JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D., Vedoucí katedry BaP VŠFS Praha, externí spolupracovník katedry BaP VŠE Praha a předseda předsednictva sdruţení SOS-Dětské vesničky
Platební systémy s neodvolatelností zúčtování: Jde o systém, který zajišťuje převody peněţních prostředků, jestliţe: má alespoň tři účastníky za podmínek vymezených zákonem; je provozován na základě písemné smlouvy; provozovatel je drţitelem povolení k provozování platebního systému;
Platební systémy: Mezibankovní platební styk provádí převody peněţních prostředků podle pravidel stanovených tímto ZPS a podle postupů dohodnutých mezi účastníky systému; existenci systému a jeho název oznámí ČNB Komisi Evropských společenství.
Platební systémy provozované v ČR mohou být pouze takové, které garantují neodvolatelnost platebních transakcí. Účastníky mohou být: banky a spořitelní a úvěrní druţstva; osoby oprávněné poskytovat investiční sluţby; osoby veřejného práva; zahraniční osoby; ústřední protistrana; zúčtovatel; cleringová instituce ČNB
Provozovatelem systému s neodvolatelností zúčtování můţe být pouze takový účastník v platebním systému, který splňuje podmínky zákona. Systém musí mít stanovená základní pravidla: 1. Kdo je provozovatelem systému 2. Kdo můţe být účastníkem a za jakých podmínek, 3. Práva a povinnosti účastníků systému, 4. Způsob zajištění likvidity, 5. Způsob vypořádání vzájemných závazků a pohledávek, 6. Stanovení okamţiku přijetí příkazu systémem, 7. Měna systému.
Platební systémy obecné principy: Brutto vs. Netto princip; smluvní princip; neodvolatelnosti příkazu; neprovedení nekrytých plateb.
Platební systémy obecné principy: Brutto princip zúčtování jednotlivých poloţek při současné kontrole jejich krytí; Netto princip zúčtování rozdílů (sald) vypočtených ze vzájemných pohledávek a závazků účastníků systému.
Platební systémy obecné principy Neodvolatelnost příkazu Účastník systému ani ţádná jiná třetí osoba nemůţe platně odvolat příkaz přijatý systémem počínaje okamţikem přijetí příkazu, který stanoví pravidla systému. Tento princip je uplatněn i v případě okamţiku rozhodnutí o úpadku účastníka systému.
Systém licence: povolení k provozování platebního systému s neodvolatelnosti zúčtování. Ţádost se předkládá se ČNB. Lze ji udělit za splnění zákonem stanovených podmínek, např. provozovatel systému je akciovou společností se sídlem v ČR nebo zemích EHP, kapitál ve výši 730 000 EUR, odpovídající technické a organizační předpoklady, odborně způsobilé osoby do řídicích funkcí apod.
Dohled nad platebními systémy s neodvolatelností zúčtování podléhá dohledu ČNB. Pro dodrţování mlčenlivosti při výkonu dohledu platí obdobná ustanovení jako při výkonu bankovního dohledu.
Pořádková pokuta a pokuta: ČNB můţe uloţit za neposkytnutí informace při výkonu dohledu nad systémy nebo neposkytnutí součinnosti pořádkovou pokutu aţ do výše 100 tis. Kč, max. však do výše 200 tis. Kč; Pořádkovou pokutu vybírá a vymáhá příslušný finanční úřad; je příjmem státního rozpočtu;
Pořádková pokuta a pokuta: Pokutu můţe udělit ČNB aţ do výše 100 mil. Kč při zjištění nedostatků při provozování systému;
Správní delikt: Mezibankovní platební styk Správního deliktu se můţe dopustit: provozovatel systému; účastník systému; Pokuta můţe být udělena s ohledem na rozsah a závaţnost porušení aţ do výše 50 mil. Kč.
V České republice je funkční pouze jeden platební systém, který zajišťuje tuzemský mezibankovní platební styk. Systém se nazývá CERTIS Czech Express Real Time Interbank Gross Settlement systém.
Systém CERTIS a jeho principy: smluvní princip, brutto princip, princip neprovedení nekrytých plateb, princip neodvolatelnosti, přímá účast banka a druţstevních záloţen, vypořádání pouze v Kč, nepovolený debetní zůstatek na ÚPS
Lhůty v platebním styku: Základní lhůta mezi různými poskytovateli na území ČR: = od poskytovatele plátce k poskytovateli příjemce nejpozději do konce následujícího pracovního dne;
Plátce a jeho poskytovatel si mohou dohodnout lhůtu o 1 pracovní den delší, neţ je uvedeno výše, jedná-li se o platební transakci v měně euro, ke které je dán papírový platební příkaz a která nezahrnuje směnu měn, měně euro, ke které je dán papírový platební příkaz a která zahrnuje směnu měn mezi měnou euro a měnou členského státu, na jehoţ území ke směně měn dochází, nebo české měně, která je prováděna výlučně na území České republiky a zahrnuje jinou směnu měn neţ směnu mezi českou měnou a měnou euro.
Plátce a jeho poskytovatel si mohou dohodnout lhůtu o 3 pracovní dny delší, neţ je lhůta základní, jedná-li se o platební transakci, v měně euro, která zahrnuje směnu měn mezi měnou euro a jinou měnou, neţ měnou členského státu, na jehoţ území ke směně měn dochází, české měně, která není prováděna výlučně na území České republiky, měně jiného členského státu s výjimkou měny euro.
Výjimky: Mezibankovní platební styk Do 1. ledna 2012 si mohou plátce a jeho poskytovatel dohodnout lhůtu o 2 pracovní dny delší, neţ je lhůta základní, jedná-li se o platební transakci v měně euro; Jedná-li se o platební transakci, ke které je dán papírový platební příkaz, prodluţuje se lhůta podle odstavce 1 o další pracovní den.
Lhůta pro připsání peněţních prostředků na platební účet příjemce Poskytovatel příjemce připíše částku platební transakce na platební účet příjemce nebo, nevede-li příjemci platební účet, dá příjemci částku platební transakce k dispozici neprodleně poté, kdy byla připsána na účet poskytovatele příjemce, nebo jedná-li se o platební transakci v měně jiného neţ členského státu nebo o platební účet vedený v měně jiného neţ členského státu, do konce pracovního dne následujícího po dni, kdy byla připsána na účet poskytovatele příjemce.
V rámci téhoţ poskytovatele: peněţní prostředky musejí být dány příjemci k dispozici nejpozději na konci dne, v něţ nastal okamţik přijetí příkazu poskytovatelem. pokud taková platební transakce zahrnuje směnu měn, mohou se plátce a jeho poskytovatel dohodnout na lhůtě o 1 pracovní den delší.
Lhůta pro předání platebního příkazu v případě platební transakce z podnětu příjemce: podnět k realizaci platební transakce předává poskytovatel příjemce poskytovateli plátce ve lhůtě dohodnuté mezi příjemcem a jeho poskytovatelem v případě inkasa předává poskytovatel příjemce příkaz poskytovateli plátce ve lhůtě stanovené výše ale tak, aby bylo umoţněno dodrţení okamţiku přijetí platebního příkazu dohodnutého mezi plátcem a příjemcem.