Výroční zpráva o hospodaření družstva za rok 2015

Transkript

1 Stavební bytové družstvo, Na Radouči 1221, Mladá Boleslav Výroční zpráva o hospodaření družstva za rok 2015 Předseda představenstva: Ing. Jaroslav Borovička Místopředseda: Miroslav Bartoníček

2 Obsah : 1. Charakteristika družstva 2. Majetek družstva 3. Základní kapitál 4. Kapitálové fondy družstva 5. Zúčtování úhrad spojených s užíváním bytů a nebytových prostorů 6. Výsledky hospodaření družstva dle jednotlivých středisek 7. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku 8. CDR, poplatek za správu 9. Počty domů a bytů 10. Přehled ukazatelů členské evidence 11. Doplňující komentář dlouhodobá záloha na opravy a investice (FBH) 12. Závěr 1. Charakteristika družstva Datum zápisu: 20. dubna 1964 Název : Stavební bytové družstvo Mladá Boleslav Sídlo : Na Radouči 1221, Mladá Boleslav IČ : DIČ : CZ Právní forma : družstvo Předmět podnikání: družstvo především zabezpečuje údržbu, opravy, rekonstrukci a modernizaci bytových a nebytových objektů, poskytuje, popř. zabezpečuje plnění spojená s užíváním bytů a právní poradnu. Dalším předmětem činnosti SBD je pronájem nebytových prostor a koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje. Do osobního vlastnictví bylo do konce roku 2015 převedeno bytů a vzniklo 73 Společenství vlastníků jednotek z původních samospráv. Pro tato SVJ družstvo vykonává správu na základě Smlouvy o zajišťování správy domu a pozemku. Tuto správu vykonává družstvo i pro dalších 7 Společenství vlastníků jednotek, která k SBD přešla od jiných správců. Správu pro celkem bytů vykonává v současné době 16 zaměstnanců družstva ve stálém pracovním poměru. 2

3 2. Majetek družstva (v tis. Kč) Budovy nebytové Budovy obytné Pozemky Sam. movité věci a soubory věcí Zboží na prodejně Základní kapitál Ostatní kapitálové fondy Nedělitelný fond Statutární fondy Sociální fond Dlouhodobé zálohy (FO) Rezervy zákonné Celkem Bankovní úvěry Úbytek v položkách budovy obytné, pozemky, základní kapitál a ostatní kapitálové fondy je způsoben převodem bytů do osobního vlastnictví a vznikem nových SVJ. 3. Základní kapitál (v tis. Kč) Zapisovaný základní kapitál Základní členský vklad (200,- Kč) Členský vklad nebydlících členů Základní kapitál celkem Kapitálové fondy družstva (v tis. Kč) Fond družstevní výstavby Tvorba dlouhodobých půjček Tvorba převody do vlastnictví Členské vklady Další členské vklady Nedělitelný fond Havarijní fond Investiční fond Sociální fond Hospodářský výsledek

4 Havarijní fond Počáteční zůstatek Tvorba splátky půjček Čerpání půjčky samosprávám Konečný zůstatek Půjčky z havarijního fondu jsou poskytovány pouze samosprávám a vzhledem k jejich úbytku - vznik SVJ - a výši finančních prostředků v havarijním fondu byla jeho tvorba ze zisku na základě usnesení Shromáždění delegátů v roce 2011 ukončena. Vzhledem k úbytku samospráv, kterým může být půjčka z havarijního fondu poskytnuta a vzhledem k výši finančních prostředků v tomto fondu bude předložen návrh na zvýšení částky z ,- Kč na ,- Kč při zachování dosavadních podmínek pro poskytování půjček z havarijního fondu. Přehled půjček z havarijního fondu samosprávám: uhrazeno zbývá uhradit splatno 248 oprava balkonů / oprava balkonů / zateplení / oprava balkonů /2017 Investiční fond Počáteční zůstatek Tvorba ze zisku Konečný zůstatek Investiční fond je tvořen od r ze zisku družstva na základě rozhodnutí Shromáždění delegátů za účelem financování investičních akcí SBD Mladá Boleslav. Vzhledem k množství plánovaných investičních akcí není nutné dále tento fond posilovat a je možné převést prostředky do nedělitelného fondu. V letošním roce bylo realizováno zateplení budovy Jana Palacha 1025 (Rádio Delta). Sociální fond Počáteční zůstatek Tvorba ze zisku Čerpání Konečný zůstatek Sociální fond je tvořen ze zisku družstva na základě rozhodnutí Shromáždění delegátů. Fond se používá na financování sociálních potřeb zaměstnanců družstva v souladu s kolektivní smlouvou. 4

5 5. Zúčtování úhrad spojených s užíváním bytů a prostorů sloužících k podnikání byty Nezaplacené úhrady - nájemné z toho: nájemci vlastníci Zažalované dluhy Celkový počet dlužníků byty Nezaplacené úhrady - vyúčtování Zažalované dluhy Celkový počet dlužníků prostory sloužící k podnikání Nezaplacené úhrady Dluh nad ,- Kč Vymáhání pohledávek Dlužníkům úhrad za užívání bytů a vyúčtování služeb jsou několikrát do roka posílány upomínky s výzvou k zaplacení dlužné částky. Dluhy jsou následně vymáhány soudní cestou, případně exekutorem. O dlužnících jsou také informovány samosprávy. Dlužníkům nájemcům jsou posílány výstrahy s upozorněním na možnost ukončení členství v družstvu a následným vystěhováním z bytu dle Stanov družstva čl. 21, bod 1, písm. c). Členům vlastníkům bytů jsou zasílány výstrahy s upozorněním na možnost ukončení členství v družstvu z důvodu nedodržování Stanov družstva čl. 21, bod 1, písm. c). Žaloby, exekuce a insolvence jsou detailně sledovány ekonomickým a právním oddělením družstva. Vzhledem k narůstajícímu množství bydlících dlužníků, na které je vyhlášena insolvence, se neustále snižuje úspěšnost při vymáhání pohledávek. Z důvodu snížení ztráty z nevymahatelných pohledávek v insolvenci bylo od sjednáno pojištění dlužné úhrady spojené s užíváním bytů Rámcovou pojistnou smlouvou s Českou pojišťovnou s ročním limitem ,- Kč. Samosprávy s dluhem na úhradách za užívání bytu větším než ,- Kč samospráva nájemci vlastníci celkem samospráva nájemci vlastníci celkem

6 6. Výsledky hospodaření družstva K vykázalo SBD zisk ve výši ,- Kč z toho: samosprávy ,- Kč ostatní střediska: správa, prodejna, NP, garsonky ,- Kč Hospodářský výsledek jednotlivých středisek správy středisko náklady výnosy hosp. výsledek 900 Správa Prodejna Nebytové prostory Garsonky celkem Náklady střediska 900 správa Spotřeba materiálu kancelářské potřeby,phm, režie Spotřeba energií teplo, TUV, plyn, el.energie, vodné výměníky Opravy a údržba v areálu SBD,vodoměry,služební vozidla Pohoštění a občerstvení Poplatky - SIPO, Česká spořitelna Známky, kolky Telefony, internet Auditor, daňový poradce Právní služby Úklid, praní, čištění Školení zaměstnanců Vodné, stočné, srážková voda Software, správa počítačové sítě, servis programů Předplatné tisk, aktualizace ASPI, MZDY Odvoz odpadu Ochrana objektu Poplatky z úvěrů Ostatní stravné,pronájem sálu, sekání trávy, notářka,vystěhování Reklama Mzdové náklady Odměny členů představenstva Odměny členů kontrolní komise Sociální a zdravotní pojištění Zákonné sociální náklady stravné, životní a důchodové poj Daň silniční Daň z nemovitosti Odpis nedobytné pohledávky Pojištění majetku Pojištění vozidel Zákonné úrazové pojištění pracovníků

7 Náklady střediska 900 správa Pojištění odpovědnosti statutárního orgánu Náklady řízení, poplatek za exekuce Odpisy hmotného a nehmotného matku Čerpání a tvorba rezervy Rozpuštění rezervy 0 0 Ostatní finanční náklady poplatky za vedení účtu, plat.karty Daň z příjmu organizace 0 0 Vnitropodnikové náklady zboží ze střediska prodejna Náklady celkem V letošním roce byly dokončeny práce na výměně oplocení ve výši 365tis. Kč a započalo se s rekonstrukcí technického úseku dle hospodářského plánu. Plánovaná rekonstrukce WC a výměna dlažby v přízemí správní budovy budou realizovány v roce Rezerva na opravy Počáteční zůstatek Tvorba Rozpuštění rezervy Konečný zůstatek V roce 2014 byla vytvořena rezerva ve výši ,- Kč. Tvorba rezervy ve stejné výši pokračuje i v r a tyto finanční prostředky v celkové výši ,- Kč budou použity na výměnu instalací Jičínská 1361 v r dle odsouhlaseného hospodářského plánu. Výnosy střediska 900 správa Tržby za vlastní výkony vodoměry pro SVJ, soukr.tel.hovory Tržby za vlastní výkony vodoměry pro samosprávy Tržby za převody a propůjčení bytů Tržby za převody bytů do OV Tržby za správu - vlastníci Tržby z prodeje HIM a kovový odpad Smluvní pokuty a penále Poštovné z upomínek Soudní poplatky Poplatky za jednorázové úkony - kopírování, soukromé cesty Provozní výnosy z nebytových prostor v areálu SBD Odměna SČMBD - pojistné Zaokrouhlení Úroky Odměna za zprostředkování - banka Vnitropodnikové výnosy CDR Výnosy celkem Hospodářský výsledek střediska 900 správa Tržby střediska 900 správa se snížily především poklesem tržeb za vlastní výkony (převody bytů do osobního vlastnictví) a úroků z běžného účtu. Převodem bytů do osobního vlastnictví se snižuje výnos z CDR a narůstá výnos z poplatků za správu. 7

8 Diversifikace vkladů Vzhledem k neustálému poklesu úroků na běžném i spořícím účtu byla Shromážděním delegátů odsouhlasena diversifikace finančních prostředků družstva. Finanční prostředky v celkové výši ,- Kč byly vloženy na termínované účty v následujících bankách: J & T Bank J & T Bank J & T Bank Evropsko-Ruská banka ,- Kč s úrokovou sazbou 2,2 % na 2 roky ,- Kč s úrokovou sazbou 2,2 % na 2 roky ,- Kč s úrokovou sazbou 1,9 % na 2 roky ,- Kč s úrokovou sazbou 2,6 % na 3 roky Výnos z těchto termínovaných vkladů byl za období 4 12/ ,- Kč. Proti výnosům ze spořícího účtu je výnos z těchto vkladů o ,- vyšší. Náklady střediska 903 prodejna Spotřeba materiálu Spotřeba energií Prodané zboží v ceně pořízení Oprava a údržba Telefony Výběrové řízení (vedoucí prodejny) Přepravné, školení Ostatní služby výroba webu, energetická náročnost budov Mzdové náklady Sociální a zdravotní pojištění Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní provozní náklady pojištění majetku, pojištění auta Odpisy HIM Poplatky platební karty Vnitropodnikové náklady Náklady celkem Výnosy střediska 903 prodejna Tržby půjčovna nářadí Tržby za prodej zboží Tržby za prodaný kovový odpad Ostatní tržby Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem Hospodářský výsledek střediska 903 prodejna

9 Přehled stavu zásob zboží na prodejně, opravné položky Rozdělení zboží v roce 2015 o p r a v n é p o l o ž k y rok stav zásob pohyb stavu zásob tvorba prodej zůstatek zisk prodejny Zásoby Obrátkové zboží Zboží na prodejně celkem ,- Kč ,- Kč ,- Kč V letech 2013 a 2014 došlo k plánovanému snížení neprodejných a nadlimitních zásob. V hospodaření prodejny bylo splněno usnesení Shromáždění delegátů, aby prodejna hospodařila se ziskem a zásoby zboží na prodejně nepřesáhly hodnotu 2,5 mil. Kč. Náklady střediska 904 nebytové prostory El. energie Opravy a údržba Ostatní služby Daň z nemovitosti Spoluvlastnický podíl NP Náklady celkem Výnosy střediska 904 nebytové prostory Tržby za pronájem nebytových prostor Tržby za správu nebytových prostor SVJ Záloha na daň z příjmů Provozní výnosy převod el.energie Výnosy celkem Hospodářský výsledek střediska Na podnět kontrolní komise SBD byla v roce 2014 a začátkem roku 2015 provedena kontrola smluv o pronájmu prostorů sloužících k podnikání a na podnět představenstva byla provedena aktualizace výše nájmů dle cen platných nájmů v místě a čase. Uzavření nových smluv s novou výší nájemného se projevilo v roce 2015 nárůstem příjmů z pronájmů těchto prostorů o 445tis. Kč. Náklady střediska garsonky Opravy a údržba Úklid společných prostorů Ostatní služby vystěhování bytu Daň z nemovitostí Pojištění majetku Náklady celkem

10 Výnosy střediska garsonky Úhrady za užívání bytů Výnosy celkem Hospodářský výsledek středisek Střediska (garsonky) hospodaří i v letošním roce se ziskem. 7. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku Střediska bytového hospodaření (samosprávy): Zisk jednotlivých samospráv převést na účet Ztrátu jednotlivých samospráv uhradit z účtu (dlouhodobé zálohy tvorba ze zisku) (dlouhodobé zálohy úhrada ztráty) Ostatní střediska: 10 % zisku tj ,- Kč převést do sociálního fondu dle Stanov SBD čl % zisku tj ,- Kč převést do nedělitelného fondu družstva dle Stanov SBD čl. 95 Nedělitelný fond se tvoří ze zisku středisek ostatního hospodaření nebo převodem zdrojů z jiných fondů ze zisku. Fond se doplňuje na základě rozhodnutí Shromáždění delegátů. (Stanovy SBD čl. 95) 8. Celodružstevní režie CDR byla naposledy navyšována v roce 2003 z 55,- Kč na 81,- Kč za jednotku. V kalkulaci CDR jsou do výdajů zahrnuty všechny náklady nutné pro provoz správy, především odvody daní, odpisy HIM, spotřeba energií, PHM, pojištění, kancelářské potřeby, poštovné, telefonní poplatky, mzdy, odměny statutárních orgánů, sociální a zdravotní pojištění, drobné opravy v areálu správy. Do výnosů je zahrnut podíl na zisku z nebytových prostor, poplatky za převody a pronájmy bytů, poplatky za převody bytů do osobního vlastnictví, penále a úroky z prodlení, úroky z účtů, paušální poplatek nebytových prostor v areálu správy. V uplynulých letech došlo k nárůstu cen služeb a dalších potřeb nutných k provozu správy družstva. Vzhledem k úsporným opatřením se daří náklady udržet na stejné úrovni popř. je i snižovat. V posledních třech letech došlo k výraznému snížení výnosů z úroků, např. proti r je pokles výnosu v r o 50%. Další pokles výnosů je způsoben úbytkem převodů bytů do osobního vlastnictví a sníženým zájmem samospráv a SVJ o výměnu repasovaných vodoměrů zajišťovanou družstvem. V kalkulaci CDR se proto v posledních letech projevuje mírný pokles, ale družstvo stále hospodaří se ziskem. Vzhledem k převodům bytů do osobního vlastnictví ubývá nájemců členů družstva, kteří hradí CDR 10

11 a zvyšuje se počet vlastníků, kteří hradí poplatek za správu Náklady Výnosy 9. Počty domů a bytů Počet domů ve správě SBD celkem z toho: samosprávy společenství vlastníků jednotek garsonky Počet spravovaných bytů celkem z toho: samosprávy + SVJ cizí garsonky Počet družstevních bytů celkem z toho: samosprávy společenství vlastníků jednotek Počet bytů v osobním vlastnictví celkem z toho: samosprávy společenství vlastníků jednotek Přehled ukazatelů členské evidence Počet bydlících členů družstva celkem z toho: samosprávy společenství vlastníků jednotek Počet nebydlících členů Počet převodů členských práv

12 11. Doplňující komentář dlouhodobé přijaté zálohy (FBH účet 475.) ( v tis. Kč) Počáteční zůstatek k Tvorba celkem z toho: Tvorba z úhrad Příspěvky mimo úhrady Tvorba internet Tvorba ze zisku Tvorba z půjček SBD Dotace přijaté Čerpání celkem z toho: Revize Opravy a údržba, materiál Zateplení Ostatní osobní náklady Převod na účty nových SVJ Úhrada ztráty Splátky půjček SBD Čerpání internet Ostatní použití Konečný zůstatek k Přehled samospráv dle výše dlouhodobé zálohy (FBH) na 1 byt, kdy průměr / 1 byt za SBD = ,- Kč sam. průměr / byt sam. průměr / byt sam. průměr / byt sam. průměr / byt

13 Tvorba dlouhodobých záloh se ve srovnání s rokem 2014 snížila. Tento pokles je způsoben vznikem nových Společenství vlastníků jednotek. V roce 2015 bylo založeno šest nových Společenství vlastníků jednotek: Václavkova , Na Radouči , Jana Palacha , Jana Palacha 1102, 17.listopadu , Havlíčkova Do oprav a údržby bytových domů bylo v letošním roce investováno o 19 mil. méně než v roce minulém. Na většině bytových domů byly realizovány nákladnější investice již v uplynulých letech také v souvislosti s dotačním programem IPRM. 12. Závěr Stavební bytové družstvo Mladá Boleslav nemá zákonem určenou povinnost odsouhlasení účetní závěrky auditorem. Počínaje rokem 2014 již nemáme účetní závěrku odsouhlasenou auditorem, ale využíváme služeb daňového poradce. Hospodářský výsledek družstva ve výši ,- Kč vykazuje v letošním roce oproti minulému roku nárůst o ,- Kč. Tento nárůst je především způsoben nižšími náklady na opravy a údržbu majetku ve vlastnictví družstva, lepším hospodařením prodejny a zvýšením výnosů za pronájem prostorů určených k podnikání. Hospodářský výsledek družstva negativně ovlivnily nižší výnosy z úroků, které se snížily o 346tis. Kč. Snižování výnosů z úroků se družstvo snaží ovlivnit založením termínovaných vkladů u bank, které nabízejí výhodnější úročení vložených finančních prostředků. Vzhledem k rozsahu a úrovni nabízených služeb družstvo přijímá nová SVJ, v letošním roce začala využívat našich služeb 3 nová SVJ, od ledna 2016 zahajujeme správu dalších 2 SVJ. Družstvo hospodaří již řadu let s kladným hospodářským výsledem a tento kladný výsledek očekáváme i v následujících letech. 13

14 Vypracovala: Olga Tejnická 14