1 VÝROČNÍ ZPRÁVA 214
VÝROČNÍ ZPRÁVA 214 2
OBSAH Základní údaje o společnosti 4 Základní kapitál 4 údaje o činnosti 5 Údaje o majetku a finanční situaci 6 Management a organizační struktura 7 Profil společnosti 8 Shrnutí roku 214 na pražské burze 1 Investiční strategie a obchodování 1 Analytické oddělení 11 Marketing 11 Zákaznické centrum 12 Lidské zdroje 12 3
VÝROČNÍ ZPRÁVA 214 ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZÁKLADNÍ KAPITÁL Firma: Právní forma: IČ Rok založení: Sídlo: Pobočka: E-mail: CYRRUS, a.s. Akciová společnost 63972 1995 Veveří 111 (PLATINIUM), 616 Brno Tel.: +42 538 75 711 Fax: +42 538 75 733 Radlická 14 (ANDĚL PARK), 15 Praha 5 Smíchov Tel.: +42 221 592 361 Fax: +42 221 592 366 info@cyrrus.cz Základní kapitál činí 2 2,- Kč. Akcionáři s kvalifi kovanou účastí na základním kapitálu jsou: Jediný akcionář: CYRRUS GROUP, SE, IČ: 294 16 736 Veveří 111 (PLATINIUM), 616 Brno Struktura vlastního kapitálu (v tisících Kč) Základní kapitál 2 2 Kapitálové fondy Fondy ze zisku 3 894 Emisní ážio 172 Nerozdělený zisk 44 912 Výsledek hospodaření 2 671 Vlastní kapitál 71 67 www.cyrrus.cz ČLENSTVÍ V JINÝCH OSOBÁCH A JEJICH ORGÁNECH Burza cenných papírů Praha a.s. (BCPP) Jiří Loubal, člen výboru pro kotace Centrální depozitář cenných papírů, a.s. Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. RM-SYSTÉM, česká burza cenných papírů, a.s. NewConnect (polská burza cenných papírů) 4
ÚDAJE O ČINNOSTI Společnost CYRRUS, a.s. (dále též společnost ) je obchodníkem s cennými papíry, který se zabývá poskytováním hlavních a doplňkových investičních služeb. Stěžejní činností společnosti je obchodování s cennými papíry na Burze cenných papírů Praha, a.s., obchodování v Německu a USA. Další činností je také obchodování na úvěr. Rozsah povolení společnosti k činnosti obchodníka s cennými papíry dle 4 zákona č. 256/24 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu: HLAVNÍ INVESTIČNÍ SLUŽBY přijímání a předávání pokynů týkajících se investičních nástrojů, ve vztahu k investičním cenným papírům, cenným papírům kolektivního investování, nástrojům peněžního trhu a derivátům; provádění pokynů týkajících se investičních nástrojů na účet zákazníka, ve vztahu k investičním cenným papírům, cenným papírům kolektivního investování a nástrojům peněžního trhu a derivátům; obchodování s investičními nástroji na vlastní účet, ve vztahu k investičním cenným papírům, cenným papírům kolektivního investování, nástrojům peněžního trhu a derivátům; obhospodařování majetku zákazníka na základě smlouvy se zákazníkem, je-li jeho součástí investiční nástroj, na základě volné úvahy v rámci smluvního ujednání, ve vztahu k investičním cenným papírům, cenným papírům kolektivního investování, nástrojům peněžního trhu a derivátům; investiční poradenství týkající se investičních nástrojů, ve vztahu k investičním cenným papírům, cenným papírům kolektivního investování, nástrojů peněžního trhu a derivátům; upisování nebo umísťování emisí investičních nástrojů se závazkem jejich upsání, ve vztahu k investičním cenným papírům, cenným papírům kolektivního investování, nástrojům peněžního trhu a derivátům; upisování nebo umísťování emisí investičních nástrojů bez závazku jejich upsání, ve vztahu k investičním cenným papírům, cenným papírům kolektivního investování, nástrojům peněžního trhu a derivátům. 5
VÝROČNÍ ZPRÁVA 214 DOPLŇKOVÉ INVESTIČNÍ SLUŽBY úschova a správa investičních nástrojů, včetně souvisejících služeb, ve vztahu k investičním cenným papírům a cenným papírům kolektivního investování, nástrojům peněžního trhu a derivátům; poskytování úvěru nebo zápůjčky zákazníkovi za účelem umožnění obchodu s investičním nástrojem, na němž se poskytovatel úvěru nebo zápůjčky podílí, ve vztahu k investičním cenným papírům; poskytování investičních doporučení a analýz investičních příležitostí nebo podobných obecných doporučení týkajících se obchodování s investičními nástroji, ve vtahu k investičním cenným papírům kolektivního investování, nástrojů peněžního trhu a derivátům; poradenská činnost týkající se struktury kapitálu, průmyslové strategie a s tím souvisejících otázek, jakož i poskytování poradenství a služeb týkajících se přeměn společností nebo převodů obchodních závodů; provádění devizových operací souvisejících s poskytováním investičních služeb, služby související s upisováním nebo umísťováním emisí investičních nástrojů, ve vztahu k investičním cenným papírům, cenným papírům kolektivního investování, nástrojům peněžního trhu a derivátům. Společnost má ČNB (dříve Komisí pro cenné papíry) schválený dražební řád a může organizovat veřejné dražby cenných papírů. ÚDAJE O MAJETKU A FINANČNÍ SITUACI Majetek obchodníka je tvořen souborem movitého a nemovitého majetku. Podrobné informace o majetku a finanční situaci jsou uvedeny v účetní závěrce a její příloze. 6
MANAGEMENT A ORGANIZAČNÍ STRUKTURA STATUTÁRNÍ ORGÁN DOZORČÍ RADA ORGANIZAČNÍ STRUKTURA PŘEDSTAVENSTVO MARTIN KOZUMPLÍK předseda JIŘÍ LOUBAL místopředseda KAMIL KRICNER člen představenstva MICHAL BERAN předseda MAREK HATLAPATKA člen MICHAL PŘIKRYL člen MANAGEMENT SPOLEČNOSTI JIŘÍ LOUBAL ředitel společnosti MARTIN KOZUMPLÍK zástupce ředitele společnosti DUŠAN JILČÍK ředitel obchodování KAMIL KRICNER ředitel pobočky Praha V SOUČASNÉ DOBĚ SE SPOLEČNOST ČLENÍ NA NÁSLEDUJÍCÍ ODDĚLENÍ: oddělení obchodování (Front Offi ce) oddělení vypořádání (Back Offi ce) oddělení analýz (Research) oddělení marketingu oddělení informačních technologií (IT) oddělení call centrum oddělení vnitřní kontroly (Compliance a IA) oddělení lidských zdrojů Vedle těchto oddělení jsou ve společnosti samostatní pracovníci bezprostředně podřízení řediteli společnosti. Jedná se zejména o risk manažera, personalistku, pracovníka marketingu a asistentky. 7
VÝROČNÍ ZPRÁVA 214 PROFIL SPOLEČNOSTI HISTORIE 1995 1998 1999 2 22 23 24 25 26 Založení společnosti a zahájení poskytování investičních služeb. Převzetí společnosti CYRRUS, a.s. současným managementem, přemístění sídla do Brna. Společnost byla přijata za člena Asociace obchodníků s cennými papíry. Společnost se současně zavázala dodržovat Etický kodex asociace. Potvrzení licence obchodníka s cennými papíry v plném rozsahu Komisí pro cenné papíry a následné navýšení základního kapitálu společnosti na více než 1 milionů korun. CYRRUS, a.s. se stal členem a akcionářem Burzy cenných papírů Praha, a.s. (dále též BCPP ). Společnost v současné době patří mezi 21 členů burzy a objemem burzovních obchodů s akciemi se řadí na dvanácté místo. Společnosti bylo uděleno povolení Komise pro cenné papíry pro hlavní investiční službu obhospodařování portfolií zákazníků. Investiční služby byly dále rozšířeny o oprávnění organizovat dražby cenných papírů a o poskytování úvěrů nebo půjček zákazníkům. V souvislosti s rozšířením spektra nabízených služeb zahájil CYRRUS, a.s. spolupráci s americkým brokerem a německou pobočkou významného amerického brokera, s cílem zajistit svým klientům možnost obchodování na trzích s cennými papíry v USA NYSE, NASDAQ, AMEX a na Německých burzách Berlín, Düsseldorf, Frankfurt, Hamburk, Hannover, Mnichov, Stuttgart a XETRA. CYRRUS, a.s. je iniciátorem vzniku a zakládajícím členem České asociace obchodníků s cennými papíry. Prezidentem této asociace je v současnosti zástupce CYRRUS, a.s. Společnost se pravidelně angažuje v procesu tvorby a připomínkování návrhů zákonů upravujících český kapitálový trh. Získání derivátové licence, která významným způsobem rozšiřuje nabídku obchodovaných investičních nástrojů zejména o certifikáty. Získání registrace na poskytování investičních služeb v Německu, Velké Británii, Rakousku, Polsku, Maďarsku a na Slovensku. Získání licence pro investiční služby obchodování na vlastní účet a upisování a umísťování investičních nástrojů. Účast na veletrhu Gewin Messe ve Vídni. Spuštění služby SUPERSPAD, která umožňuje zákazníkům obchodovat v Maďarsku a Polsku s vybranými tituly za stejných podmínek jako ve SPAD. 8
27 Získání členství na Burze cenných papírů ve Varšavě (Gielda Papierow Wartosciowych w Warszawe s.a.). Rozšíření služby SUPERSPAD o tituly obchodované v Německu a Turecku. Zprostředkování privátní emise zajišťovacích investičních certifi kátů. 28 Uvedení historicky první české emise na Varšavskou burzu New Connect. CYRRUS, a.s. se stává IPO partnerem Varšavské burzy (WSE). 29 Vyčlenění služeb podnikového poradenství do sesterské společnosti CYRRUS CORPORATE FINANCE, a.s. 21 Příprava na třetí IPO na polském New Connectu - úpis akcií icom Vision. Start projektu Franchising za účelem získávání nových externích partnerů v krajských městech. Přijetí ředitele pražské pobočky Jana Procházky za člena poradního orgánu vlády ČR NERV. 211 Společnost CYRRUS založila ve spolupráci se společností AVANT otevřený podílový fond kvalifi kovaných investorů. Fond byl zřízen převážně za účelem využívání spravovaných prostředků k řízení klientských pozic a zajištění repo operací. Stejně jako v roce 21 se společnost zaměřila na primární úpis akcií. Poprvé v historii přivedl CYRRUS, a.s. akcie na pražskou burzu. Jedná se o energetickou společnosti Energy 4 you, a.s. Do konečné podoby byl doveden úpis akcií na polský NEW CONNECT, tentokrát šlo o akcie společnosti a Twigonet. 212 Společnost CYRRUS, a.s. zavedla nový systém obchodování nazvaný Investiční strategie. Investiční strategie jsou pro společnost zcela přelomovým produktem, v rámci něhož klienti neplatí poplatky za jednotlivé obchody, ale pouze poplatky za správu a případně část zisku převyšujícího předem stanovenou úroveň. 213 Proběhla akvizice společnosti accredi, a.s. do struktury společností v holdingu Cyrrus, a.s. Investiční strategie, řízené prostřednictvím Investičního stratéga a Investičního výboru, se staly dominantní službou poskytovanou naší společností. Došlo ke zrušení řady poplatků a ke spuštění nového online terminálu pro klienty. 214 Služba Investiční strategie se nadále úspěšně rozvíjí a majetek klientů se výrazně zvýšil. V dubnu získala sesterská společnost accredi, a.s. od ČNB povolení k činnosti platební instituce a současně se tato společnost přejmenovala na CYRRUS FX, a.s., čímž se dokončil proces jejího začlenění do skupiny CYRRUS GROUP. Od května 214 se CYRRUS, a.s. stal řádným členem Asociace pro kapitálový trh ČR (AKAT ČR). Současně zaniklo členství v České asociaci obchodníků s cennými papíry (ČAOCP) z důvodů přechodu všech členů do AKAT ČR. CYRRUS, a.s. je největší mimopražskou makléřskou společností se sídlem v Brně a pobočkou v Praze. Nabízí komplexní služby na kapitálových trzích pro individuální i korporátní klientelu. V roce 214 se společnost ještě více zaměřila na burzovní obchody v zahraničí a to zejména v měnách USD a EUR. Naopak objem obchodů provedených na pražské burze se opět snížil. NYNÍ Společnost se snaží neustále rozšiřovat nabídku investičních nástrojů pro své klienty. Je jedním z největších českých obchodníků s investičními certifi káty. CYRRUS, a.s. pokračuje v emisích garantovaných a bonusových certifi kátů a prakticky každý měsíc je realizován úpis některého z těchto cenných papírů. I nadále registrujeme zvýšený zájem veřejnosti o tyto moderní strukturované produkty, které prosazujeme jako doplněk našich standardních služeb. 9
VÝROČNÍ ZPRÁVA 214 SHRNUTÍ ROKU 214 NA PRAŽSKÉ BURZE Hlavní index Burzy cenných papírů Praha, a sice PX za loňský rok poklesl o 4,3 % na 946,7 bodů (po případném reinvestování vyplacených dividend by se jednalo o,3% pokles). Domácí burza tak nenásledovala trend ze zahraničí, kde americký S&P 5 posílil o 13 % (15,3 % se zahrnutím dividend) a široký evropský akciový index Stoxx Europe 6 o 4,3 % (7,8 % po reinvestici dividend). Z tohoto pohledu se tak opakoval pro BCPP negativní trend z posledních let. Z titulů, které mají na indexu PX největší váhu (ČEZ, Komerční banka, Erste Group Bank a Vienna Insurance Group), se nejvíce dařilo akciím společnosti ČEZ. Ty za loňský rok poskočily o 14,3 % a znovu se tak přesvědčivěji usadily nad úrovní 55 CZK, konkrétně na 591 CZK. Velmi úspěšně zakončil rok i debutant na pražské burze, a sice akcie společnosti Pivovary Lobkowicz Group, jejichž IPO proběhlo v květnu za cenu 16 CZK za akcii. Na konci prosince se však ceny dostala až na 174,5 CZK, což znamená 9% posílení. Příznivý vývoj zaznamenaly i akcie Pegas Nonwovens, Komerční banky a VIG. Na opačném konci výkonnostního spektra se z významnějších titulů nachází Erste Group bank, která se svým poklesem o 24 % se významným podílem postarala o pokles celého indexu PX. Obdobně negativní vývoj přitom zaznamenaly akcie společností Unipetrol, O2 CR a Stock Spirit Group. Primát v negativní výkonnosti za loňský rok však drží akcie NWR, které propadly o 95 % na,42 CZK. Trend poklesu zobchodovaných objemů na BCPP pokračoval i v loňském roce. Celkově se na této burze zobchodovaly akcie za 153,5 mil. CZK, což znamená 12% meziroční pokles. Šlo již o sedmý rok v řadě, kdy se zobchodované objemy na pražské burze snížily a ve srovnání s rekordním rokem 25 se tak jedná již o pouhý zlomek, konkrétně o 15 % tehdy dosažených objemů. INVESTIČNÍ STRATEGIE A OBCHODOVÁNÍ Investiční strategie (IS) jsou stěžejním investičním produktem společnosti CYRRUS, a.s. Během roku 214 pokračoval silný nárůst klientského majetku v IS, jeho úroveň ke konci roku přesahovala jednu miliardu Kč. V rámci IS klienti společnosti využívali čtyři investiční strategie konzervativní, hodnotovou, růstovou a spekulativní. Z hlediska objemu majetku zůstala i v roce 214 největší růstová strategie, nejvyšší dynamiku růstu jsme zaznamenali u hodnotové strategie. Většina realizovaných obchodů v IS se v roce 214, stejně jako v předešlých letech, uskutečnila na zahraničních trzích, především v Německu a v USA. Během roku rostl podíl majetku a obchodů v amerických dolarech a to na úkor majetku resp. obchodů jak v eurech, tak i v českých korunách. Podíl české měny na majetku v IS dosahoval na konci roku 214 již jen cca dvaceti procent. Klienti společnosti CYRRUS, a.s. v roce 214 investovali do širokého spektra investičních nástrojů. V konzervativní strategii klienti investovali především do korporátních dluhopisů a garantovaných strukturovaných produktů. V hodnotové strategii se orientovali na dividendové akcie, akcie z defenzivních sektorů, sektorová a dividendová ETF a strukturované produkty s částečnou ochranou kapitálu. V růstové strategii se nejvíce obchodovaly akcie a bonusové certifikáty, ve spekulativní strategii potom cyklické akcie, komodity a pákové produkty. 1
ANALYTICKÉ ODDĚLENÍ Rok 214 byl pro společnost CYRRUS, a.s. opět v mnoha ohledech zlomovým rokem. Produkt investiční strategie pokračoval v získávání popularity a objem spravovaných prostředků rychle rostl. To si vyžádalo změny ve struktuře analytického oddělení. Marek Hatlapatka zůstal hlavním investičním stratégem se zodpovědností za hodnotovou a růstovou strategii. Tomáš Menčík se stal zodpovědným za konzervativní a spekulativní strategii. Analytickou podporu pro všechny strategie zajišťuje Jiří Šimara, analytický tým v průběhu roku posílil specialista na deriváty Ladislav Klobása a datovou podporu zajišťuje nově Jana Gajdošíková. Správa prostředků v investičních strategiích přitom nikterak neomezila předchozí práci analytického oddělení jako je pokrývání jednotlivých společností i celých sektorů spolu s vydáváním odborných analýz. Obdobně jako v minulých letech pokračoval ze strany českých i zahraničních médií silný zájem o analýzy a odborné komentáře vypracovávané naším analytickým týmem. Z těch nejvíce frekventovaných jmenujme alespoň Hospodářské noviny, Forbes, Českou televizi, ČRo či Reuters. MARKETING V roce 214 realizoval CYRRUS několik úspěšných reklamních kampaní a zároveň zahájil mnoho kroků k modernizaci současných komunikačních kanálů. K tomuto účelu byl v průběhu roku posílen interní marketingový team o dalších 5 specialistů, kteří dále spolupracují s externími pracovníky považovanými za špičky ve svém oboru. Marketingové oddělení bylo ve 3. čtvrtletí nakonec vyčleněno jako samostatná dceřiná firma CYRRUS MARKETING, s.r.o. Kampaň Investujte chytře měla za cíl implementovat a konsolidovat novou brand strategy, která vychází přímo z pravidel Investičních strategií. Ty se přetavily do filozofie celé společnosti cílem je, aby klienti CYRRUS vydělávali, nikoliv pouze obchodovali. Tato možnost má být přitom přístupná i pro ty, kteří se v kapitálových trzích nevyznají nebo se jim nemohou dostatečně věnovat. Investiční strategie a jejich sofistikovaný systém pravidel výše zmíněné umožňuje. V rámci této filozofie se Investiční strategie staly klíčovým produktem společnosti a logicky došlo k odklonu od Aktivního obchodování (samostatného obchodování), které vedlo k ukončení provozu Online obchodní aplikace. Kampaň využívala kombinaci outdoorové a internetové reklamy a vyústila v několik seminářů/webinářů. Kontinuálně v průběhu celého roku bylo realizováno několik desítek menších produktových kampaní, které využívaly především internetovou reklamu, e-mailing, z části pak i rádiovou reklamu a neadresné letákové či dopisní rozesílky. Většina kampaní měla za cíl propagovat tematicky zaměřené investiční certifikáty. Zároveň byly zahájeny přípravy pro redesign hlavního webu www.cyrrus.cz. V rámci nich byly provedeny i marketingové průzkumy, které přispěly i ke změně brand strategy popsané výše. Zároveň byla spuštěna microsite www.topcertifikaty.cz, kde je možné nalézt aktuální nabízené investiční certifikáty a prohlédnout si výsledky minulých nabízených emisí. 11
VÝROČNÍ ZPRÁVA 214 ZÁKAZNICKÉ CENTRUM Oddělení zákaznického centra se v roce 214 věnovalo zvaní našich potenciálních klientů jak na ekonomické semináře, tak na on-line webináře společnosti CYRRUS. Dále se zaměřilo na sjednávání schůzek s makléři a vyřizovaní dotazů na naší bezplatné zelené lince. Po personální stránce došlo ke stabilizaci týmu, kdy tým na konce roku 214 čítal 4 operátory. LIDSKÉ ZDROJE Na konci roku 214 bylo ve společnosti 7 kmenových zaměstnanců, z toho je 31 licencovaných burzovních makléřů. V loňském roce se společnost zaměřovala především na výchovu a odborné vzdělávání nových zaměstnanců. Tak jako v roce předešlém jsme úspěšně absolvovali několik stáží pro mladé z řad studentů VŠ a to především v analytickém oddělení. Celý rok jsme spolupracovali s vybranými VŠ a v rámci školních praxí přijímali studenty, kteří si mohli v praxi vyzkoušet svoje teoretické znalosti. Během roku 214 bylo pod vedením společnosti zorganizováno několik celofiremních setkání, která měla za cíl především utužení kolektivu a začlenění nových kolegů. Po celý rok docházelo především ke zvyšování odborné způsobilosti našich zaměstnanců a jejich profesnímu růstu. Celý rok se nesl ve znamení rozvoje náborových kampaní, na základě kterých došlo k personálnímu posílení všech oddělení společnosti. V Brně dne 13. dubna 215 12
13
VÝROČNÍ ZPRÁVA 214 PŘÍLOHA Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 51/22 Sb., ve znění pozdějších předpisů ke dni ROZVAHA (v celých tisících Kč) 31.12.214 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky CYRRUS, a.s. IČ 63972 Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Veveří 3163/111 Brno - Žabovřesky 616 Označení a AKTIVA b Číslo řádku c Brutto 1 Běžné účetní období Korekce 2 Netto 3 Minulé úč. období Netto 4 Předminulé úč. období Netto 5 1. 2. Pokladní hotovost, vklady u centrálních bank Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry přijímané centrální bankou k refinancování a) vydané vládními institucemi 1 2 3 838 838 944 888 b) ostatní 4 3. Pohledávky za bankami, za družstevními záložnami 5 185 575 185 575 221 171 189 598 a) splatné na požádání 6 18 829 18 829 216 286 186 512 b) ostatní pohledávky 7 4 746 4 746 4 885 3 86 4. Pohledávky za nebankovními subjekty 8 51 823 51 823 29 159 166 363 a) splatné na požádání 9 b) ostatní pohledávky 1 51 823 51 823 29 159 166 363 5. Dluhové cenné papíry 11 8 193 8 193 7 519 12 54 a) vydané vládními institucemi 12 b) vydané ostatními osobami 13 8 193 8 193 7 519 12 54 6. Akcie,podílové listy a ostatní podíly 14 19 217 19 217 1 275 12 974 7. Účasti s podstatným vlivem 15 z toho v bankách 16 8. Účasti s rozhodujícím vlivem 17 4 625 z toho v bankách 18 9. Dlouhodobý nehmotný majetek 19 2 542-2 234 38 677 1 466 a) z toho zřizovací výdaje 2 b) z toho goodwill 21 1. Dlouhodobý hmotný majetek 22 1 453-1 118 335 467 64 z toho pozemky a budovy pro provozní činnost 23 11. Ostatní aktiva 24 464 961-3 96 461 865 438 845 329 46 12. Pohledávky za upsaný základní kapitál 25 13. Náklady a příjmy příštích období 26 1 513 1 513 95 1 153 A K T I V A C E L K E M 27 736 115-6 448 729 667 714 587 715 46 14
Označení PASIVA Číslo řádku Běžné účetní období Minulé účetní období Předminulé účetní období a b c 1. Závazky vůči bankám, družstevním záložnám 28 a) splatné na požádání 29 6 1 38 7 8 1 38 9 12 9 12 b) ostatní závazky 3 1 38 1 38 2. Závazky vůči nebankovním subjektům 31 429 16 382 976 153 321 a) splatné na požádání 32 b) ostatní závazky 33 42 66 38 964 9 4 2 12 153 321 3. Závazky z dluhových cenných papírů 34 128 955 128 11 122 91 a) emitované dluhové cenné papíry 35 128 955 128 11 122 91 b) ostatní závazky z dluhových cenných papírů 36 4. Ostatní pasiva 37 9 21 124 34 359 622 5. Výnosy a výdaje příštích období 38 1 4 3 842 1 579 6. Rezervy 39 6 956 5 383 a) na důchody a podobné závazky 4 b) na daně 41 c) ostatní 42 6 956 5 383 7. Podřízené závazky 43 8. Základní kapitál 44 z toho splacený základní kapitál 45 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 z toho vlastní akcie 46 9. Emisní ažio 47 172 172 172 1. Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku 48 3 894 3 894 3 888 a) povinné rezervní fondy a rizikové fondy 49 3 894 3 894 3 888 b) ostatní rezervní fondy 5 c) ostatní fondy ze zisku 51 11. Rezervní fond na nové ocenění 52 12. Kapitálové fondy 53 13. Oceňovací rozdíly 54 a) z majetku a závazků 55 14. b) ze zajišťovacích derivátů 56 c) z přepočtu účastí 57 Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období 58 15. Zisk nebo ztráta za účetní období 59 44 912 43 934 44 311 2 671 977 13 P A S I V A C E L K E M 6 729 667 714 587 715 46 Sestaveno dne: Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání účetní jednotky: 6.3.215 akciová společnost Obchodování s cennými papíry a komoditami na burzách Podpisový záznam: 15
VÝROČNÍ ZPRÁVA 214 PŘÍLOHA Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 51/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu ke dni 31.12.214 (v celých tisících Kč) IČ 63972 Jméno a příjmení, obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky CYRRUS, a.s. Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště Veveří 3163/111 Brno - Žabovřesky 616 Označení a TEXT b Číslo řádku c Skutečnost v účetním období běžném 1 minulém 2 předminulém 3 1. Výnosy z úroků a podobné výnosy 1 8 64 11 447 14 92 z toho: úroky z dluhových cenných papírů 2 15 1 27 2. Náklady na úroky a podobné náklady 3 4 575 6 36 6 616 z toho: náklady na úroky z dluhových cenných papírů 4 1 279 2 149 912 3. Výnosy z akcií a podílů 5 1 45-2 91-182 a) výnosy z účastí s podstatným vlivem 6 b) výnosy z účastí s rozhodujícím vlivem 7 c) ostatní výnosy z akcií a podílů 8 1 45-2 91-182 4. Výnosy z poplatků a provizí 9 88 56 66 45 82 259 5. Náklady na poplatky a provize 1 22 97 17 33 18 696 6. Čistý zisk nebo ztráta z finančních operací 11-5 439 7 468-9 336 7. Ostatní provozní výnosy 12 23 472 11 994 8 511 8. Ostatní provozní náklady 13 15 795 8 288 7 398 9. Správní náklady 14 59 48 51 615 62 451 a) náklady na zaměstnance 15 22 994 22 33 31 52 z toho: aa) mzdy a platy 16 17 489 17 358 23 712 z toho: ab) sociální a zdravotní pojištění 17 4 988 4 972 7 34 b) ostatní správní náklady 18 36 54 29 285 31 399 1. Rozpuštění rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku 19 11. Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému ma 2 754 892 863 12. Rozpuštění opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z dříve odepsaných poh 21 13. Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávám a zárukám 22 3 6 14. Rozpuštění opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem 23 15. Ztráty z převodu účastí s rozhodujícím a podstatným vlivem, tvorba a použití opravných položek k ú 24-2 493 16. Rozpuštění ostatních rezerv 25 17. Tvorba a použití ostatních rezerv 26 1 573 5 383 18. Podíl na ziscích nebo ztrátách účastí s rozhodujícím nebo podstatným vlivem 27 775 19. Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti před zdaněním 28 5 498 4 112 13 2. Mimořádné výnosy 29 21. Mimořádné náklady 3 22. Zisk nebo ztráta za účetní období z mimořádné činnosti před zdaněním 31 23. Daň z příjmu 32 2 828 3 135 24. Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění 33 2 671 977 13 Sestaveno dne: 6.3.215 Právní forma účetní jednotky: akciová společnost Předmět podnikání účetní jednotky: Obchodování s cennými papíry a komoditami na burzách Podpisový záznam: 16
Obchodní firma: CYRRUS, a.s. Sídlo: Veveří 111, 616 Brno Identifikační číslo: 63972 Právní forma: akciová společnost Předmět podnikání: obchodník s cennými papíry Okamžik sestavení účetní závěrky: 31.12.214 Ministerstvo financí České republiky, vyhláška č. 51/22 Sb.ze dne 6. listopadu 22 PŘEHLED O ZMĚNÁCH VE VLASTNÍM KAPITÁLU k 31.12.214 (v celých tisících Kč) označ. Položka řád. Základní kapitál Vlastní akcie Emisní ážio Rezervní fondy Kapitálové fondy Oceňovací rozdíly Zisk (ztráta) Celkem a b c 1 2 3 4 5 6 7 8 1. Zůstatek k 1.1.212 27 2 2 172 3 316 69 884 93 392 Změny účetních metod 28 Opravy zásadních chyb 29 Kurzové rozdíly a rozdíly z přecenění nezahrnuté do HV 3 Čistý zisk/ztráta za účetní období 31 13 13 Dividendy 32-25 -25 Převody do fondů 33 572-572 Použití fondů 34 Emise akcií 35 Snížení základního kapitálu 36 Nákupy vlastních akcií 37 Ostatní změny 38 Zůstatek k 31.12.212 39 2 2 172 3 888 44 441 68 522 2. Zůstatek k 1.1.213 27 2 2 172 3 888 44 441 68 522 Změny účetních metod 28 Opravy zásadních chyb 29 Kurzové rozdíly a rozdíly z přecenění nezahrnuté do HV 3 Čistý zisk/ztráta za účetní období 31 977 977 Dividendy 32-5 -5 Převody do fondů 33 6-6 Použití fondů 34 Emise akcií 35 Snížení základního kapitálu 36 Nákupy vlastních akcií 37 Ostatní změny 38 Zůstatek k 31.12.213 39 2 2 172 3 894 44 912 68 999 3. Zůstatek k 1.1.214 27 2 2 172 3 894 44 912 68 999 Změny účetních metod 28 Opravy zásadních chyb 29 Kurzové rozdíly a rozdíly z přecenění nezahrnuté do HV 3 Čistý zisk/ztráta za účetní období 31 2 671 2 671 Dividendy 32 Převody do fondů 33 Použití fondů 34 Emise akcií 35 Snížení základního kapitálu 36 Nákupy vlastních akcií 37 Ostatní změny 38 Zůstatek k 31.12.214 39 2 2 172 3 894 47 583 71 67 Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou Brno Martin Kozumplík tel.: +42 538 75 71 28.4.215 17
VÝROČNÍ ZPRÁVA 214 PŘÍLOHA Obchodní firma: CYRRUS, a.s. Sídlo: Veveří 111, 616 Brno Identifikační číslo: 63972 Právní forma: akciová společnost Předmět podnikání: obchodník s cennými papíry Okamžik sestavení účetní závěrky: 31.12.214 Ministerstvo financí České republiky, vyhláška č. 51/22 Sb.ze dne 6. listopadu 22 PODROZVAHA 31.12.214 (v celých tisících Kč) označ. a Položka řád. Stav v běžném účetním období Stav v minulém účetním období Stav v předminul. účetním období b c 9 1 11 1. Poskytnutné přísliby a záruky 1 a) přísliby 2 b) záruky a ručení 3 c) záruky ze směnek 4 d) záruky z akreditivů 5 2. Postkytnuté zástavy 6 a) nemovité zástavy 7 b) peněžní zástavy 8 c) cenné papíry 9 d) ostatní 1 3. Pohledávky ze spotových operací 11 a) s úrokovými nástroji 12 b) s měnovými nástroji 13 c) s akciovými nástroji 14 d) s komoditními nástroji 15 4. Pohledávky z pevných termínových operací 16 a) s úrokovými nástroji 17 b) s měnovými nástroji 18 c) s akciovými nástroji 19 d) s komoditními nástroji 2 e) s úvěrovými nástroji 21 5. Pohledávky z opcí 22 a) na úrokové nástroje 23 b) na měnové nástroje 24 c) na akciové nástoje 25 d) na komoditní nástroje 26 e) na úvěrové nástroje 27 6. Odepsané pohledávky 28 7. Hodnoty předané do úschovy, do správy a k uložení 29 z toho: cenné papíry 3 8. Hodnoty předané k obhospodařování 31 z toho: cenné papíry 32 9. Přijaté přísliby a záruky 33 a) přísliby 34 b) záruky a ručení 35 c) záruky ze směnek 36 d) záruky z akreditivů 37 1. Přijaté zástavy a zajištění 38 23 453 52 278 72 853 a) nemovité zástavy 39 b) peněžní zástavy 4 2 c) cenné papíry 41 d) ostatní zástavy 42 e) kolaterály - cenné papíry 43 23 453 5 278 72 853 11. Závazky ze spotových operací 44 a) s úrokovými nástroji 45 b) s měnovými nástroji 46 c) s akciovými nástroji 47 d) s komoditními nástroji 48 12. Závazky z pevných termínovaných operací 49 a) s úrokovými nástroji 5 b) s měnovými nástroji 51 c) s akciovými nástroji 52 d) s komoditními nástroji 53 e) s úvěrovými nástroji 54 13. Závazky z opcí 55 a) na úrokové nástroje 56 b) na měnové nástroje 57 c) na akciové nástoje 58 d) na komoditní nástroje 59 e) na úvěrové nástroje 6 14. Hodnoty převzaté do úschovy, do správy a k uložení 61 2 976 47 2 877 935 22 428 545 z toho: cenné papíry 62 2 599 119 2 525 563 22 139 814 15. Hodnoty převzaté k obhospodařování 63 6 628 412 56 z toho: cenné papíry 64 5 177 412 56 Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou Brno 28.4.215 Martin Kozumplík tel.: +42 538 75 71 18
CYRRUS, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 214 (v tisících Kč) 1. ZÁKLADNÍ INFORMACE (a) Charakteristika a obory činnosti Společnost CYRRUS, a.s. je obchodník s cennými papíry se sídlem Brno, Veveří 111, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 38, IČ 63972 (dále též společnost") vznikla dne 4. září 22 přeměnou z obchodní společnosti CYRRUS, s.r.o. Předmětem podnikání společnosti je poskytování investičních služeb ve smyslu zákona č. 256/24 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, a to v rozsahu povolení České národní banky ze dne 31. 1. 26. Společnost je členem Burzy cenných papírů Praha, a. s., Burzy cenných papírů ve Varšavě, členem Centrálního depozitáře cenných papírů, a. s. a členem Burzy cenných papírů RM-Systém, a. s. Společnost jako obchodník s cennými papíry poskytuje všechny druhy investičních služeb, zejména obchodování s cennými papíry, obhospodařování portfolií, investiční poradenství a upisování a umísťování investičních nástrojů. (b) Geografické oblasti Společnost poskytuje investiční služby pouze na území České republiky. Společnost obchoduje s investičními nástroji v tuzemsku a na zahraničních trzích, zejména v Německu a USA. (c) Organizační struktura společnosti Management společnosti: Ing. Jiří Loubal, MBA ředitel společnosti Bc. Martin Kozumplík zástupce ředitele společnosti Bc. Kamil Kricner ředitel pobočky Praha Představenstvo společnosti: Bc. Martin Kozumplík předseda představenstva Ing Jiří Loubal, MBA místopředseda představenstva Bc. Kamil Kricner člen představenstva Dozorčí rada společnosti: Ing. Michal Beran předseda dozorčí rady Marek Hatlapatka člen dozorčí rady Michal Přikryl člen dozorčí rady Změny v orgánech společnosti do data sestavení závěrky: 2.12. 214 změna adresy místopředsedy představenstva Ing. Jiří Loubal 2.12. 214 změna v adrese předseda představenstva Martin Kozumplík 2. 12. 214 změna v adrese člena dozorčí rady Přikryl Michal 2. 12. 214 změna v adrese člena dozorčí rady Ing. Beran Michal 2. 12. 214 změna v adrese člena dozorčí rady Marek Hatlapatka Společnost je členěna na oddělení, v čele každého oddělení stojí vedoucí. V současné době se společnost člení na: - oddělení obchodování (Front Office) cca 4 zaměstnanců -- oddělení analýz (Research) 3 zaměstnanci - oddělení účetní - 2 - oddělení IT - 3 Vedle těchto oddělení jsou ve společnosti samostatní pracovníci bezprostředně podřízení řediteli společnosti. Jedná se zejména o risk manažera, personalistku, pracovníka marketingu a asistentky (cca 1 zaměstnanců). Činnosti backoffice, interní audit, compliance, právní poradenství a IT služby jsou outsourcovány. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců činí 65. 1 19
VÝROČNÍ ZPRÁVA 214 PŘÍLOHA CYRRUS, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 214 (v tisících Kč) 2. VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Účetní závěrka byla připravena na základě účetnictví vedeného v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými nařízeními a vyhláškami platnými v České republice. Závěrka byla zpracována na principech časového rozlišení nákladů a výnosů a historických cen, s výjimkou vybraných finančních nástrojů oceňovaných reálnou hodnotou. Tato účetní závěrka je připravená v souladu s vyhláškou MF ČR č. 51/22 Sb., ve znění pozdějších předpisů, kterou se stanoví uspořádání a obsahové vymezení položek účetní závěrky a rozsah údajů ke zveřejnění pro banky a některé finanční instituce. Tato účetní závěrka je nekonsolidovaná. 3. DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY Společnost začala od 1.7.214 používat nový účetní systém K2. Účetní závěrka společnosti byla připravena v souladu s následujícími důležitými účetními metodami: (a) Den uskutečnění účetního případu Okamžikem uskutečnění účetního případu je zejména den výplaty nebo převzetí oběživa, den nákupu nebo prodeje valut, deviz, popř. cenných papírů, den provedení platby, avízo banky, převzaté medium, výpis z účtu, den sjednání a den vypořádání obchodu s cennými papíry, devizami. (b) Akcie, podílové listy a ostatní podíly Akcie včetně podílových listů a ostatních podílů jsou klasifikovány podle záměru společnosti k obchodování. Akcie a podílové listy jsou účtovány v pořizovací ceně. Reálná hodnota používaná pro přecenění cenných papírů se stanoví jako tržní cena vyhlášená ke dni stanovení reálné hodnoty, tj. k poslednímu pracovnímu dni účetního období, případně cena stanovená kvalifikovaných odhadem. (c) Pohledávky za klienty Pohledávky jsou posuzovány z hlediska návratnosti. Na základě toho jsou vytvářeny k jednotlivým pochybným pohledávkám opravné položky na základě vlastní analýzy platební schopnosti svých klientů. (d) Tvorba opravných položek a rezerv Společnost tvoří opravné položky (s výjimkou opravné položky k nabytému majetku) do nákladů nebo výnosů ve výši rozdílu ocenění v době pořízení a ocenění k datu uzavření účetních knih. Za rok 214 byly vytvořeny OP k neuhrazeným pohledávkám po splatnosti ve výši 36 tis. Kč. Společnost tvoří rezervy na soudní spory na základě vyjádření právního zástupce společnosti dle pravděpodobnosti úspěchu ve sporu. V roce 214 je rezerva navýšena o další započaté soudní spory ve výši 1 573 tis. Kč a celkový zůstatek tedy činní 6 956 tis. Kč. (e) Hmotná a nehmotná aktiva Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je účtován v pořizovacích cenách a odpisován rovnoměrně i zrychleně po odhadovanou dobu životnosti, která je delší jak jeden rok a hodnotově splňuje kritéria zákona o daních z příjmů (dlouhodobý hmotný majetek od 4 tis. Kč a nehmotný majetek od 6 tis. Kč). 2 2