Výroční zpráva o hospodaření družstva za rok 2014

Transkript

1 Stavební bytové družstvo, Na Radouči 1221, Mladá Boleslav Výroční zpráva o hospodaření družstva za rok 2014 Předseda představenstva: Ing. Jaroslav Borovička Místopředseda: Miroslav Bartoníček

2 Obsah : 1. Charakteristika družstva 2. Majetek družstva 3. Základní kapitál a kapitálové fondy družstva 4. Statutární fondy družstva 5. Zúčtování úhrad spojených s užíváním bytů a nebytových prostorů 6. Výsledky hospodaření družstva dle jednotlivých středisek 7. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku 8. CDR, poplatek za správu 9. Přehled ukazatelů členské evidence 10. Doplňující komentář dlouhodobá záloha na opravy a investice (FBH) 11. Závěr 1. Charakteristika družstva Datum zápisu: 20. dubna 1964 Název : Stavební bytové družstvo Mladá Boleslav Sídlo : Na Radouči 1221, Mladá Boleslav IČ : DIČ : CZ Právní forma : družstvo Předmět podnikání: družstvo především zabezpečuje údržbu, opravy, rekonstrukci a modernizaci bytových a nebytových objektů, poskytuje, popř. zabezpečuje plnění spojená s užíváním bytů a právní poradnu. Dalším předmětem činnosti SBD je pronájem nebytových prostor a koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje. Do osobního vlastnictví bylo do konce roku 2014 převedeno bytů a vzniklo 67 Společenství vlastníků jednotek z původních samospráv. Správu pro celkem bytů vykonává v současné době 17 zaměstnanců družstva ve stálém pracovním poměru. 2

3 2. Majetek družstva (v tis. Kč) Stavební bytové družstvo, Na Radouči 1221, Mladá Boleslav Budovy nebytové Budovy obytné Pozemky Sam. movité věci a soubory věcí Zboží na prodejně Základní kapitál Ostatní kapitálové fondy Nedělitelný fond Statutární fond Ostatní fondy Dlouhodobé zálohy (FO) Rezervy zákonné Celkem Bankovní úvěry Úbytek v položkách budovy obytné, pozemky, základní kapitál a ostatní kapitálové fondy je způsoben převodem bytů do osobního vlastnictví a vznikem nových SVJ. 3. Základní kapitál a kapitálové fondy družstva (v tis. Kč) Zapisovaný základní kapitál Základní členský vklad Vklad nebydlících členů Základní kapitál celkem Vlastní kapitál Vlastní kapitál družstva tvoří tyto fondy: fond družstevní výstavby, tvorba splátkových dlouhodobých půjček, členské vklady, nedělitelný fond, statutární a sociální fond a hospodářský výsledek. 4. Statutární fondy družstva Havarijní fond Počáteční zůstatek Tvorba ze zisku Tvorba splátky půjček Čerpání půjčky samosprávám Konečný zůstatek Půjčky z havarijního fondu jsou poskytovány pouze samosprávám a vzhledem k jejich úbytku - vznik SVJ - a výši finančních prostředků v havarijním fondu byla jeho tvorba na základě usnesení Shromáždění delegátů v roce 2011 ukončena. 3

4 Přehled půjček z havarijního fondu samosprávám: uhrazeno zbývá uhradit splatno 248 oprava balkonů / oprava balkonů / vstupní dveře / zateplení / oprava balkonů / zateplení /2014 Investiční fond Počáteční zůstatek Tvorba ze zisku Konečný zůstatek Investiční fond je tvořen ze zisku družstva na základě rozhodnutí Shromáždění delegátů a bude použit na zhodnocení majetku ve vlastnictví družstva dle schváleného hospodářského plánu. 5. Zúčtování úhrad spojených s užíváním bytů a nebytových prostorů Předpis úhrad celkem z toho samosprávy: Provedené úhrady k Nezaplacené úhrady celkem z toho samosprávy: Provedené úhrady do Dluh na úhradách k V prvním čtvrtletí roku 2015 byly uhrazeny především dluhy za měsíc listopad a prosinec r Dlužné úhrady jsou převedeny do vyúčtování služeb za rok Dlužníkům úhrad za užívání bytů a vyúčtování služeb jsou několikrát do roka posílány upomínky s výzvou k zaplacení dlužné částky. Dluhy jsou následně vymáhány soudní cestou, případně exekutorem. O dlužnících jsou také informovány samosprávy. Dlužníkům nájemcům jsou posílány výstrahy s upozorněním na možnost ukončení členství v družstvu a následným vystěhováním z bytu dle Stanov družstva čl. 21, bod 1, písm. c). Členům vlastníkům bytů jsou zasílány výstrahy s upozorněním na možnost ukončení členství v družstvu z důvodu nedodržování Stanov družstva čl. 21, bod 1, písm. c). Žaloby, exekuce a insolvence jsou detailně sledovány ekonomickým a právním oddělením družstva. 4

5 Vymáhání pohledávek Dluhy r Dluhy r Dluhy r Žalované dluhy celkem Celkový počet dlužníků Celkový počet podaných žalob Všechny dluhy na úhradách za užívání bytu r.2013 jsou zažalovány a předány exekutorovi. Dluhy vyúčtování služeb r jsou zažalovány a nezaplacené budou také předány exekutorovi. Dluhy na úhradách za užívání bytu r jsou zažalovány. Vzhledem k narůstajícímu množství bydlících dlužníků, na které je vyhlášena insolvence, se neustále snižuje úspěšnost při vymáhání pohledávek. Samosprávy s dluhem na úhradách za užívání bytu větším než ,- Kč samospráva nájemci vlastníci celkem samospráva nájemci vlastníci celkem Zúčtování úhrad spojených s užíváním nebytových prostorů Nezaplacené úhrady celkem Zaplaceno do Dluh ke dni Dluh nad ,- Kč Zaplaceno do Dluh ke dni Při vymáhání pohledávek u nájemců nebytových prostor je dodržován stejný postup jako u vymá - hání pohledávek bydlících. 5

6 6. Výsledky hospodaření družstva K vykázalo SBD zisk ve výši ,- Kč Z toho samosprávy ,- Kč ostatní střediska: správa, prodejna, NP, garsonky ,- Kč Hospodářský výsledek jednotlivých středisek správy středisko náklady výnosy hosp. výsledek 900 Správa Prodejna Nebytové prostory Garsonky celkem Náklady střediska 900 správa Spotřeba materiálu Spotřeba energií Opravy a údržba Čerpání a tvorba rezervy Pohoštění a občerstvení Ostatní služby Mzdové náklady Odměny členů představenstva a revizní komise Sociální a zdravotní pojištění Zákonné sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitosti Odpis nedobytné pohledávky Ostatní provozní náklady Odpisy HIM Rozpuštění rezervy Ostatní finanční náklady Daň z příjmu 0 0 Vnitropodnikové náklady Náklady celkem Náklady střediska 900 správa výrazně ovlivňuje rozpuštění rezervy ve výši ,- v r a tvorba rezervy ve výši ,- Kč v r Tvorba rezervy bude pokračovat i v r a tyto finanční prostředky v celkové výši ,- Kč budou použity na výměnu instalací Jičínská 1361 dle navrženého hospodářského plánu pro r Také náklady na opravy a údržbu byly v r větší o ,- Kč než v předchozím roce vzhledem k opravám provedeným v areálu družstva dle hospodářského plánu. Rezerva na opravy Počáteční zůstatek Tvorba Rozpuštění rezervy Konečný zůstatek

7 Výnosy střediska 900 správa Tržby za správu - vlastníci Tržby za vlastní výkony HIM tržby z prodeje Smluvní pokuty a penále Ostatní provozní výnosy Úroky Úhrada škody - Kooperativa 0 0 Vnitropodnikové výnosy CDR Výnosy celkem Hospodářský výsledek střediska 900 správa Tržby střediska 900 správa se i přes pokles tržeb za vlastní výkony (převody bytů) a úroků z běžného účtu udržují na úrovni předchozích let. Převodem bytů do osobního vlastnictví se snižuje výnos z CDR a narůstá výnos z poplatků za správu. Náklady střediska 903 prodejna Spotřeba materiálu Spotřeba energií Prodané zboží v ceně pořízení Prodané zboží nepotřebné zásoby 0 0 Oprava a údržba Ostatní služby Mzdové náklady Sociální a zdravotní pojištění Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní provozní náklady Manka a škody na zboží (likvidace zásob) Odpisy HIM Opravná položka k nepotřebným zásobám Poplatky platební karty Vnitropodnikové náklady Náklady celkem Zásoby zboží na prodejně byly v roce 2014 sníženy o ,- Kč. Hodnota zboží k je ,- Kč. Výnosy střediska 903 prodejna Tržby půjčovna nářadí Tržby za prodej zboží Tržby za prodej nepotřebných zásob 0 0 Tržby za prodaný kovový odpad Ostatní tržby Výnosy celkem Hospodářský výsledek střediska 903 prodejna

8 Shromážděním delegátů byl schválen postup řešení likvidace nadlimitních a nepotřebných zásob na prodejně. Tento postup předpokládal likvidaci nepotřebných a nadlimitních zásob ve dvou krocích po 1,25 mil v roce 2013 a Tím došlo k očištění prodejny, která tak je v případě nedostatečných výkonů připravena k případnému prodeji. Vzniklá ztráta bude hrazena z prostředků družstva. V letošním roce byla zrušena opravná položka ve výši ,- Kč z r likvidací nepotřebných zásob. Hodnota zboží na prodejně v r podle plánu nepřesahuje 2,5 mil. Kč. Přehled stavu zásob zboží na prodejně, opravné položky Rozdělení zboží v roce 2014 Zásoby ,- Kč Obrátkové zboží ,- Kč Zboží na prodejně celkem ,- Kč o p r a v n é p o l o ž k y rok stav zásob pohyb stavu zásob tvorba prodej zůstatek zisk prodejny Náklady střediska 904 nebytové prostory El. energie Opravy a údržba Ostatní služby Daň z nemovitosti Spoluvlastnický podíl NP Náklady celkem Výnosy střediska 904 nebytové prostory Tržby za pronájem nebytových prostor Tržby za správu nebytových prostor SVJ Záloha na daň z příjmů Výnosy celkem Hospodářský výsledek střediska

9 Náklady střediska garsonky Opravy a údržba, ostatní služby Daň z nemovitostí Pojištění majetku Náklady celkem Výnosy střediska garsonky Úhrady za užívání bytů Výnosy celkem Hospodářský výsledek středisek Návrh na rozdělení hospodářského výsledku Střediska bytového hospodaření (samosprávy): Zisk jednotlivých samospráv převést na účet Ztrátu jednotlivých samospráv uhradit z účtu (dlouhodobé zálohy tvorba ze zisku) (dlouhodobé zálohy úhrada ztráty) Ostatní střediska: 10 % zisku tj ,- Kč převést do sociálního fondu dle Stanov SBD čl % zisku tj ,- Kč převést do investičního fondu družstva dle Stanov SBD čl CDR, poplatek za správu CDR byla naposledy navyšována v roce 2003 z 55,- Kč na 81,- Kč za jednotku. V uplynulých letech došlo vzhledem k inflaci a zvýšení DPH k nárůstu cen služeb a dalších potřeb nutných k provozu správy družstva. Výše nákladů nutných na provoz správy se přes nárůst cen výrazně nezvyšuje a družstvo hospodaří se ziskem Náklady Výnosy

10 V kalkulaci CDR jsou do výdajů zahrnuty všechny náklady nutné pro provoz správy, především odvody daní, odpisy HIM, spotřeba energií, PHM, pojištění, kancelářské potřeby, poštovné, telefonní poplatky, mzdy, odměny statutárních orgánů, sociální a zdravotní pojištění, drobné opravy v areálu správy. Do výnosů je zahrnut podíl na zisku z nebytových prostor, poplatky za převody a pronájmy bytů, poplatky za převody bytů do osobního vlastnictví, penále a úroky z prodlení, úroky z účtů, paušální poplatek nebytových prostor v areálu správy. Vzhledem k ubývajícímu počtu členů nájemců, kteří platí CDR, není nutné stávající výši CDR měnit. 9. Přehled ukazatelů členské evidence Domy (samosprávy) v majetku družstva Společenství vlastníků jednotek ve správě SBD Nájemní domy (garsonky) Počet domů ve správě SBD celkem Počet spravovaných bytů celkem z toho: SBD + SVJ cizí garsonky Počet družstevních bytů celkem z toho: SBD SVJ Počet bytů v osobním vlastnictví celkem z toho: SBD SVJ Počet bydlících členů družstva celkem z toho: SBD SVJ Počet bydlících nečlenů celkem z toho: SBD SVJ Počet nebydlících členů Počet převodů členských práv Doplňující komentář dlouhodobé přijaté zálohy (FBH účet 475.) Počáteční zůstatek k Tvorba celkem z toho: Tvorba z úhrad Příspěvky mimo úhrady Tvorba internet Tvorba ze zisku Tvorba z půjček SBD Dotace přijaté

11 Čerpání celkem z toho: Revize Opravy a údržba, materiál Zateplení Ostatní osobní náklady Převod na účty SVJ Úhrada ztráty Splátky půjček SBD Čerpání internet Ostatní použití Konečný zůstatek k Přehled samospráv dle výše dlouhodobé zálohy (FBH) na 1 byt, kdy průměr / 1 byt za SBD = ,- Kč sam. průměr / byt sam. průměr / byt sam. průměr / byt sam. průměr / byt Tvorba dlouhodobých záloh zůstává na úrovni r i přes vznik nových společenství vlastníků. V roce 2014 byla založena čtyři nová Společenství vlastníků jednotek: nám. Míru , TGM 1071, Na Radouči ,17. listopadu Do oprav a údržby bytových domů bylo v letošním roce investováno o mil. více než v roce minulém. Především bylo provedeno zhodnocení na domech, které žádaly o dotaci IPRM. 11

12 11. Závěr Stavební bytové družstvo Mladá Boleslav nemá zákonem určenou povinnost odsouhlasení účetní závěrky auditorem. Od letošního roku nebude audit prováděn. Hospodářský výsledek družstva vykazuje v letošním roce oproti minulým letům pokles. Tento pokles je především způsoben vyššími náklady na opravy a údržbu a rozpuštěním a tvorbou rezervy na opravy. Rozpuštěním rezervy z r ve výši ,- Kč se o tuto částku snížily náklady a tvorbou rezervy ve výši ,- Kč se náklady pro r zvýšily. Vzhledem k hospodářskému plánu bylo v započato s tvorbou rezervy. Rezerva bude tvořena i v r ve stejné výši. Celková částka ve výši ,- Kč bude použita na opravu instalací v nebytových prostorech v Jičínské ul. V letošním roce byla dle hospodářského plánu započata výměna oplocení a instalace svodidel v areálu SBD v celkové hodnotě ,- Kč a provedena oprava asfaltové plochy v hodnotě ,- Kč. Hospodářský výsledek je také ovlivněn nižšími výnosy v letošním roce. Pokles výnosů je způsoben nižšími výnosy za tržby za vlastní výkony tzn. za poplatek za převody bytů do osobního vlastnictví a za propůjčení bytu v celkové výši ,- Kč. Také výnos z úroků ze spořícího účtu je o ,- Kč nižší než v předchozím roce. V hospodaření prodejny byly dle usnesení Shromáždění delegátů v r likvidovány nepotřebné zásoby ve výši ,- Kč a vytvořena opravná položka ve výši ,- Kč. Tyto zásoby byly likvidovány v r Hodnota zboží na prodejně se tím snížila na ,- Kč a bylo tím dosaženo cíle pro r hodnota zboží na prodejně nepřesáhne 2,5 mil. Kč. Prodejna proto v těchto dvou letech vykazuje ztrátu, která také ovlivňuje výsledek hospodaření družstva. Střediska 904 (nebytové prostory) a (garsonky) hospodaří i v letošním roce se ziskem. Zpracovala: Olga Tejnická