Hospodaření obce Chotiměř za rok 2014 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Daňové příjmy 2 982 000,00 3 010 000,00 3 008 389,80 Nedaňové příjmy 351 000,00 524 000,00 515 587,89 Kapitálové příjmy 107 000,00 107 000,00 106 830,00 Přijaté transfery 54 600,00 2 839 600,00 2 839 127,00 Příjmy celkem 3 494 600,00 6 480 600,00 6 469 934,69 Běžné výdaje 3 494 600,00 6 444 000,00 5 690 885,31 Kapitálové výdaje Výdaje celkem 3 494 600,00 6 444 000,00 5 690 885,31 Příjmy a výdaje jsou účtovány na základě rozpočtové sklady v členění na položky a paragrafy. Celkové hospodaření je rozepsáno na příloze včetně schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu a skutečnosti výkaz Fin 2-12 M, příloha rozvaha. 2) Rozpočtová opatření Rozpočet a rozpočtová opatření: Rozpočet obce byl schválen na 38.zasedání zastupitelstva dne 20. 3. 2014 jako přebytkový: Příjmy: 3 494 600,00 Kč Výdaje: 3 087 000,00 Kč Přebytek rozpočtu v částce 407,6 tis. Kč bude uložena bankovním účtu KB. příjmy výdaje financování Schválený rozpočet 2014 č.1 20.3.2014 3 494 600,00 3 087 000,00 407 600,00 Kč rozpočtové opatření č.1 19.6.2014 369 000,00 369 000,00 0,00 Kč rozpočtové opatření č.2 4.9.2014 2 290 000,00 2 661 000,00-371 000,00 Kč rozpočtové opatření č.3 9.10.2014 340 000,00 340 000,00 0,00 Kč rozpočtové opatření č.4 29.12.2014-13 000,00-13 000,00 0,00 Kč Konečný rozpočet po těchto změnách 6 480 600,00 6 444 000,00 36 600,00 Kč Výsledek hospodaření obce Chotiměři za rok 2014 je ZISK 207 848,32 Kč (viz. Inventurní soupisy Rozvaha a výkaz zisků a ztrát za rok 2014). Stav pokladny k 31.12.2014 0,00 Kč Obec neprovozuje hospodářskou činnost. Stránka 1 z 9
3) Výpočet ukazatelů viz. Příloha Podíl pohledávek na rozpočtu: 0,75 % Podíl závazků na rozpočtu: 0,83 % Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku: 7,85 % 4) Majetek Majetek obce je evidován na majetkových účtech 018,019, 021, 022, 028, 031, 069. V souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví 29 a 30 byla provedena inventarizace veškerého majetku k 31.12.2014. Příloha - inventarizační zápis z jednání hlavní inventarizační komise. Účet 019 Územní plán: Obec obdržela dotaci na Územní plán od Ústeckého kraje v částce 180 410,-Kč dne 4.2.2014 UZ 101, doklad č.9001,sledovaná na účtu 403.0319 a v roce 2014 byl zahájen odpis dotace do nákladů účet 403.0519. Účet 031 pozemky: V roce 2014 obec prodala tyto pozemky: č. pozemku parc. 468, 2 374 m2-trvalý travní porost Ing. Kateřina Johnová VYF 20140006 za celkovou částku 106 830,- Kč V roce 2014 byla provedena v obci digitalizace pozemků. Na základě výpisu z Katastru nemovitostí ze dne 17.12.2014 byla provedena změna na účtu 031 a 401.0310 dle inventarizačního rozpisu. Obec eviduje přírůstek pozemků o výměře 29 826 m2 v částce 234 467,45 Kč a úbytek pozemků o výměře 20 775 m2 v částce 138 368,17 Kč. Zástavní práva: Na účtě 021.0123 vede zástavní právo do 06.08.2022 na budovu OÚ čp. 66 související s výstavbou bytů v jejím objektu v částce 2 240 000,- KČ.Obec vede zástavní právo v podrozvahové evidenci na účtech 999 / 982.0021 Věcné břemeno: Na účtě 031.0523 vede v na pozemku č.575/1 o výměře 4 561 m2 oceněným částkou 24 800,50Kč plynová přípojka Rejzkovi ze dne 21.1.2014 Na účtě 031.0523 vede v na pozemku č.291/21 o výměře 122 m2 oceněným částkou 3 771,- Kč fy RWE energie ze dne 26.3.2007 Na účtě 031.0523 vede v na pozemku č.291/23 o výměře 85 m2 oceněným částkou 3 825,- Kč fy RWE energie ze dne 13.6.2006 Na účtě 031.0523 vede v na pozemku č.291/22 o výměře 94 m2 oceněným částkou 4 230,- Kč fy RWE GasNet,s r.o. ze dne 11.7.2008 Na účtě 031.0423 vede věcné břemeno na pozemku č.178 o výměře 168 m2 oceněným částkou 783,-Kč fy RWE GasNet,s r.o. ze dne 6.6.2011 Na účtě 031.0523 vede v na pozemku č.575/3 o výměře 1210 m2 oceněným částkou 9 123,40,-Kč fy RWE GasNet,s r.o. ze dne 6.6.2011 V podrozvahové evidenci na účtu 903.0972 vede majetek DDM předaný k užívání příspěvkové organizaci MŚ Chotiměř v částce 27 490,32 KČ. Stránka 2 z 9
Účet 021 stavby: V roce 2014 beze změn. Účet 022 Sam. movité věci a soubory mov.věcí: V roce 2014 beze změn. K majetku vedeným na účtu 019,021 + 022 byly provedeny odpisy na účet 551.xxxx v celkové částce 575 848,-Kč Účet 028Drobný DHM: Byl pořízen DHM v částce 43 946,-Kč a vyřazen DHM v částce 32 853,31 Kč.(Jmenovitě viz.inventurní seznam.) Stav bankovních účtů k 31.12.2014 KB č.ú.35927471/0100 KB č.ú.107-2831510297/0100 ČNB č.ú.94-3415471/0710 1 050 802,53 Kč 1 571 286,24 Kč 565 525,63 Kč 3 187 614,40 Kč 5) Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Roční účetní závěrka příspěvkové organizace - Mateřská škola Chotiměř včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou uloženy na obecním úřadě. Byla provedena finanční kontrola hospodaření a inventarizace majetku a to dne 20.1.2014,8.4.2014,10.7.2014. Z rozpočtu obce byla této příspěvkové organizaci poskytnuta dotace na provoz ve výši 84 000 Kč. Výsledek hospodaření k 31.12.2014 dle výkazu zisku a ztráty byl zisk 3 221,08Kč. Návrh na schválení přesunutí zisku 3 221,08 do rezervního fondu MŠ Chotiměř. Bude předložen ke schválení zastupitelstvem. 6) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2014 činily celkem 302 022,-Kč. Sledované dotační tituly v roce 2014 Rozpočet UZ Účel Položka Rozpočet Čerpání % vráceno dne Úst.kraj 101 dotace na Územní plán 4222 180 410,00 180 410,00 100% Úst.kraj Výkon státní správy 4112 54 600,00 54 600,00 100% Úst.kraj 98348 volba do parlamentu EU 4111 20 000,00 10 960,00 54,80% 9 040,00 12.1.2015 Úst.kraj 98187 volby do zastupitelstev obcí 4111 20 000,00 11 935,00 59,60% 8 165,00 12.1.2015 Úst.kraj 14004 dotace JSHD 4122 44 117,00 44 117,00 100% CELKEM 319 127,00 302 022,00 79,07% v Kč Dotace na zabezpečení průběhu předčasných voleb do Poslanecké sněmovny a Parlamentu ČR UZ 98 071 konaných ve dnech 25.-26.10.2013 ve výši 20 000,00 Kč - byla řádně vyúčtována. Zůstatek nevyčerpané dotace ve výši 8 002,- Kč byl vrácen na účet Ústeckého kraje č.94-8423411/0710 pod.v.s.98071 dne 10.1.2014 Stránka 3 z 9
Obec obdržela neinvestiční účelové dotace z rozpočtových prostředků Krajského úřadu Ústeckého kraje na výdaje JSDH dne 19.5.2014 ve výši 20 000,- Kč položka 4122 UZ 14 004 a dne 21.11.2014 ve výši 24 117,- Kč položka 4122 UZ 14 004. Dotace byla řádně vyúčtována a částka celkem 44 117,- Kč byla použita na materiál,služby a opravy JSDH. Dotace na zabezpečení průběhu voleb do EU parlamentu dni 23.-24.5.2014 ve výši 20 000,00 Kč - byla řádně vyúčtována v 7/2014.Zůstatek nevyčerpané dotace je veden na účtu 374.0000 v částce 9 040,-Kč a bude předmětem vyúčtování v roce 2015 a zúčtován 6402/5364 UZ 98 348.(Zůstatek nevyčerpané dotace v částce 9 040,-Kč byl vrácen na účet Ústeckého kraje č.94-8423411/0710 pod.v.s.98 348 dne 12.1.2015). Dotace na zabezpečení průběhu voleb do zastupitelstev obcí ČR dni 10.-11.10.2014 ve výši 20 000,00 Kč - byla řádně vyúčtována v 11/2014.Zůstatek nevyčerpané dotace je veden na účtu 374.0000 v částce 8 165,-Kč a bude předmětem vyúčtování v roce 2015 a zúčtován 6402/5364 UZ 98 187.(Zůstatek nevyčerpané dotace v částce 8 165,-Kč byl vrácen na účet Ústeckého kraje č.94-8423411/0710 pod.v.s.98 187 dne 12.1.2015). Dotace byly řádně čerpány a v termínu vyúčtovány v souladu se smlouvami o poskytnutí dotace. Sestavila: Eflerová Eva Dne: 21.1.2015 Přílohy jsou k nahlédnutí v kanceláři Obecního úřadu OBSAH inventarizace k 31.12.2014 - PŘÍLOHY: Plán k provedení inventarizace k 31.12.2014 Čestné prohlášení starosta obce Vladimír Bouček Prezentační listina školení členů IK Podpisové vzory IK Inventarizační zpráva za rok 2014 Zkratky,označení a číslování dokladů rok 2014-účtový rozvrh 2014-směrnice oběh účetních dokladů účinnost od 1.1.2011 Bilance státních dotací dle UZ pro rok 2014 Poměrové ukazatele k 31.12.2014 Rozvaha k 31.12.2014 Výkaz zisků a ztrát k 31.12.2014 Příloha k 31.12.2014 Hlavní kniha k 31.12.2014 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu-fin-k 31.12.2014 Inventurní soupis účtů k 31.12.2014..účet 018-432 včetně protokolu o vyřazení MAJ č.9018,9020,9021 Podrozvahová evidence Do příloh je možné nahlédnout v kanceláři Obecního úřadu v úředních dnech obce a to každý čtvrtek od 17:00 do 19:00 hodin. Stránka 4 z 9
ROZVAHA k 31.12.2014 syntetika analytika MD DAL 018 0000 programové zařízení 13 225,00 Kč 019 0000 územní plán 241 820,00 Kč 255 045,00 Kč 021 0000 budovy,stavby 021 0100 bytové domy a jednotky OÚ 3 630 364,20 Kč 021 0123 bytové domy a jednotky OÚ zástavní právo do 6.8.2022 čp.66 2 240 000,00 Kč 021 0200 budovy pro služby obyv.mš 1 038 591,77 Kč 021 0300 nebyt.domy-po 3 476 771,00 Kč 021 0400 komunikace a veř.osvětlení 5 582 085,10 Kč 021 0500 jiné ing.sítě 4 095 521,95 Kč 021 0600 ostatní stavby 4 244 889,00 Kč Samostatné movité věci 24 308 223,02 Kč 022 0100 vozidla PO 430 000,00 Kč 022 0200 ostatní samostatné movité věci 266 898,00 Kč 696 898,00 Kč 028 0100 DDHM OÚ 424 286,51 Kč 028 0200 DDHM PO 901 467,66 Kč 028 0300 DDHM veřejné prostranství 6 315,00 Kč 028 0400 DDHM MŠ 49 996,00 Kč 1 382 065,17 Kč 031 0100 pozemky - stavební parcely 58 758,90 Kč 031 0200 pozemky - lesní pozemek 572 758,04 Kč 031 0300 pozemky - trvalý travní porost 393 971,59 Kč 031 0400 zahrady,pastviny,louky,rybníky 19 475,91 Kč 031 0423 zahrady,pastviny,louky,rybníky věcné břemena 783,00 Kč 031 0500 pozemky - ostatní 797 532,56 Kč 031 0523 pozemky - ostatní věcné břemena 22 098,40 Kč 1 865 378,40 Kč 069 0000 Česká spořitelna 200 ks á 100,- Kč 20 000,00 Kč 20 000,00 Kč 078 oprávky k DDNM/018 13 225,00 Kč 079 oprávky k DDNM/019 31 372,00 Kč 081 0100 oprávky k DDNM/021.0100 973 828,00 Kč 081 0200 oprávky k DDNM/021.0200 360 837,00 Kč 081 0300 oprávky k DDNM/021.0300 1 163 960,00 Kč 081 0400 oprávky k DDNM/021.0400 1 697 518,00 Kč 081 0500 oprávky k DDNM/021.0500 1 728 436,00 Kč 081 0600 oprávky k DDNM/021.0600 1 309 287,00 Kč 7 233 866,00 Kč 082 0100 oprávky k DDNM/022.0100 224 165,67 Kč 082 0200 oprávky k DDNM/022.0200 84 965,62 Kč Stránka 5 z 9
309 131,29 Kč 088 oprávky k DDNM/028 1 382 065,17 Kč 112 0000 16 902,80 Kč 261,262 0000 pokladna 0,00 Kč 231 0100 počáteční stav KB k 1.1.2012 č.ú.35927471/0100 618 153,92 Kč 231 0200 příjem běžný účet KB KB č.ú.35927471/0100 23 038 585,92 Kč 231 0201 příjem běžný účet ČNB ČNB č.ú.94-3415471/0710 5 086 143,43 Kč 231 0300 výdej běžný účet KB KB č.ú.35927471/0100 22 585 937,31 Kč 231 0301 výdej běžný účet ČNB ČNB č.ú.94-3415471/0710 4 540 617,80 Kč 244 0200 příjem BVY spořící účet KB č.ú.107-2831510297/0100 2 319 353,24 Kč 244 0300 výdej BVY spořící účet 748 067,00 Kč 31 062 236,51 Kč 27 874 622,11 Kč celkem finanční prostředky 3 187 614,40 Kč konečný stav KB č.ú.35927471/0100 1 050 802,53 Kč KB č.ú.107-2831510297/0100 1 571 286,24 Kč ČNB č.ú.94-3415471/0710 565 525,63 Kč celkem finanční prostředky 3 187 614,40 Kč 311 0000 vystavené faktury 0,00 Kč 311 0030 nájem byty Kasalová P. 19 080,00 Kč Radová M. 1 588,00 Kč 20 668,00 Kč 314 0000 záloha Moraviapress z roku 2014 6 000,00 Kč záloha Věstník z roku 2014 1 265,00 Kč 7 265,00 Kč 314 0002 zálohy elektrika JSDH 14 400,00 Kč veř. osvětlení 26 910,00 Kč MŠ 25 380,00 Kč OÚ 17 190,00 Kč 83 880,00 Kč 314 0003 zálohy plyn MŚ-RWE 14 640,00 Kč JSHD-Pražská plynárenská 13 500,00 Kč OÚ-Pražská plynárenská 17 500,00 Kč 45 640,00 Kč 314 0004 zálohy na právní služby DOF 3039/2013 12 500,00 Kč Klíma DOF 3029/2013 48 000,00 Kč DOF 3029/2014 60 500,00 Kč 121 000,00 Kč 257 785,00 Kč 314 0100 záloha na provoz MŠ 0,00 Kč 315 0010 za odpad 2013 Bednářová Nela 350,00 Kč za odpad 2013 Veselý Vladimír 350,00 Kč Stránka 6 z 9
za odpad 2014 Bednářová Nela 700,00 Kč za odpad 2014 Veselý Vladimír 700,00 Kč za odpad 2012-2013 Kasalová Pavlína+2 nezletilé 2 700,00 Kč za odpad 2014 Kasalová Pavlína+2 nezletilé 2 100,00 Kč za odpad 2014 Jiří Josef Horák 700,00 Kč za odpad 2014 Štilcová Kristina 350,00 Kč za odpad 2014 Štilec Jiří 350,00 Kč za odpad 2014 Leš Jiří - nádraží 350,00 Kč za odpad 2014 Radová Michaela 350,00 Kč 9 000,00 Kč 321 0000 došlé faktury Pražská plynárenská-přeplatek DOF 3118-8 500,00 Kč Pražská plynárenská-přeplatek DOF 3119-11 539,00 Kč FEKO-LT s.r.o-odvoz kalu DOF 3181 10 838,00 Kč Moraviapress a.s. DOF 3182-1 349,00 Kč Sono-za odpad DOF 3183 1 670,00 Kč Sono-za odpad DOF 3184 3 359,00 Kč Poradce-zákony 2014 DOF 9185 945,00 Kč Česká pošta-certifikát DOF 3186 396,00 Kč Česká pošta-certifikát DOF 3187 278,38 Kč ČÚ zeměměřičský-dál.přístup DOF 3188 50,00 Kč O2-za hovory DOF 3189 1 744,74 Kč Gordic-upgrade UCR,MZD DOF 3190 5 239,30 Kč Plesník-odvoz kalu DOF 3191 2 420,00 Kč BEC-odpady DOF 3192 7 237,00 Kč PTS-za odpad DOF 3193 18 818,00 Kč Město Lovosice-přest.řízení DOF 3194 1 000,00 Kč 32 607,42 Kč 336 0100 zúčt.s VZP zaměstnanci 0,00 Kč 336 0110 zúčt.s VZP OÚ 0,00 Kč 336 0200 zúčt.s OSSZ zaměstnanci 0,00 Kč 336 0210 zúčt.s OSSZ OÚ 0,00 Kč 349 000 závazky k rozp.úsc 0,00 Kč 342 0100 srážková daň 0,00 Kč 342 0200 zálohová daň 0,00 Kč 0,00 Kč 374 0000 nevyč.záloha volby PS a parlament 2013 17 205,00 Kč 389 0000 dohadné účty pasivní za elektriku 83 880,00 Kč za plyn 45 640,00 Kč viz.rozpis 314.xxx za právní služby 121 000,00 Kč 250 520,00 Kč 401 0310 digitalizace pozemků 109 631,08 Kč 401 0901 fond dlouhodobého majetku 20 308 215,43 Kč 401 0933 převod zúčt.příjmů a výdajů min.let 641 203,92 Kč 401 0964 saldo výdajů a nákladů 217 640,39 Kč Stránka 7 z 9
401 0965 saldo příjmů a výnosů 2 999,61 Kč 403 0021 dot. na poř.021 mínus odpis 7 026 878,00 Kč 403 0319 dotace na pořízení 019 180 410,00 Kč 403 0519 odpisy dotace 019-ÚP 6 939,00 Kč 403 0521 odpisy dotace 021 190 617,00 Kč 406 0018 dooprávkování účtu 018 12 037,00 Kč 406 0019 dooprávkování účtu 019 8 000,00 Kč 406 0021 dooprávkování účtu 021 5 669 438,00 Kč 406 0022 dooprávkování účtu 022 330 867,00 Kč 406 0028 dooprávkování účtu 028 1 043 568,67 Kč 431 0311 výsledek hosp.ve schval.řízení 432 0300 ztráta r.2010 155 329,51 Kč 432 0311 zisk r.2011 374 252,49 Kč 432 0312 zisk r.2012 939 153,38 Kč 432 0313 zisk r.2013 158 151,47 Kč 431 0313 výsledek hospodaření 2013-ZISK 0,00 Kč 39 436 375,97 Kč 39 228 527,65 Kč 207 848,32 Kč Stránka 8 z 9
VÝKAZ ZISKU a ZTRÁT k 31.12.2014 501 0300 spotřeba materiálu 336 885,99 Kč 502 0300 spotřeba energie 198 784,88 Kč 511 0300 opravy a udržování 610 191,00 Kč 512 0300 cestovné 17 579,00 Kč 518 0300 ostatní služby 518 128,70 Kč 518 0304 ostatní služby - odpady 325 570,00 Kč 518 0310 ostatní služby - pojištění PO 0,00 Kč 521 0300 mzdové náklady 52 000,00 Kč 521 0500 53 765,00 Kč 521 0760 209 789,00 Kč 521 0800 474 570,00 Kč 521 0900 1 787,00 Kč 524 0300 zákonné sociální pojištění 77 737,00 Kč 528 0300 jiné soc.náklady-pomoc občanům 9 000,00 Kč 538 0300 ostatní daně a poplatky 4 676,00 Kč 542 0300 jiné pokuty a penále 543 0300 dary 58 965,00 Kč 544 0300 prodaný materiál 0,00 Kč 549 0300 ostatní náklady z činnosti 59 996,00 Kč 551 0319 odpisy DM 019 8 418,00 Kč 551 0321 odpisy DM 021 521 476,00 Kč 551 0322 odpisy DM 022 54 372,00 Kč 554 0300 prodané pozemky 13 531,80 Kč 558 0300 náklady z DDM 43 946,00 Kč 561 0300 prodané cenné papíry 0,00 Kč 569 0300 ostatní fin.náklady-popl. Z KB 6 415,40 Kč 572 0300 náklady na nároky na prostředky ÚSC 104 065,60 Kč 601 0300 výnosy z prodeje vl.výrobků příp.plynu-za opravu komunikace 0,00 Kč 602 0300 výnosy z prodeje služeb PO 77 905,00 Kč 603 0300 výnosy z pronájmu 269 871,00 Kč 604 0300 výnosy z prodaného zboží 0,00 Kč 605 0300 výnosy ze správních poplatků 800,00 Kč 606 0300 výnosy z místních poplatků 163 055,00 Kč 609 0300 výnosy za tříděný odpad,odvod z loterií 36 905,79 Kč 646 0300 výnosy z prodeje DHM 98 000,00 Kč 647 0300 výnosy z prodeje pozemků 106 830,00 Kč 649 0300 16 800,00 Kč 662 0300 úroky 7 443,39 Kč 665 0300 výnosy z dlouh.fin.majetku 10 200,00 Kč 672 0300 výnosy z nároků na prostř.rozpočtů ÚSC 345 260,50 Kč 681 0300 výnosy z daně z příjmů FO 577 020,88 Kč 682 0300 výnosy z DPH 657 126,56 Kč 684 0300 výnosy z DPH 1 335 968,00 Kč 686 0300 výnosy z majetkových daní 266 311,57 Kč 3 761 649,37 Kč 3 969 497,69 Kč ZISK 207 848,32 Kč 207 848,32 Kč Stránka 9 z 9