Zpis z 3. jednní Kontrolního výboru Zastupitelstva města Chrudim Datum a místo konní: 6. května 2015 v 17.00 hod., zasedací místnost tajemníka, budova ul. Pardubick 67 Přítomní: viz prezenční listina, přítomno 6 členů KV z 9, p. místostarosta M.Tejkl, J. Stýblov - OFN. Program jednní: Zařadit informaci o podní rezignace na členství v KV a přední místostarostovi k zajištění postupu dle zkona o obcích. Na program ZM by měla být zařazena i volba nového člena KV. 1. Informace o kontrole objednvek a dodržovní zkladních zsad zkona o veřejných zakzkch, nvrh na usnesení (provedl předseda p. Kudrnč) Diskuzi o relné potřebě na dílčí prce a zadvní prací týkajících se údržby veřejné zeleně ukončil předseda výboru s odkazem na zkon č. 137/2006 Sb., o veřejných zakzkch, 11 Rmcov smlouva. Bylo hlasovno o přijetí usnesení: Pro: 6 Proti:0 Zdržel se:0 Usnesení č. 1/KV/2015 Členové výboru byli seznmeni se zvěrem kontroly a doporučují ZM vzít na vědomí výstupy z kontroly a uložit starostovi města a tajemníkovi MěÚ 1. Prověřit, zda nedostatky popsané v kontrolní zprvě jsou skutečnými porušeními zkona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakzkch a vnitřní směrnice města č. SM 018 o veřejných zakzkch. 2. V případě potvrzení zvěrů kontrolní zprvy přijmout takov opatření, aby k porušovní zkona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakzkch a vnitřní směrnice města č. SM 018 o veřejných zakzkch nadle nedochzelo a uložit jednotlivým vedoucím odborů povinnost toto zabezpečit. 3. Řešit problematiku opakujících se zakzek stejného nebo podobného rozsahu (stavební, elektrikřské, instalatérské, revizní, údržba zeleně) tak, aby nadle byly v souladu se zkonem o veřejných zakzkch. 2. Informace o kontrole nležitostí smluvních vztahů a postupy při pronjmech a prodejích městského majetku dle vybraných njemních a kupních smluv (provedli členové pí Vodičkov a p. Pištora) Místostarosta informoval o problému obsazovní nebytových prostor v souvislosti s nabídkou a poptvkou. Výsledkem diskuze přítomných členů o cenovém rozpětí njmů, které se řídí Usnesením Rady města Chrudim č. 329/2004 ze dne 10.11.2004 a dle dle rozdělení městských zón (směrnice č. 3/2014, o městských zónch) bylo hlasovní o přijetí usnesení. Pro: 5 Proti:1 Zdržel se:0 Usnesení č. 2/KV/2015 Členové výboru byli seznmeni se zvěrem kontroly a doporučují ZM vzít na vědomí výstupy z kontroly a uložit starostovi města a tajemníkovi MěÚ 1. Prověřit, zda výše njemného v nebytových prostorch dle usnesení č. 329/2004 odpovíd aktulní výši obvyklého njemného i s poukzním na skutečnost, že o úpravě výše njemného z nebytových prostor bylo rozhodovno Radou města Chrudim naposledy koncem roku 2004, tj. před deseti lety. V úvahu by měla být vzata hladina nabídky a poptvky pronjmu nebytových prostor.
3. Informace o kontrole poskytovní darů městem (provedli členové p. Ratica, p.bělohlvek a p. Hradec) Pří kontrole poskytovní darů města u uvedených subjektů nedošlo k porušení pravidel pro poskytovní peněžitého daru, nebylo shledno zvad. Kontrolované subjekty: Sportovní klub Stohokan karate Chrudim - dar ve výši 20.000,- Kč na nkup sportovního vybavení tatami usnesení RM č. R/31/2015 ze dne 23.2.2015, dar schvlen. SDH Chrudim - dar ve výši 20.000,- Kč na opravu nefunkční stříkačky a její úpravu na sportovní, usnesení RM č. R/545/2015 ze dne 12.1.2015, dar schvlen. Pan Jiří Svratecký - dar ve výši 10.000,- Kč na čstečné pokrytí nkladů spojených s účastí na sportovně-kulturní akci Zvody dračích lodí v Krucemburku 13.6.2015, usnesení RM č. R/104/2015 ze dne 30.3.2015, dar neschvlen. Předseda vznesl ke členům, kteří provedli kontrolu dotaz, zda jim bylo při kontrole vysvětleno, dle čeho jsou příslušnými orgny města subjekty vybírny, a upozornil členy, že by z darů RM a ZM neměly být přidělovny dotace na účely, které byly vyhlšeny v programech města (sportovní dotace, kulturní dotace) 4. Informace o průběhu kontroly nakldní s městskými byty, pravidla, konkrétní prodeje a pronjmy (provedl p. Kles, pí Michalov) Pí Michalov informovala o prověřovní dodatků njemních smluv, které se týkaly prodlužovní njmů. Za kontrolované období nemuselo být dle směrnice č. R/385/2013 Zsady hospodaření s byty ve vlastnictví města posuzovno prodloužení njemní smlouvy v případech výpovědních důvodů nebo nejméně 2x včas a v plné výši zaplaceného njemného, neboť tyto případy musejí být posuzovny bytovou komisí, kter se po volbch do zvolení nové rady již nesešla. Její činnost nebyla stvající radou zrušena. Místostarosta upozornil, že prodlužovní njmů bezproblémových njemníku nemusela doporučit bytov komise. Šlo především o socilně slabé skupiny obyvatelstva, především matky s dětmi. Stejné stanovisko potvrzuje i kontrolní zprva. Při namtkové kontrole vybraných usnesení o prodloužení njmů bylo vše v souladu s vnitřními předpisy města. Doporučení předsedy provést analýzu, zda jsou komise RM funkční, pokud je po volbch stle funkční rada nebo se komise pouze nesešly. Zjistí OFN do příštího jednní kontrolního výboru. 5. Seznmení se zprvou o výsledku přezkoumní hospodaření města Chrudim za období roku 2014 Předseda kontrolního výboru seznmil členy s vyjdřením auditora ohledně chyb a nedostatků. Upozornil na Přílohu č. 2 Zprvy auditora a na možn rizika, především v oblasti pohledvek a také citoval upozornění na to, že kontrolní výbor je důležitý člnek kontrolního systému. Z tohoto důvodu je třeba věnovat pozornost podrobnější dokumentaci o způsobech jednní a řešených problémech kontrolním výborem. Rizika spojen s činností kontrolního výboru jsou již novým výborem řešena, kontrolní činnost se zintenzivnila a zprvy z kontrolních zjištění jsou připraveny k projednní v ZM. Přezkum hospodaření provedl statutrní auditor Ing. Danuše Prokůpkov. VYJÁDŘENÍ AUDITORA: Při přezkoumní hospodaření územního samosprvného celku Města Chrudim za rok 2014 jsme nezjistili ždné chyby a nedostatky, které by spočívaly v porušení ustanovení 10 odst. 3 písm. c) bodů 1 až 6 zkona o přezkoumní.
Nebyly zjištěny ždné nedostatky, které by vedly k neúplnosti nebo neprůkaznosti ve vedení účetnictví, nebo k neúplnosti či neprůkaznosti sestavených účetních výkazů a dalších finančních výkazů ve smyslu ustanovení 2 odst. 2 písm.h) zkona o přezkoumní. Na zkladě provedeného přezkoumní hospodaření územního samosprvného celku Města Chrudim nebyla zjištěna ždn skutečnost, kter by vedla k přesvědčení, že přezkoumvané hospodaření není ve všech významných (materilních) ohledech v souladu s hledisky přezkoumní hospodaření. 6. Upozornění na zjištění auditora o nedobytných pohledvkch bytového a nebytového fondu, na které byly jen čstečně tvořeny opravné položky (p. Kudrnč) Vyjdření auditora: Zjištění: V rmci přezkoumní hospodaření s bytovým fondem a nakldní s pohledvkami za bytový a nebytový fond byla zjištěna řada nedobytných pohledvek staršího i mladšího data, na které byly jen čstečně vytvřeny opravné položky. Riziko: Tyto pohledvky se vyznačující nízkou nebo ždnou bonitou a zkreslují tak objem a vykazovaný konečný stav na příslušných pohledvkových účtech a v konečném výstupu nadhodnocují aktiva. OFN pí Stýblov byla vyzvna k objasnění zprvy auditora ohledně pohledvek Vysvětleno bylo, že vyřazením pohledvky z účetního výkazu Rozvaha do výkazu Podrozvaha nezanik nrok na pohledvku, toto nepodléh schvalovní orgnů obcí. RM by mohla o převodu pohledvek rozhodnout, ale je možné dvat RM stav o nedobytných pohledvkch na vědomí. Jedn se o standardní účetní zležitost a nem to vůbec vliv na to, že by pohledvka zanikla. Zastupitelstvo nebo Rada obce schvaluje vzdní se prva nebo prominutí pohledvky ( 85 a 102 zkona o obcích). Pí Stýblov seznmila přítomné s objemem pohledvek bytového fondu, který bez opravných položek činil k 31.12.2014-6.980,7tis. Kč, oprvky činily 5.832,3tis. Kč, celkem netto pohledvky za bytový fond 1.148,4 tis. a pohledvek nebytového fondu, který bez opravných položek k 31.12.2014 činil 1.035,8 tis. Kč, oprvky činily 672,9 tis Kč., celkem netto pohledvky nebytového fondu 362,9 tis Kč. Předseda kontrolního výboru navrhl pro další kontrolní činnost prověřit, zda je při sprvě a vymhní pohledvek učiněno vše tak, aby nedošlo k promlčení nebo zniku z nich vyplývajících prv. Zda jsou činěny všechny potřebné kroky směřující k vymožení pohledvky a to v rozsahu i čase. OFN co možn nejdříve zjistí s ohledem na dodržovní prvních předpisů (zejm. s ohledem na ochranu osobních údajů) v jakém rozsahu a podobě mohou být informace o pohledvkch kontrolnímu výboru předny. Jedn se o veškeré pohledvky města po splatnosti. Dle OFN zajistí přední Směrnice č. 3/2012, o evidenci, sprvě, vymhní a odpisu pohledvek. Připraví soubory s nevymoženými pohledvkami k projednní s předsedou KV. Nsledně předseda KV rozdělí vytypované pohledvky do souborů a přidělí k jejich kontrole jednotlivé členy KV. Bude provedeno mailem, není třeba k tomu svolvat KV. Předmětem kontroly bude tedy: a) Zjistit, zda pro vymožení té které konkrétní pohledvky byly učiněny všechny nutné kroky a to v souladu s vnitřní směrnicí, kter tuto činnost upravuje
b) Zjistit, zda nejsou evidovny nadle pohledvky, u nichž již není pravděpodobné ani možné doshnout jejich vymožení a prověřit argumenty, proč nedošlo k jejich odepsní Dílčí protokoly z kontrol a zvěrečn zprva z těchto kontrol budou projednny na příštím KV. 7. Jednací řd výborů Předseda zaslal připomínky k jednacímu řdu p. místostarostovi Čechlovskému. OFN zjistí, zda bude jednací řd předložen k projednvní v ZM. Předseda KV vyjdřil svůj osobní nzor, že je proti úpravm nad rmec zkona o obcích a proto nedoporučuje zařazení tohoto bodu na program jednní ZM. Příští jednní Kontrolního výboru ZM proběhne ve středu dne 24. 6. 2015 od 17:00 hodin v zasedací místnosti tajemníka MěÚ, ul. Pardubick 67. Zpis vyhotovila: Jaroslava Stýblov, OFN Zpis ověřil: Ondřej Kudrnč, předseda KV Přílohy: Příloha č. 1 - Kontrolní zprva o výsledku kontroly, jejímž předmětem bylo dodržovní prvních a vnitřních předpisů při zadvní zakzek malého rozsahu formou objednvek Příloha č. 2 - Vyjdření odborů ke kontrolní zprvě Příloha č. 3 - Kontrolní zprva o výsledku kontroly nležitostí smluvních vztahů a postupy při pronjmech a prodejích městského majetku dle vybraných njemních a kupních smluv Příloha č. 4 - Kontrolní zprva o výsledku kontroly nakldní s městskými byty, pravidla, konkrétní prodeje a pronjmy Příloha č. 5 - Kontrolní zprva o výsledku kontroly dodržovní pravidel pro poskytnutí peněžitého daru
č í ů í ý ě é ě ě ří í ř ří É ř č š č Ť í ť