupitelstvo obcí 86 900 64 537 74 33 Místní správa 12 250 000 11 840 000 10 514 928 89 Sociální fond MěÚ - tvorba 120 000 120 000 175 229 146 34 Sociální fond - čerpání fondu 100 000 100 000 107 041 107 Sociální fond - půčky 30 000 30 000 30 000 100 35 Město - daň z příjmu 735 490 735 490 735 490 100 36 Vyúčtování dotací, ostatní 100 000 100 000 83 597 84 Nadace nadaných - příspěvek 50 000 50 000 50 000 100 ORLICKO 300 000 225 000 225 132 100 37 DPH 120 000 145 000 146 195 101 Krizové řízení 50 000 50 000 0 Výdaje celkem 52 097 490 55 022 440 46 538 226 85
Místní správa R TEXT Rozpočet Up.Rozpočet Skutečnost Proc. 1 Hrubá mzda 7 173 000 7 083 000 6 454 584 91 2 Sociální pojištění z mezd 1 810 000 1 570 000 1 530 161 97 3 Zdravotní pojištění z mezd 665 000 585 000 552 986 95 4 Zákonné pojištění 30 000 30 000 27 130 90 5 Ochranné pomůcky 10 000 10 000 3 380 34 6 Tiskoviny, knihy 30 000 30 000 17 953 60 7 Dr. hmotný majetek 210 000 210 000 115 405 55 8 Ostatní materiál 200 000 200 000 201 493 101 9 Ostatní finanční výdaje 50 000 50 000 16 185 32 10 Voda 25 000 25 000 20 310 81 11 Elektrická energie 320 000 320 000 248 142 78 12 Pohonné hmoty 110 000 110 000 72 061 66 13 Poštovní služby 110 000 110 000 95 799 87 14 Telefony 180 000 180 000 127 628 71 16 Pojistné majetku města 150 000 150 000 147 051 98 17 Poradenské služby 70 000 70 000 62 178 89 18 Školení, vzdělávání 120 000 120 000 78 505 65 19 Zpracování dat 50 000 50 000 49 995 100 20 Služby ostatní 585 000 585 000 559 317 96 21 Oprava a údržba 60 000 60 000 29 565 49 22 Programové vybavení 60 000 60 000 37 994 63 23 Cestovné 60 000 60 000 50 770 85 25 Kolek 20 000 20 000 13 000 65 26 Daně, poplatky 50 000 50 000 3 336 7 28 Investice 102 000 102 000 0 0 Pokladna 0 0 0 Místní správa celkem 12 250 000 11 840 000 10 514 928 89
Čerpání účelových prostředků poskytnutých za rok 2014 P. Pol. ÚZ Účel Dotace Použito Rozdíl 1 4111 98348 Volba EU 82 000,00 64 537,00 17 463,00 2 4111 98187 Volba zastupitelstvo 91 000,00 66 687,00 24 313,00 3 4112 MF Globální dotace 3 427 300,00 3 427 300,00 0,00 4 4116 13305 Sociální služby 220 000,00 220 000,00 0,00 5 4116 34054 Regenarace 400 000,00 400 000,00 0,00 6 4122 14004 Hasičí akceschopnost 120 000,00 120 000,00 0,00 7 4122 Kraj Hudba nás spojuje 20 000,00 20 000,00 0,00 8 4122 Kraj Les titul B., 24 400,00 24 400,00 0,00 9 4122 Kraj Provoz IC 38 939,00 38 939,00 0,00 11 4122 14004 Hasiči výjezdy 49 360,00 49 360,00 0,00 16 4113 90877 SFŽP zametací stroj 119 700,00 119 700,00 0,00 17 4113 15833 MŽP zametací stroj 2 034 900,00 2 034 900,00 0,00 Celkem město 6 627 599,00 6 521 286,00 41 776,00
Jablonné nad Orlicí Závěrečný účet 2014 Název finanční operace Kč 1 2 3 Stav hospodaření Stav z předchozích let 23 598 462,49 Stav hospodaření za rok 2013 8 041 693,96 Stav účtu celkem 31 640 156,45 Financování v rámci ročního vypořádání Vypořádání se sociálním fondem 0,00 Vypořádání s HČ 0,00 Vypořádání s organizacemi města 0,00 Vypořádání se státním rozpočtem 43 493,00 Stav jmění města Základní jmění jednotky 185 032 200,23 Dotace na investice 47 346 445,80 Oceňovací rozdíly -6 513 175,57 4 5 Stav fondů města v rozpočt. hospodaření k 31.12.2014 Sociální fond 306 989,01 Fond Oprav 1 117 079,62 Nájemní fond 858 201,00 Kauce 451 808,00 Stav přijatých půjček k 31.12.2014 Úvěry 3 956 953,00 6 Stav poskytnutých půjček k 31.12.2014 Občané z fondu bydlení 622 075,80
Závěr ověření účetní uzávěrky Na základě provedeného přezkoumání hospodaření za rok 2014 ( Krajský úřad Pardubice ) byly zjištěny nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., a to : - Nebyl respektován účel použití rozpočtových prostředků vyplývající z účelu přijatých dotací (Jedná se o neuznatelné výdaje ve výši 1.717,- Kč na volby do zastupitelstev obcí - finanční prostředky byly vráceny do státního rozpočtu prostřednictví kraje a finančního úřadu) Projednání zastupitelstva : - Zastupitelstvo města schválilo závěrečný účet, a to s výhradou. Přílohy : - Rozvaha města 2014 - Výkaz Fin 2-12 M - Zpráva o hospodaření, audit 2014 Schváleno ZM dne 16.6.2015 v.r. Miroslav Wágner starosta města Vypracoval : Chaloupka M.