výroční zpráva 2014 / str.1.
OBSAH : Charakteristika společnosti 3 Představenstvo a dozorčí rada 3 Stanovisko dozorčí rady 4 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti 4 Organizační a řídicí struktura 5 Pracoviště společnosti 6 Systémy řízení jakosti, ochrany životního prostředí a bezpečnosti potravin 7 Finanční část 8 Rozvaha 8 Výkaz zisků a ztráty 13 Příloha k účetní uzávěrce 17 Zpráva auditora 30 a. s. Pekárenská 255/77 České Budějovice 370 21 Česká Republika IČ : 251 71 216, DIČ : CZ251 71216 společnost je zapsána v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Č. Budějovicích oddíl B, vložka 892 telefon : +420 389 009 111, fax : +420 389 009 201 e-mail : csad@jihotrans.cz www.jihotrans.cz výroční zpráva 2014 / str.2.
CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI Základní předměty činnosti nákladní doprava tuzemská a zahraniční, logistické a spediční služby přeprava kusových zásilek a celní služby opravárenské a servisní služby pro motoristy, dopravní techniku, pneuservisy, náhradní díly, čerpací stanice, emise veřejná osobní autobusová a zájezdová doprava Hlavní ukazatele / tis. Kč Aktiva netto 887.454 Vlastní kapitál 552.256 Základní kapitál 130.000 Počet zaměstnanců 698 Nákladní vozidla 278 Přívěsy a návěsy 317 Autobusy 129 Členové orgánů společnosti Představenstvo Dozorčí rada Ing. Miloslav Mrkvička, předseda představenstva a personální ředitel Robert Krigar, člen představenstva a generální ředitel Ing. František Lafata, člen představenstva, ředitel pro ekonomiku a strategii Eva Horká, předsedkyně dozorčí rady Kamil Sloboda, člen dozorčí rady Ing. Miroslav Dvořák, člen dozorčí rady Členství v organizacích ČESMAD BOHEMIA Česká společnost pro jakost Nadace Jihočeské cyklostezky výroční zpráva 2014 / str.3.
STANOVISKO DOZORČÍ RADY, ZPRÁVA PŔEDSTAVENSTVA Stanovisko dozorčí rady k účetní závěrce 2014 a návrhu na rozdělení zisku a.s. Dozorčí rada se zabývala problematikou, která jí přísluší podle stanov společnosti a pracovala v souladu s pravomocemi delegovanými obecně závaznými právními předpisy, zejména zákonem o obchodních korporacích. Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva, v rámci zasedání během roku 2014 sledovala, kontrolovala a pravidelně projednávala plnění podnikatelského plánu, výsledky hospodaření a finanční situaci společnosti. Představenstvo společnosti poskytovalo dozorčí radě všechny potřebné podklady a informace. Dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku za rok 2014 a konstatuje, že účetní závěrka byla sestavena na základě řádně vedeného účetnictví v souladu s obecně závaznými předpisy. Účetní závěrka byla podrobena externímu auditu, který provedla společnost AUDIT JIH s.r.o. Auditorská společnost došla k závěru, že účetní závěrka, v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb., ve všech významných aspektech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní kapitál, finanční situaci k 31.12.2014 a výsledky hospodaření za rok 2014. Dozorčí rada posoudila hospodaření společnosti a s přihlédnutím ke stanovisku auditora konstatuje, že účetní závěrka poskytuje úplné a věrohodné informace o majetku, závazcích, vlastním kapitálu a finanční situaci společnosti k 31.12.2014, nákladů, výnosů, výsledku hospodaření za rok 2014 a souhlasí s návrhem představenstva na rozdělení zisku. Eva Horká předsedkyně dozorčí rady ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI ZA ROK 2014 Je mi velkou ctí seznámit Vás se stavem hospodaření společnosti a.s. a s jejími ekonomickými výsledky za rok 2014. Společnost je dopravní firma s dlouholetou tradicí, systémem a zkušenostmi v oblasti silniční dopravy a opravárenství, která disponuje kvalitním technickým a personálním potenciálem. Společnost poskytuje komplexní a kvalitní služby silniční nákladní dopravy, spedice, logistiky včetně přepravy kusových zásilek, služby veřejné autobusové osobní dopravy, komplexní servisní a opravárenské služby pro motoristy především nákladní a autobusové dopravy. Ohlédnutí za rokem 2014 I v roce 2014 pokračovala společnost v růstu tržeb především díky nákladní dopravě, spedici a logistice na bázi solidní obchodní politiky a permanentního procesu úspor nákladů. To zabezpečilo finanční a ekonomickou stabilitu společnosti, hospodaření s přiměřenou rentabilitou a vyrovnanými finančními toky. Společnost za rok 2014 dosáhla tržeb 2.356.954 tis. Kč, což je o 118 milionů více než v roce předchozím. Společnost za rok 2014 vyprodukovala 80.931 tis. Kč zisku po zdanění. Jakost a péče o životní prostředí, bezpečnost potravin. Od roku 1999, kdy společnost poprvé zavedla systém managementu kvality, neustále buduje a rozvíjí dnes již integrovaný systém managementu. Ten zahrnuje systém managementu kvality podle ČSN EN ISO 9001:2001, environmentální systém managementu podle ČSN EN ISO 14001: 2004 a systém managementu bezpečnosti potravin podle ČSN EN ISO 22000:2006. Systémy zahrnují mezinárodní a tuzemskou silniční nákladní dopravu, kusovou přepravu zásilek, veřejnou linkovou osobní a zájezdovou dopravu, opravy silničních vozidel, prodej pohonných hmot a olejových náplní včetně výměny, mytí vozidel, pneuservis, měření emisí. Jsou periodicky ověřovány nezávislým certifikačním orgánem CQS Praha, který je členem mezinárodní certifikační organizace IQNet. Na přání některých zákazníků společnost rozšířila v roce 2010 integrovaný systém managementu o Systém bezpečnosti krmiv podle normy GMP+. Systém byl certifikován společností TÜV NORD Czech. Vize společnosti. Z dlouhodobého hlediska je hlavní strategií společnosti především trvale zvyšovat svou tržní hodnotu, neustále posilovat postavení na regionálním, tuzemském i evropském trhu s dlouhodobou orientací na zájmy a spokojenost zákazníka. Neméně důležitý je i úkol budovat pozitivní firemní kulturu a pečovat o spokojenost zaměstnanců. Závěrem. Tato výroční zpráva Vám nabízí základní informace o společnosti, o organizační struktuře, činnosti jednotlivých divizí a podnikatelských středisek včetně úplné kompletní roční závěrky. Domnívám se, že po prostudování výroční zprávy dojdete k závěru, že je perspektivní, dynamicky se rozvíjející společnost s velmi dobrou technickou základnou, ekologickými přístupy, schopným managementem a stabilizovaným týmem kvalifikovaných pracovníků. Ing. Miloslav Mrkvička předseda představenstva výroční zpráva 2014 / str.4.
ŘÍDÍCÍ A ORGANIZAČNÍ STRUKRURA Podnikatelské dopravní uskupení JIHOTRANS GROUP Generální ředitel Robert Krigar ČSAD STRANS Ing. Vladimír Warisch Ředitel společnosti BAWEPNEU Karel Podroužek Ředitel společnosti GW Train Regio Peter Bosáček Ředitel společnosti TACHOSERVIS AUTA BOREK TBT SERVIS Ing. Lubomír Půlpán Ředitel společnosti Jan Horký Ředitel společnosti Personalistika Ing. Miloslav Mrkvička Personální ředitel ALLPORT CARGO SERVICES Roman CZECH Tunka Ředitel společnosti ČSAD JAVORIV Valentin Ustimenko Jednatel společnosti Strategie a ekonomika Ing. František Lafata Ředitel pro strategii a ekonomiku Technika, ICT Ing.Boris Novotný Technický ředitel D1 Divize nákladní dopravy Ing. Miroslav Dvořák Ředitel divize D2 Divize autobusové dopravy Petr Kocar Ředitel divize D4 Divize služeb Č. Budějovice Radim Frank Ředitel divize D5 Divize logistiky Č. Budějovice František Fatka Ředitel divize D7 Divize služeb Vimperk Ing.František Švec Ředitel divize D9 Divize logistiky Dubí Jiří Hrneček Ředitel divize výroční zpráva 2014 / str.5.
PRACOVIŠTĚ SPOLEČNOSTI České Budějovice nákladní doprava, spedice, logistika, sběrná služba, celní služby a sklady, služby pro motoristy, Truck-Bus Center, TBT SHOP, čerpací stanice, autobusová osobní doprava, správa společnosti - Týn nad Vltavou osobní doprava, opravárenství, čerpací stanice - Kaplice nákladní doprava, čerpací stanice - Vimperk opravárenství, čerpací stanice, pneuservis, nákladní doprava - Nové Sedlo, Dubí logistika, spedice - Brno spedice ČSAD STTRANS Strakonice GW Train Regio Ústí nad Labem BAWEPNEU Č. Budějovice TACHOSERVIS Č. Budějovice AUTA BOREK Č. Budějovice TBT SERVIS Č. Budějovice Allport Cargo Services Czech Westpoint Distribution Park, Praha 6 Ruzyně ČSAD JAVORIV Ukrajina, Lvovská oblast nákladní doprava, spedice, logistika, služby pro motoristy, autobusová osobní doprava, správa společnosti železniční osobní doprava studené protektorování pneumatik opravy, seřizování a kontrola tachografů prodej a servis osobních a užitkových vozů Renault a Dacia servis návěsů a nákladních vozidel mezinárodní logistická řešení, leteckou, námořní a silniční přepravu s využitím globální sítě nákladní doprava, skladování výroční zpráva 2014 / str.6.
SYSTÉMY JAKOSTI, OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ A BEZPEČNOSTI POTRAVIN ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------- Certifikované činnosti : ISO 9001, ISO 14001 veřejná linková osobní a zájezdová doprava, mezinárodní a tuzemská silniční nákladní doprava, mezinárodní a tuzemská spedice, přeprava kusových zásilek, údržba a opravy vozidel, prodej pohonných hmot a olejových náplní včetně výměny, mytí vozidel, pneuservis, měření emisí motorových vozidel, logistika a skladování ISO 22000 skladování, přeprava zboží GMP+B4.1 silniční doprava krmiv výroční zpráva 2014 / str.7.
FINANČNÍ ČÁST ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V PLNÉM ROZSAHU ke dni 31. prosince 2014 ( údaje jsou vyčísleny v celých tisících Kč ) sestavená v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů a s Českými účetními standardy pro podnikatele Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. IČO : DIČ : 251 71 216 CZ25171216 Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255/77 České Budějovice 370 21 Česká republika Právní forma účetní jednotky : Předmět podnikání nebo jiné činnosti : nákladní a osobní silniční motorová doprava Běžným účetním obdobím se rozumí účetní období od Minulým účetním obdobím se rozumí účetní období od 1.1.2014 do 31.12.2014 1.1.2013 do 31.12.2013 Obsah účetní závěrky : Rozvaha Výkaz zisků a ztrát Příloha v plném znění Výkaz Cash flow Výkaz o změnách vlastního kapitálu strana počet stran 2 4 6 2 8 9 17 1 18 1 Okamžik sestavení Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou 17. duben 2015 9:44 výroční zpráva 2014 / str.8.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA (BILANCE) ke dni 31. prosince 2014 ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky IČ Pekárenská 255/77 251 71 216 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. České Budějovice 370 21 označ a AKTIVA AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63) b řád Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto 1 2 3 4 001 1 096 765-209 311 887 454 799 558 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 0 B. Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23) 003 653 484-137 892 515 592 401 864 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) 004 17 649-10 403 7 246 8 259 B. I. 1 Zřizovací výdaje 005 0 0 0 2 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 0 0 0 3 Software 007 2 649-2 649 0 12 4 Ocenitelná práva 008 0 5 Goodwill 009 0 6 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 15 000-7 754 7 246 8 247 7 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 0 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 0 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) 013 590 360-125 284 465 076 365 471 B. II. 1 Pozemky 014 31 173 0 31 173 30 268 2 Stavby 015 341 424-109 453 231 971 228 723 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných 3 016 526 882-331 405 195 477 152 743 movitých věcí 4 Pěstitelské celky trvalých porostů 017 0 5 Dospělá zvířata a jejich skupiny 018 0 6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 0 7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 46 716 0 46 716 6 847 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 021 0 9 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022-355 835 315 574-40 261-53 110 B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) 023 45 475-2 205 43 270 28 134 B. III. 1 Podíly - ovládaná osoba 024 43 250 0 43 250 28 080 2 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 025 1 968-1 968 0 34 3 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 257-237 20 20 Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, 4 027 0 podstatný vliv 5 Jiný dlouhodobý finanční majetek 028 0 6 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 029 0 7 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 0 c Běžné účetní období výroční zpráva 2014 / str.9.
označ AKTIVA řád Minulé úč. Běžné účetní období období a b c Brutto Korekce Netto Netto 1 2 3 4 C. Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58) 031 439 622-71 419 368 203 390 685 C. I. Zásoby (ř.33 až 38) 032 39 497-5 455 34 042 38 524 C. I. 1 Materiál 033 38 393-5 455 32 938 37 526 2 Nedokončená výroba a polotovary 034 0 3 Výrobky 035 0 4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 036 0 5 Zboží 037 1 104 1 104 998 6 Poskytnuté zálohy na zásoby 038 0 C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) 039 2 000 0 2 000 0 C. II. 1 Pohledávky z obchodních vztahů 040 0 2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 041 2 000 0 2 000 3 Pohledávky - podstatný vliv 042 0 4 Pohledávky za společníky 043 0 5 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 0 6 Dohadné účty aktivní 045 0 7 Jiné pohledávky 046 0 8 Odložená daňová pohledávka 047 0 C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) 048 376 061-65 964 310 097 311 589 C. III. 1 Pohledávky z obchodních vztahů 049 315 096-65 964 249 132 258 566 2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 050 13 739 13 739 928 3 Pohledávky - podstatný vliv 051 7 207 7 207 7 329 4 Pohledávky za společníky 052 0 5 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 053 0 6 Stát - daňové pohledávky 054 24 676 24 676 24 493 7 Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 1 865 1 865 7 126 8 Dohadné účty aktivní 056 6 790 6 790 3 686 9 Jiné pohledávky 057 6 688 6 688 9 461 C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) 058 22 064 0 22 064 40 572 C. IV. 1 Peníze 059 4 078 4 078 4 738 2 Účty v bankách 060 17 986 17 986 35 834 3 Krátkodobé cenné papíry a podíly 061 0 4 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 0 D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) 063 3 659 0 3 659 7 009 D. I. 1 Náklady příštích období 064 835 835 1 882 2 Komplexní náklady příštích období 065 0 3 Příjmy příštích období 066 2 824 2 824 5 127 výroční zpráva 2014 / str.10.
označ PASIVA řád Běžné účetní Minulé účetní období období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř. 68 + 89 + 122) 067 887 454 799 558 A. Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 80 + 83 + 87-88) 068 552 256 475 510 A. I. Základní kapitál (ř. 70 až 72) 069 130 000 130 000 1 Základní kapitál 070 130 000 130 000 2 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 071 3 Změny základního kapitálu 072 A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 79) 073-3 686-2 391 A. II. 1 Ážio 074 2 Ostatní kapitálové fondy 075 3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 076-3 686-2 391 4 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací 077 5 Rozdíly z přeměn obchodních korporací 078 6 Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací 079 A. III. Fondy ze zisku (ř. 81 + 82) 080 7 657 32 947 A. III. 1 Rezervní fond 081 0 26 000 2 Statutární a ostatní fondy 082 7 657 6 947 A. IV. Výsledek hospodáření minulých let (ř. 84 až 86) 083 337 354 250 823 A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let 084 337 354 250 823 2 Neuhrazená ztráta minulých let 085 3 Jiný výsledek hospodaření minulých let 086 A. V. 1 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 087 80 931 64 131 /ř.01 - (+ 69 + 73 + 79 + 83-88 + 89 + 122)/ 2 Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-) 088 B. Cizí zdroje (ř. 90 + 95 + 106 + 118) 089 332 047 321 986 B. I. Rezervy (ř. 91 až 94) 090 27 660 8 894 B. I. 1 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 091 2 Rezerva na důchody a podobné závazky 092 3 Rezerva na daň z příjmů 093 8 660 8 894 4 Ostatní rezervy 094 19 000 B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 96 až 105) 095 71 343 73 556 B. II. 1 Závazky z obchodních vztahů 096 2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 097 3 Závazky - podstatný vliv 098 4 Závazky ke společníkům 099 5 Dlouhodobé přijaté zálohy 100 6 Vydané dluhopisy 101 7 Dlouhodobé směnky k úhradě 102 8 Dohadné účty pasívní 103 9 Jiné závazky 104 56 718 55 481 10 Odložený daňový závazek 105 14 625 18 075 výroční zpráva 2014 / str.11.
označ a PASIVA b řád Běžné účetní Minulé účetní období období c 5 6 B. III. Krátkodobé závazky (ř. 107 až 117) 106 195 996 227 136 B. III. 1 Závazky z obchodních vztahů 107 118 488 152 939 2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 108 4 722 6 739 3 Závazky - podstatný vliv 109 1 019 583 4 Závazky ke společníkům 110 5 Závazky k zaměstnancům 111 11 080 10 886 6 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 112 6 526 6 145 7 Stát - daňové závazky a dotace 113 14 060 5 966 8 Kratkodobé přijaté zálohy 114 2 447 1 503 9 Vydané dluhopisy 115 10 Dohadné účty pasivní 116 4 447 4 823 11 Jiné závazky 117 33 207 37 552 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 119 až 121) 118 37 048 12 400 B. IV. 1 Bankovní úvěry dlouhodobé 119 5 200 12 400 2 Krátkodobé bankovní úvěry 120 31 848 3 Krátkodobé finanční výpomoci 121 C. I. Časové rozlišení (ř. 123 + 124) 122 3 151 2 062 C. I. 1 Výdaje příštích období 123 2 958 1 746 2 Výnosy příštích období 124 193 316 výroční zpráva 2014 / str.12.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT ke dni 31. prosince 2014 ( v celých tisících Kč ) IČ 251 71 216 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255/77 České Budějovice 370 21 Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku běžném minulém c 1 2 I. Tržby za prodej zboží 01 984 943 956 346 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 942 135 918 688 + Obchodní marže (ř. 01-02) 03 42 808 37 658 II. Výkony (ř. 05+06+07) 04 1 372 011 1 283 105 II. 1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 1 365 180 1 276 477 2 Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 3 Aktivace 07 6 831 6 628 B. Výkonová spotřeba (ř. 09+10) 08 986 128 955 021 B. 1 Spotřeba materiálu a energie 09 433 579 433 770 B. 2 Služby 10 552 549 521 251 + Přidaná hodnota (ř. 03+04-08) 11 428 691 365 742 C. Osobní náklady 12 242 156 230 514 C. 1 Mzdové náklady 13 175 177 166 183 C. 2 Odměny členům orgánů obchodní korporace 14 624 1 248 C. 3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 61 961 59 180 C. 4 Sociální náklady 16 4 394 3 903 D. Daně a poplatky 17 11 074 11 462 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 49 977 48 633 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21 ) 19 4 481 7 304 III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 4 481 7 304 2 Tržby z prodeje materiálu 21 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24 ) 22 2 172 4 718 F. 1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 2 172 4 718 F. 2 Prodaný materiál 24 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 25 19 366 20 025 IV. Ostatní provozní výnosy 26 54 798 59 047 H. Ostatní provozní náklady 27 56 512 38 491 V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření 30 /(ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)/ 106 713 78 250 výroční zpráva 2014 / str.13.
Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku sledovaném minulém c 1 2 VI Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ( ř. 34 + 35 + 36) 33 150 150 VII. 1 Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 34 VII. 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII. 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 150 150 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky 42 260 268 N. Nákladové úroky 43 2 131 3 730 XI. Ostatní finanční výnosy 44 3 934 13 655 O. Ostatní finanční náklady 45 4 950 7 427 XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření 48 /(ř.31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45-(-46)+(-47))/ -2 737 2 916 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51) 49 23 045 17 035 Q. 1 -splatná 50 26 496 22 093 Q. 2 -odložená 51-3 451-5 058 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48-49) 52 80 931 64 131 XIII. Mimořádné výnosy 53 0 0 R. Mimořádné náklady 54 0 0 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57) 55 0 0 S. 1 -splatná 56 0 0 S. 2 -odložená 57 0 0 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54 -55 ) 58 0 0 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 0 0 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58-59) 60 80 931 64 131 **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48 + 53-54) 61 103 976 81 166 výroční zpráva 2014 / str.14.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH ( výkaz cash-flow ) ke dni 31. prosince 2014 ( v celých tisících Kč ) Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255/77 České Budějovice 370 21 P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 40 572 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 103 976 A. 1 Úpravy o nepeněžní operace 68 305 A. 1 1 Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku 49 977 A. 1 2 Změna stavu opravných položek, rezerv 18 766 A. 1 3 Zisk z prodeje stálých aktiv -2 309 A. 1 4 Výnosy z podílů na zisku 0 A. 1 5 Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky 1 871 A. 1 6 Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace 0 A. * Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim.položkami 172 281 A. 2 Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu 1 921 A. 2 1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv 2 842 A. 2 2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv -5 403 A. 2 3 Změna stavu zásob 4 482 A. 2 4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostř. a ekvivalentů 0 A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami 174 202 A. 3 Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných -2 131 A. 4 Přijaté úroky 260 A. 5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období -26 730 A. 6 Příjmy a výdaje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně daně z příjmů 0 A. 7 Přijaté podíly na zisku 0 A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 145 601 Peněžní toky z investiční činnosti B. 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -163 488 B. 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv 4 481 B. 3 Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám 0 B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -159 007 Peněžní toky z finančních činností C. 1 Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků -2 213 C. 2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty -2 889 C. 2 1 Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, ážia a fondů ze zisku. 0 C. 2 2 Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům 0 C. 2 3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů 0 C. 2 4 Úhrada ztráty společníky 0 C. 2 5 Přímé platby na vrub fondů -2 889 C. 2 6 Vyplacené podíly na zisku včetně zaplacené daně 0 C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti -5 102 F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků -18 508 R. Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období 22 064 výroční zpráva 2014 / str.15.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU ke dni 31. prosince 2014 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255/77 České Budějovice 370 21 Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek A. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku 130 000 0 0 130 000 B. Základní kapitál nezapsaný v obchodním rejstříku 0 0 0 0 C. Součet A +/- B 130 000 XX XX XX D. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly 0 0 0 0 * Součet A +/- B +/- D XX XX XX 130 000 E. Ažio 0 0 0 0 F. Rezervní fond 26 000 0 26 000 0 G. Ostatní fondy ze zisku 6 947 710 0 7 657 H. Kapitálové fondy 0 0 0 0 I. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do hospodářského výsledku -2 391 0 1 295-3 686 J. Zisk minulých účetních období 314 954 26 000 3 600 337 354 K. Ztráta minulých účetních období 0 0 0 0 L. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění XX 80 931 XX 80 931 * Celkem 475 510 107 641 30 895 552 256 výroční zpráva 2014 / str.16.
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE k 31.12. 2014 (v úplném rozsahu) I. OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Popis účetní jednotky Obchodní firma a.s. Sídlo: Pekárenská 255/77, České Budějovice 370 21 IČ: 251 71 216 Právní forma: akciová společnost Datum vzniku: 1. leden 1998 Rozvahový den: 31. prosinec 2014 Okamžik sestavení účetní závěrky: 17. duben 2015 Předmět podnikání: silniční motorová doprava nákladní a osobní, opravy silničních vozidel, distribuce pohonných hmot, prodej kvasného lihu, konzumního lihu a lihovin, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona s obory činnosti, zasilatelství a zastupování v celním řízení, skladování, balení zboží, manipulace s nákladem a technické činnosti v dopravě, zprostředkování obchodu a služeb, velkoobchod a maloobchod, údržba motorových vozidel a jejich příslušenství, pronájem a půjčování věcí movitých, poradenská a konzultační činnost, zpracování odborných studií a posudků, mimoškolní výchova a vzdělávání, pořádání kurzů, školení, včetně lektorské činnosti, výroba, obchod a služby jinde nezařazené Statutární orgán představenstvo: předseda představenstva: člen představenstva: člen představenstva: Dozorčí rada: předseda dozorčí rady: člen dozorčí rady: člen dozorčí rady: Základní kapitál společnosti: Splaceno: Akcie: Ing. Miloslav Mrkvička Robert Krigar Ing. František Lafata Eva Horká Ing. Miroslav Dvořák Kamil Sloboda 130 000 000 Kč 130 000 000 Kč 130 000 ks kmen. akcií na jméno o jmenovité hodnotě 1000 Kč, v listinné podobě s omezenou převoditelností. Osoby, které se podílejí 20 a více procenty na základním kapitálu účetní jednotky: Název / jméno a příjmení Podíl na základním kapitálu k 31.12.2013 k 31.12.2014 Robert Krigar 50,00% 50,00% Ing. Miloslav Mrkvička 50,00% 50,00% výroční zpráva 2014 / str.17.
Popis organizační struktury a její zásadní změny během uplynulého účetního období: Orgány společnosti jsou valná hromada, představenstvo, dozorčí rada a generální ředitel. Společnost je podnikatelsky členěna na divize a střediska, divize nákladní dopravy a logistiky, divize logistiky Č.Budějovice, divize logistiky Dubí, divize autobusové dopravy, divize služeb Č.Budějovice, divize služeb Vimperk. 1.2. Změny v obchodním rejstříku v průběhu roku 2014 Obchodní korporace se v roce 2014 podřídila zákonu jako celku postupem podle 777 odst. 5 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (obchodních korporacích). 1.3. Název a sídlo obchodních společností, v nichž má účetní jednotka větší než 20 % podíl na základním kapitálu Název Podíl na základním kapitálu k 31.12.2013 k 31.12.2014 ČSAD STTRANS a.s. 50,00% 50,00% TACHOSERVIS s.r.o. 100,00% 100,00% AUTA BOREK a.s. 100,00% 100,00% BAWEPNEU s.r.o. 33,33% 33,33% ČSAD JAVORIV s.r.o., Ukrajina 99,45% 99,45% Allport Cargo Services Czech s.r.o. 55,00% 55,00% GW Train Regio a.s. 0,00% 100,00% Název Vlastní kapitál Výsledek hospodaření k 31.12.2013 k 31.12.2014 k 31.12.2013 k 31.12.2014 ČSAD STTRANS a.s. 92 145 94 852 9 679 3 923 TACHOSERVIS s.r.o. 1 388 1 759 556 377 AUTA BOREK a.s. 41 586 50 533 6 356 7 944 BAWEPNEU s.r.o. -403-1 153-551 -750 Allport Cargo Services Czech s.r.o. 4 345 5 383 658 1 041 GW Train Regio a.s. X 27 784 X 6 165 1.4. Osobní náklady a zaměstnanci Ukazatel 2013 2014 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců počet 677 698 Mzdové náklady tis.kč 166 183 175 177 Náklady na SZ a zdravotní pojštění tis.kč 59 180 61 961 Sociálni náklady tis.kč 3 903 4 394 Odměny členům orgánu společnosti tis.kč 1 248 624 Osobní náklady tis.kč 230 514 242 156 V sociálních nákladech jsou zahrnuty příspěvky na stravování, penzijní připojištění zaměstnanců a životní pojištění vedení společnosti. 1.5. Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění, jak v peněžní, tak v naturální formě (poskytnuté účetní jednotkou) V roce 2014 nebyly akcionářům, členům statutárních a dozorčích orgánů ani řídícím pracovníkům poskytnuty žádné půjčky ani úvěry. výroční zpráva 2014 / str.18.
II. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ 1. Účetnictví účetní jednotky 1.1. Řídí se příslušnými ustanoveními zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví, vyhlášky č. 500/2002 Sb. a předpisy Českých účetních standardů pro podnikatele v platném znění. 1.2. Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ Veškeré náklady a výnosy, které se vztahují k účetnímu období bez ohledu na datum jejich placení. Rizika, ztráty a znehodnocení, které se týkají majetku a závazků a jsou účetní jednotce známy ke dni sestavení účetní závěrky. 2. Způsob ocenění 2.1. Zásoby Pořizovacími cenami zásoby nakoupené. Vlastními náklady zásoby vytvořené vlastní činností. V průběhu roku 2014 společnost vlastní činností vytvořila zásoby v hodnotě 527 tis. Kč. 2.2. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Pořizovacími cenami dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek nakoupený. 2.3. Cenné papíry a majetkové účasti Oceňují se pořizovacími cenami (včetně emisního ážia). 3. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční pořizovací cena odpovídá kvalifikovanému ocenění příslušného majetku v daném čase. V roce 2014 nebyla použita. 4. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů Do pořizovací ceny zásob se zahrnuje: clo dopravné 5. Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování proti předcházejícímu účetnímu období V roce 2014 se neuskutečnily zásadní změny ve způsobu oceňování, postupů odepisování a postupů účtování. 6. Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů. Zásady pro tvorbu rezerv, opravných položek k pohledávkám a odpisy pohledávek 6.1. Odpisy dlouhodobého majetku. Účetní odpisy dlouhodobého majetku jsou stanoveny dle následující tabulky: výroční zpráva 2014 / str.19.
Odpisová skupina Doba odpisování v letech Roční odpisová sazba 1 4 25,000% 2 8 12,200% 3 15 6,667% 4 30 3,334% 5 45 2,223% pro osobní vozidla je stanovena doba odepisování 4 roky, pro nákladní vozidla, autobusy, návěsy, přívěsy je stanovena doba odepisování 8 let dlouhodobý nehmotný majetek odepisovaný, pořízený do konce roku 2000 a zařazený v odpisové skupině 2 a výše, se odepisuje rovnoměrně po dobu 5 let, dlouhodobý nehmotný majetek pořízený od roku 2001 se odepisuje rovnoměrně po dobu 4 let 6.2. Rezervy Společnost tvoří rezervy ve smyslu pravidel pro tvorbu daňově uznatelných rezerv dle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů. Společnost v roce 2014 vytvořila účetní rezervu na opravy dlouhodobého hmotného majetku. V případě vyhotovení roční účetní závěrky před řádným termínem podání přiznání k daní z příjmů právnických osob, tvoří společnost rezervu na DPPO v předpokládané výši. 6.3. Opravné položky Společnost vytváří opravné položky k pohledávkám za dlužníky v konkurzním a vyrovnacím řízení a k nepromlčeným pohledávkám splatným po 31.prosinci 1994 ve výši stanovené zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, 8, 8a, 8c. Dále společnost uplatňuje odpis pohledávek dle 24 odst. 2, písm. y) zákona č.586/1992 Sb., o dani z příjmů právnických osob. 7. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu 7.1. Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu je používán kurz devizového trhu vyhlašovaný Českou národní bankou ke dni uskutečnění účetního případu. Den uskutečnění účetního případu pro účely výpočtu kurzových rozdílů: den vystavení faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou, uvedený na faktuře a den provedení úhrady, podle výpisu z účtu z banky, den přijetí faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou a den provedení úhrady podle výpisu z účtu z banky, den příjmu nebo vydání hotovosti podle pokladního dokladu, den provedení finanční operace (vklad nebo výběr z bankovního účtu, čerpání nebo splacení bankovního úvěru) podle výpisu z účtu z banky, den poskytnutí zálohy a den jejího vyúčtování, popř. vrácení, den vyhotovení účetního dokladu, popř. den uskutečnění účetního případu, není-li shodný se dnem vyhotovení účetního dokladu, v ostatních případech. 7.2. Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu ke dni sestavení účetní závěrky je používán kurz devizového trhu vyhlašovaný Českou národní bankou, platný v den, ke kterému se sestavuje roční účetní závěrka. 7.3. Při účtování kurzových rozdílů k okamžiku uskutečnění účetního případu a ke konci rozvahového dne postupovala účetní jednotka podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví a podle Českého účetního standardu č. 006. Kurzové rozdíly z přecenění cenných papírů ke dni sestavení roční závěrky byly zúčtovány ve prospěch kapitálových fondů, všechny ostatní buď na vrub nákladů nebo ve prospěch výnosů dle své povahy. kapitálové fondy 1 294 tis. Kč, kurzové ztráty... 3 050 tis. Kč, kurzové zisky... 3 934 tis. Kč výroční zpráva 2014 / str.20.
III. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT 1. Významné položky pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice podniku a pro analýzu výkazů, tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy a výkazů zisků a ztrát a) Rozvaha aktiva V roce 2014 pokračovalo odepisování oceňovacího rozdílu k nabytému majetku do provozních výnosů, a to jednak k původnímu oceňovacímu rozdílu a jednak k oceňovacím rozdílům, vzniklým koupí části podniku ČSAD České Budějovice a.s. a ČSAD Prachatice a.s. a fúzí společnosti JWE a.s. Název Oceňovací rozdíl k 31.12.2013 Oprávky k 31.12.2013 Oceňovací rozdíl k 31.12.2013 Odpis za rok 2014 Oceňovací rozdíl k 31.12.2014 btto korekce netto korekce netto oceňovací rozdíl - JIH -163 099 163 099 0 0 0 oceňovací rozdíl - CB -149 799 107 339-42 460 9 986-32 474 oceňovací rozdíl - PT -51 205 36 697-14 508 3 414-11 094 oceňovací rozdíl - JWE 8 268-4 410 3 858-551 3 307 celkem -355 835 302 725-53 110 12 849-40 261 2. Další významné informace 2.1. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek (v tis. Kč) a) Pozemky, stavby, nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena: Skupina majetku Stav Stav Stav Přírůstky Úbytky Přírůstky Úbytky k 1.1.13 k 31.12.13 k 31.12.14 Pozemky 30 268 0 0 30 268 905 0 31 173 Stavby 328 013 2 088 0 330 101 11 323 0 341 424 Nedokončený DHM 2 257 64 621 60 031 6 847 137 526 97 657 46 716 Zálohy na nedokonč. DHM 0 0 0 0 0 0 0 Celkem 360 538 66 709 60 031 367 216 149 754 97 657 419 313 Oprávky: Skupina majetku Stav Stav Stav Přírůstky Úbytky Přírůstky Úbytky k 1.1.13 k 31.12.13 k 31.12.14 Pozemky 0 0 0 0 0 0 0 Stavby 93 393 0 7 985 101 378 0 8 075 109 453 Nedokončený DHM 0 0 0 0 0 0 0 Zálohy na nedokonč. DHM 0 0 0 0 0 0 0 Celkem 93 393 0 7 985 101 378 0 8 075 109 453 Zůstatková cena: Skupina majetku Stav k 31.12 12 Stav k 31.12 13 Stav k 31.12 14 Pozemky 30 268 30 268 31 173 Stavby 234 620 228 723 231 971 Nedokončený DHM 2 257 6 847 46 716 Zálohy na nedokonč. DHM 0 0 0 Celkem 267 145 265 838 309 860 výroční zpráva 2014 / str.21.
b) Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (účet 022) Pořizovací cena: Skupina majetku Stav Stav Stav Přírůstky Úbytky Přírůstky Úbytky k 1.1.13 k 31.12.13 k 31.12.14 Stroje, přístroje, zařízení 39 026 615 402 39 239 1 844 873 40 210 Dopravní prostředky 428 601 57 266 42 802 443 065 83 585 40 796 485 854 Inventář 598 0 0 598 0 0 598 Majetek nabytý z leasingu 276 0 35 241 0 21 220 Celkem 468 501 57 881 43 239 483 143 85 429 41 690 526 882 Oprávky: Skupina majetku Stav Stav Stav Přírůstky Úbytky Přírůstky Úbytky k 1.1.13 k 31.12.13 k 31.12.14 Stroje, přístroje, zařízení 30 774 402 1 737 32 109 873 1 692 32 928 Dopravní prostředky 298 219 42 802 42 046 297 463 40 796 40 818 297 485 Inventář 598 0 0 598 0 0 598 Majetek nabytý z leasingu 264 35 1 230 21 0 209 OP k dl. hmot. majetku 0 0 0 0 0 185 185 Celkem 329 855 43 239 43 784 330 400 41 690 42 695 331 405 Zůstatková cena: Skupina majetku Stav k 31.12 12 Stav k 31.12 13 Stav k 31.12 14 Stroje, přístroje, zařízení 8 252 7 130 7 282 Dopravní prostředky 130 382 145 602 188 369 Inventář 0 0 0 Majetek nabytý z leasingu 12 11 11 OP k dl. hmot. majetku 0 0-185 Celkem 138 646 152 743 195 477 c) Dlouhodobý nehmotný majetek, nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena: Skupina majetku Stav Stav Stav Přírůstky Úbytky Přírůstky Úbytky k 1.1.13 k 31.12.13 k 31.12.14 Software 2 649 0 0 2 649 0 0 2 649 Jiný DNM 15 000 0 0 15 000 0 0 15 000 Nedokončený DNM 0 0 0 0 0 0 0 Zálohy na nedokonč. DNM 0 0 0 0 0 0 0 Celkem 17 649 0 0 17 649 0 0 17 649 Oprávky: Skupina majetku Stav Stav Stav Přírůstky Úbytky Přírůstky Úbytky k 1.1.13 k 31.12.13 k 31.12.14 Software 2 608 0 29 2 637 0 12 2 649 Jiný DNM 5 753 0 1 000 6 753 0 1 001 7 754 Nedokončený DNM 0 0 0 0 0 0 0 Zálohy na nedokonč. DNM 0 0 0 0 0 0 0 Celkem 8 361 0 1 029 9 390 0 1 013 10 403 výroční zpráva 2014 / str.22.
Zůstatková cena: Skupina majetku Stav k 31.12 12 Stav k 31.12 13 Stav k 31.12 14 Software 41 12 0 Jiný DNM 9 247 8 247 7 246 Nedokončený DNM 0 0 0 Zálohy na nedokonč. DNM 0 0 0 Celkem 9 288 8 259 7 246 d) Dlouhodobý hmotný majetek pořizovaný formou leasingu Ukazatel 2012 2013 2014 Součet splátek nájemného za dobu předpokl. pronájmu tis.kč 312 958 304 631 301 049 Uhrazené splátky nájemného k 31.12. tis.kč 141 133 174 136 166 555 Rozpis částky budoucích splátek celkem tis.kč 171 825 130 494 134 494 z toho r.2015 tis.kč x x 70 749 r.2016 tis.kč x x 43 510 r.2017 tis.kč x x 20 211 r.2018 tis.kč x x 24 r.2019 tis.kč x x 0 2.2. Další informace o hmotném, nehmotném a finančním majetku a) Přehled zastaveného majetku k 31.12. 2014: nemovitosti Pekárenská 255/77, Č.Budějovice část ve prospěch ČSOB, a.s. nemovitosti Pekárenská 255/77 Č.Budějovice část, ve prospěch UniCredit Bank CZ, a.s. krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů ve prospěch část ČSOB, a.s., část UniCredit Bank CZ, a.s. akcie AUTA BOREK a.s., TBT SERVIS a.s. ve prospěch UniCredit Bank CZ, a.s. b) Najatý majetek Společnost využívá najatý majetek především provozovna Kaplice, čerpací stanice č. 403 Pražská Č.Budějovice a č.401pekárenská Č.Budějovice, provozovna Sedlo. c) Majetkem neuvedeným v rozvaze je drobný hmotný majetek, který byl při pořízení odepsán na vrub nákladů. DRHM je evidován podrozvahově v pořizovací ceně. d) Počet a hodnota dlouhodobých majetkových CP a majetkových účastí k 31.12.2014: 5000 ks kmenových akcií ČSAD STTRANS a.s., akcie na jméno o jmenovité hodnotě 1000 Kč, v listinné podobě s omezenou převoditelností, 50% podíl na základním kapitálu, 100 ks kmenových akcií AUTA BOREK a.s., akcie na jméno o jmenovité hodnotě 50.000Kč, 100% podíl na základním kapitálu 185 ks kmenových akcií GW Train Regio a.s., akcie na jméno o jmenovité hodnotě 100.000Kč, 100% podíl na základním kapitálu, 100 % obchodní podíl ve společnosti TACHOSERVIS s.r.o., 33,33 % obchodní podíl ve společnosti BAWEPNEU s.r.o., 99,45% obchodní podíl ve společnosti ČSAD JAVORIV s.r.o. 55,00% obchodní podíl Allport Cargo Services Czech s.r.o. výroční zpráva 2014 / str.23.
2.3. Pohledávky (v tis. Kč) a) dlouhodobé pohledávky: Dlouhodobé pohledávky Stav k 31.12.2013 z toho nad 5 let Stav k 31.12.2014 z toho nad 5 let Z obchodních vztahů tis.kč 0 0 0 0 K podnikům ve skupině tis.kč 0 0 2 000 0 Za společníky tis.kč 0 0 0 0 Ostatní pohledávky tis.kč 0 0 0 0 Odložená daňová pohledávka tis.kč 0 0 0 0 Celkem 0 0 2 000 0 b) krátkodobé pohledávky: Krátkodobé pohledávky Stav k 31.12.2013 Stav k 31.12.2014 Celkem brutto tis.kč 379 416 376 061 z toho z obchodního styku tis.kč 334 650 336 042 - v Kč tis.kč 239 897 244 017 - v EUR tis.kč 94 753 92 025 Opravné položky tis.kč -67 827-65 964 Celkem netto tis.kč 311 589 310 097 Pohledávky po lhůtě splatn. tis.kč 136 188 110 555 z toho: 1-30 dní tis.kč 56 205 43 129 31-60 dní tis.kč 6 496 7 027 61-90 dní tis.kč 3 875 2 369 91-180 dní tis.kč 3 595 2 368 181-360 dní tis.kč 3 938 2 472 nad 360 dnů po lhůtě tis.kč 62 079 53 190 Pohledávky k podn. ve skupině tis.kč 8 257 20 946 Pohledávky v cizí měně tis.kč 94 753 92 025 Přehled zastavených pohledávek z obchodního styku k 31.12.2014: ve prospěch ČSOB, a.s. 133.886tis. Kč, ve prospěch UniCredit Bank CZ, a.s 127.302tis. Kč. 2.4. Časové rozlišení aktiv Náklady příštích období Stav k 31.12.2013 Stav k 31.12.2014 NPO - leasing 0 0 NPO - korekce leasingu 50 0 NPO - pojištění 933 0 NPO - autobusové nádraží 226 198 NPO - ostatní 673 637 Celkem 1 882 835 2.5. Odpisy a opravné položky k pohledávkám, k zásobám a k ostatnímu majetku (v tis. Kč) a) zásoby: Stav 31.12.2013 Tvorba Čerpání Stav 31.12.2014 Opravná položka účetní tis.kč 2 150 3 305 0 5 455 výroční zpráva 2014 / str.24.
b) pohledávky: Stav 31.12.2013 Tvorba Čerpání Stav 31.12.2014 OP dle zákona č. 593/1992 Sb. tis.kč 37 191 24 626 17 741 44 076 Opravná položka účetní tis.kč 30 636 20 653 29 401 21 888 Celkem opravná položka tis.kč 67 827 45 279 47 142 65 964 Odpis dle zákona č. 586/1992 Sb. tis.kč 4 569 17 646 0 17 646 Odpis účetní tis.kč 5 793 3 893 0 3 893 Celkem odpis tis.kč 10 362 21 539 0 21 539 c) dlouhodobý finanční majetek: Stav 31.12.2013 Tvorba Čerpání Stav 31.12.2014 ČSAD JAVORIV s.r.o. tis.kč 3 229 0 1 295 1 934 BAWEPNEU s.r.o. tis.kč 0 34 0 34 ostatní cen.papíry a podíly tis.kč 237 0 0 237 Celkem opravná položka tis.kč 3 466 34 1 295 2 205 2.6. Závazky (v tis. Kč) a) dlouhodobé závazky: Dlouhodobé závazky Stav k 31.12.2013 z toho nad 5 let Stav k 31.12.2014 z toho nad 5 let Z obchodních vztahů tis.kč 0 0 0 0 K podnikům ve skupině tis.kč 0 0 0 0 Za společníky tis.kč 0 0 0 Ostatní závazky tis.kč 55 481 0 56 718 0 Odložený daňový závazek tis.kč 18 075 0 14 625 0 Celkem 73 556 0 71 343 0 b) krátkodobé závazky: Krátkodobé závazky Stav k 31.12.2013 Stav k 31.12.2014 Celkem tis.kč 227 136 195 996 z toho z obchodního styku tis.kč 160 261 124 229 - v Kč tis.kč 124 654 101 509 - v EUR tis.kč 35 607 22 720 Závazky po lhůtě splatn. tis.kč 17 355 9 838 z toho: 1-30 dní tis.kč 17 248 6 356 31-60 dní tis.kč 0 1 751 61-90 dní tis.kč 0 435 91-180 dní tis.kč 0 50 181-360 dní tis.kč 5 588 nad 360 dnů po lhůtě tis.kč 102 658 Závazky k podn. ve skupině tis.kč 7 322 5 741 Závazky v cizí měně tis.kč 35 607 22 720 Ručitelský závazek za ČSAD STTRANS a.s. vyplývající ze smluv o poskytování reálného dvousměrného cashpoolingu až do výše 10.000tis. Kč ve prospěch ČSOB a.s. Ručitelský závazek za TACHOSERVIS s.r.o. vyplývající ze smluv o poskytování reálného dvousměrného cashpoolingu až do výše 500tis. Kč ve prospěch ČSOB a.s. Ručitelský závazek za AUTA BOREK a.s. vyplývající ze smluv o poskytování reálného dvousměrného cashpoolingu až do výše 15.000tis. Kč ve prospěch UniCredit Bank CZ, a.s. Ručitelský závazek za AUTA BOREK a.s. vyplývající ze smlouvy o poskytnutí dlouhodobého úvěru ve výši 3.900tis. Kč ve prospěch UniCredit Bank CZ, a.s. výroční zpráva 2014 / str.25.
Ručitelský závazek za AUTA BOREK vyplývající ze smlouvy o financování mezi RCI FINANCE CZ s.r.o. a AUTA BOREK a.s. ve výši 15.460tis.Kč. Závazky neuvedené v účetnictví a závazky, vedené v podrozvahové evidenci společnost nemá. Závazky zajištěné zástavním právem: Zástavní právo k nemovitostem AUTA BOREK a.s., k zajištění závazků a.s. ze smlouvy o poskytnutí krátkodobého úvěru až do výše 135.000tis.Kč ve prospěch UniCredit Bank CZ, a.s. 2.7. Změny vlastního kapitálu Základní Oceňovací Kapitálové Zákonný Ostatní Zisk/ztráta Zisk/ztráta Vlastní kapitál rozdíly fondy rezervní fondy minulých běžného kapitál z přecen. fond ze zisku let období celkem Zůstatky k 31.12.2013 130 000-2 391 0 26 000 6 947 250 823 64 131 475 510 Vlastní akcie a změny základního kapitálu 0 Výsledek hospodaření běžného období 80 931 80 931 Přecenění majetku a závazků Rozdělení výsledku hosp. -1 295-1 295 minulého období Vyplacené dividendy a tantiémy 0 3 600 60 531-64 131 0 0 Čerpání fondů -26 000-2 890-28 890 Ostatní změny 26 000 26 000 Zůstatky k 31.12.2013 130 000-3 686 0 0 7 657 337 354 80 931 552 256 2.8. Rozdělení hospodářského výsledku roku 2014 hospodářský výsledek za rok 2013 (zisk k rozdělení)... 64.131.093,78 Kč příděl rezervnímu fondu dle 38 stanov. 0 Kč příděl sociálnímu fondu.. 3.600.000,00 Kč převod do nerozděleného zisku minulých let. 60.531.093,78 Kč 2.9. Rezervy Rezervy Na opravy DHM Na DPPO Ostatní Celkem Zůstatek k 31.12.2012 tis.kč 0 3 093 0 3 093 Tvorba rezerv tis.kč 0 8 894 0 8 894 Čerpání rezerv tis.kč 0 3 093 0 3 093 Zůstatek k 31.12.2013 tis.kč 0 8 894 0 8 894 Tvorba rezerv tis.kč 19 000 8 660 0 27 660 Čerpání rezerv tis.kč 0 8 894 0 8 894 Zůstatek k 31.12.2014 tis.kč 19 000 8 660 0 27 660 2.10. Tržby za prodej vlastních výrobků, služeb a zboží (v tis. Kč) 2012 2013 2014 nákladní doprava, logistika tis.kč 815 953 898 083 967 946 autobusová doprava tis.kč 226 204 220 437 239 837 služby, servis tis.kč 138 241 156 027 155 789 služby-prodej zboží tis.kč 909 312 956 346 984 943 ostatní tis.kč 7 863 8 558 8 440 tržby suma tis.kč 2 097 574 2 239 451 2 356 955 tržby tuzemské tis.kč 1 799 950 1 892 327 1 980 185 tržby zahraniční tis.kč 297 624 347 124 376 770 výroční zpráva 2014 / str.26.
2.11. Daň z příjmů právnických osob splatná Hospodářský výsledek před zdaněním za rok 2014 činí 103 976 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že roční účetní závěrka za rok 2014 byla sestavena před podáním řádného daňového přiznání, byla na předpokládanou daňovou povinnost vytvořena rezerva na daň z příjmů právnických osob ve výši 8 660 tis. Kč. Hodnota rezervy je rozdílem výše daně po odpočtu zaplacených záloh. Výpočet daně z příjmů k 31.12.2012 k 31.12.2013 k 31.12.2014 Účetní hospodářský výsledek před zdaněním tis.kč 55 382 81 166 103 976 Připočitatelné položky tis.kč 23 767 38 537 46 115 Odpočitatelné položky tis.kč -5 583-434 -8 789 Základ daně před úpravami tis.kč 73 566 119 269 141 302 Odečet daňové ztráty tis.kč 0 0 0 Ostatní odečty tis.kč -147-50 -146 Zaokrouhlený základ daně po úpravě tis.kč 73 419 119 219 141 156 Sazba daně z příjmů tis.kč 19% 19% 19% Daň tis.kč 13 950 22 652 26 819 Slevy na dani tis.kč -372-322 -323 Zápočet daně zaplacené v zahraničí tis.kč 0 0 0 Splatná daň tis.kč 13 578 22 330 26 496 2.12. Daň z příjmů právnických osob odložená 31.12.12 31.12.13 31.12.14 odložený daňový závazek tis.kč 23 133 18 075 14 625 Základ odložené daně k 1.1.2013 k 31.12.2013 k 31.12.2014 Rozdíly v účetní a daňové zůstatkové ceně DHM tis.kč 136 692 122 698 123 317 Rozdíly ve zbývajícím leasingovém nájemném tis.kč 578-49 0 Účetní opravné položky k pohledávkám tis.kč -13 122-25 365-21 888 Účetní opravné položky k zásobám tis.kč -2 395-2 150-5 455 Ostatní rezervy tis.kč 0 0-19 000 Kumulovaná daňová ztráta tis.kč 0 0 0 Celkem tis.kč 121 753 95 134 76 974 Sazba daně z příjmů tis.kč 19% 19% 19% Odložený daňový závazek tis.kč 23 133 18 075 14 625 2.13. Transakce se spřízněnými osobami skupina JIHOTRANS HOLDING v tis Kč Prodej Nákup Pohledávky Závazky 1.-12.2014 1.-12.2014 k 31.12.2014 k 31.12.2014 ČSAD STTRANS a.s. 168 117 24 220 7 207 1 019 TACHOSERVIS s.r.o. 1 194 774 17 27 AUTA BOREK a.s. 4 920 21 360 47 1 875 TBT SERVIS a.s. 11 264 13 074 1 585 2 205 BAWEPNEU s.r.o. 1 923 3 966 314 136 Allport Cargo Services Czech s.r.o. 1 369 4 958 236 479 GW Train Regio a.s. 1 359 0 13 540 0 celkem 190 146 68 352 22 946 5 741 výroční zpráva 2014 / str.27.
2.14. Závazky k zaměstnancům a státním institucím (v tis. Kč) Závazky Stav k 31.12.2013 po splatnosti Stav k 31.12.2014 po splatnosti K zaměstnancům tis.kč 10 886 0 11 080 0 Ze sociálního zabezpečení tis.kč 4 221 0 4 496 0 Ze zdravotního zabezpečení tis.kč 1 924 0 2 030 0 FÚ - DPPO tis.kč 8 894 0 8 660 0 FÚ - DPH tis.kč 3 986 0 3 621 0 FÚ - ostatní tis.kč 1 980 0 10 439 0 Celkem 31 891 0 40 326 0 2.15. Bankovní úvěry, bankovní záruky poskyt.jist. čerpání název druh druh úvěru úvěru banky úvěru měny celkem k 31.12.2014 v tis.kč v tis.kč UniCredit Bank CZ a.s. dlouh. CZK 34 000 5 200 Bankovní úvěry dlouhodobé 34 000 5 200 ČSOB, a.s. rvg-unc CZK 55 000 0 ČSOB, a.s. ktk CZK 50 000 31 848 ČSOB, a.s. ktk EUR 4 398 0 UniCredit Bank CZ a.s. rvg+ktk CZK 135 000 0 Běžné bankovní úvěry 244 398 31 848 Krátkodobé finanční výpomoci 0 0 Bankovní úvěry a výpomoci 278 398 37 048 Běžné účty podniků skupiny JIHOTRANS GROUP ( a.s., ČSAD STTRANS a.s., TACHOSERVIS s.r.o., BAWEPNEU s.r.o., GW Train Regio a.s.) vedené v ČSOB a.s. v CZK a EUR jsou zapojené do reálného dvousměrného víceměnového cashpoolingu, jehož prostřednictvím každý podnik skupiny využívá shodné a efektivní podmínky bankovních a úvěrových služeb ČSOB a.s., v rámci cashpoolingu jsou podnikům skupiny poskytovány krátkodobé kontokorentní úvěry. Běžné účty podniků skupiny JIHOTRANS GROUP ( a.s., AUTA BOREK a.s., TBT SERVIS a.s., Allport Cargo Services Czech s.r.o.) vedené v UniCredit Bank CZ, a.s. v CZK jsou zapojené do reálného dvousměrného cashpoolingu, jehož prostřednictvím každý podnik skupiny využívá shodné a efektivní podmínky bankovních a úvěrových služeb UniCredit Bank CZ, a.s. v rámci cashpoolingu jsou podnikům skupiny poskytovány krátkodobé kontokorentní úvěry. Saldo cashpoolingu ve výši 27.529tis. Kč je zachycené v pasivech na řádku 117 jiné závazky. název druh účel poskytnutá výše banky bankovní bankovní záruky druh bankovní záruky záruky měny celkem tis.kč ČSOB neodvolatelná Smlouva o poskytnutí bankovní záruky za celní dluh ve společném tranzitním režimu CZK 600 ČSOB Smlouva o poskytnutí bankovní záruky za neodvolatelná dodávku zboží ze servisní smlouvy uzavřené CZK 2 000 MAN-JIH Smlouva o poskytnutí bankovní záruky za ČSOB neodvolatelná distribuci pohonných hmot CZK 20 000 Smlouva o poskytnutí bankovní záruky za UniCredit Bank neodvolatelná zajištění závazků ze smlouvy o financování mezi RCI FINANCE CZ s.r.o.a AUTOLINHART CZK 6 500 BOREK a.s. celkem 29 100 výroční zpráva 2014 / str.28.