ČESKÁ ZEMĚDĚLSKÁ UNIVERZITA V PRAZE VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ

Transkript

1 ČESKÁ ZEMĚDĚLSKÁ UNIVERZITA V PRAZE VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2002

2 OBSAH ÚVOD ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA, VÝROK AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ROZVAHA Tabulka č. 1.1 ROZVAHA VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT Tabulka č. 1.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY sumář ČZU v Praze Tabulka č. 1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY škola Tabulka č. 1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY KaM Tabulka č. 1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY sumář ŠLP Kostelec nad Č. lesy a ŠZP Lány VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ŠLP Kostelec nad Č. lesy VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ŠZP Lány DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Tabulka č. 1.3 Doplňující údaje Tabulka č. 1.3a Doplňující údaje za hlavní a doplňkovou činnost HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta ANALÝZA PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PŘÍJMY Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu Tabulka č a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT Tabulka č b Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci majetku Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Tabulka č a Ostatní dotace neinvestiční prostředky Tabulka č b MŠMT + ostatní dotace - neinvestiční prostředky Tabulka č c Ostatní dotace na reprodukci majetku Vlastní příjmy Tabulka č Vlastní příjmy VÝDAJE Tabulka č Náklady Tabulka č a Pracovníci a mzdové prostředky sumář ČZU v Praze Tabulka č a Pracovníci a mzdové prostředky Škola Tabulka č a Pracovníci a mzdové prostředky KaM Tabulka č a Pracovníci a mzdové prostředky ŠLP Kostelec nad Černými lesy Tabulka č a Pracovníci a mzdové prostředky ŠZP Lány Tabulka č a Financování reprodukce majetku kapitola Tabulka č b Financování reprodukce majetku ostatní dotace Tabulka č c Dílčí přehledy pro jednotlivé programy PŘEHLED O PENĚŽNÍCH PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH Tabulka č. 3 Přehled o peněžních tocích VÝVOJ FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY Tabulka č. 4 Fondy sumář ČZU v Praze Tabulka č. 4 Fondy Škola Tabulka č. 4 Fondy KaM Tabulka č. 4 Fondy ŠLP Kostelec nad Černými lesy Tabulka č. 4 Fondy ŠZP Lány STIPENDIJNÍ FOND Tabulka č. 4a Stipendijní fond FRIM Tvorba Čerpání Tabulka č. 4b FRIM

3 5. VÝVOJ STAVU MAJETKU A VÝSLEDKY INVENTARIZACE Tabulka č. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj Tabulka č. 5b Finanční majetek Tabulka č. 5c Zásoby Tabulka č. 5d Pohledávky, závazky, úvěry REKAPITULACE FINANČNÍHO VYPOŘÁDÁNÍ SE STÁTNÍM ROZPOČTEM Tabulka č. 6 Finanční vypořádání ČZU v Praze se státním rozpočtem za rok Tabulka č. 6a Finanční vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace NEI Tabulka č. 6b Vypořádání se SR investice STIPENDIA A SLUŽBY POSKYTNUTÉ STUDENTŮM Tabulka č. 7a Počty studentů Tabulka č. 7b Stipendia Tabulka č. 7c Stravování Tabulka č. 7d Ubytování JINÉ ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ ZÁVĚR

4 Při zpracování Výroční zprávy o hospodaření veřejné vysoké školy České zemědělské univerzity v Praze za rok 2002, bylo postupováno v souladu s Osnovou, která byla doporučena Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ČR, odborem 30, v souladu s 87, písmeno q), zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění platných změn a doplňků. Výroční zpráva obsahuje podstatné oblasti hospodaření a zdůvodnění příčin ekonomických jevů, které ovlivnily dosažené ekonomické výsledky ČZU v Praze. Řídícím orgánům univerzity slouží ke kontrole efektivnosti hospodaření a nakládání s prostředky státního rozpočtu a je nástrojem ke zvýšení úrovně jejich řídící práce. Základní ekonomické výsledky hospodaření navazují na údaje uvedené v účetních výkazech Rozvaha Úč NO1-01, Výkaz zisku a ztrát Úč NO2-01, Příloha k účetní závěrce Úč NO3-01 a doplňující údaje platné pro veřejnou vysokou školu. Osnova zprávy: 1. Roční účetní závěrka 2. Analýza příjmů a výdajů 3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích 4. Vývoj fondů veřejné vysoké školy 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 6. Rekapitulace účtování se státním rozpočtem 7. Stipendia a služby poskytnuté studentům 8. Jiné údaje o hospodaření Závěr Příloha: izpráva auditora o provedení ověření Roční účetní závěrky za rok 2002 je iiiiiiiiiiiiiiipřílohou textové formy. Ve výroční zprávě pod uváděnými pojmy škola, ŠLP (Školní lesní podnik v Kostelci nad Černými lesy), ŠZP (Školní zemědělský podnik v Lánech), KaM (Koleje a menzy) se rozumí příslušné součásti České zemědělské univerzity v Praze. 4

5 ÚVOD Základní charakteristika úkolů Na základě realizace opatření vycházejících z výroků auditora k roční účetní uzávěrce za rok 2001 a výsledků šetření v rámci kontrolní činnosti auditorskou firmou v průběhu roku 2002 se dále na ČZU zvýšila účetní, finanční, rozpočtová a daňová kázeň na úrovni jednotlivých součástí ČZU. Hlavními zdroji financování hospodaření byla dotace MŠMT ČR na uskutečňování akreditovaných studijních programů, dotace na stravování a ubytování studentů ČZU, dotace na výzkum a vývoj, stipendia doktorských studijních programů a studentů, kteří nejsou občany ČR a další účelové dotace, projekty FRVŠ, vzdělávací projekty a programy, rozvojové programy a dotace na havarijní situace a mimořádné události. Dalšími disponibilními zdroji byly vlastní příjmy dosažené v rámci hlavní činnosti univerzity, dotace grantových agentur GAČR, MZe a MŽP, zahraniční dotace mezinárodních projektů a zisk z hospodářské činnosti realizovaný v předchozím účetním období. Výdaje na investiční výstavbu, rekonstrukce a modernizace objektů a pořízení strojní a přístrojové techniky byly realizovány ze státních individuálních a systémových dotací a z fondu reprodukce investičního majetku. Při rozdělování dotací poskytnutých ze státního rozpočtu prostřednictvím MŠMT ČR na jednotlivé fakulty a další pracoviště, bylo postupováno v souladu s metodikou schválenou akademickým senátem ČZU v Praze. V popředí důležitosti bylo finanční zabezpečení vzdělávací činnosti, vědeckovýzkumné činnosti, odměňování vědeckopedagogických a ostatních pracovníků školy, ubytování a stravování studentů, finanční krytí modernizace informačních systémů, rostoucích nákladů spojených s provozem a rozvojem univerzity a vybavení nových kapacit. V roce 2002 byl zaveden nový ekonomický informační systém EIS-MAGION, rozšířený o moduly Rozpočet, Materiálové sklady, evidenci Majetku. Podařilo se zkvalitnit použitelnost systémů Studium a Student. 5

6 Zahraniční aktivity byly orientovány na prohlubování spolupráce především se zahraničními obdobně zaměřenými univerzitami umožňujícími mobilitu studentů a učitelů, vzájemné poznávání úrovně znalostí a seznamování se s evropským rozměrem studovaných oborů. Univerzita je zapojena do spolupráce v rámci programů SOCRATES-ERASMUS, je financována z dotací MŠMT ČR a v rámci projektu dotována ze zahraničí. Hlavní činností školních podniků bylo zaměření na materiální a personální zabezpečení učebních a provozních praxí a na zajištění provozu demonstračních objektů. Jejich doplňková činnost byla svým zaměřením na plnou efektivnost všech dílčích činností a provozu důležitým a nezbytným faktorem pro vytváření příznivého ekonomického zázemí pro realizaci činnosti hlavní. 6

7 Základní ekonomické údaje o hospodaření Rok 2001/2002 (ŠKOLA včetně KaM) Text Ekonomické údaje rok 2001 rok Náklady na hlavní činnost Výnosy z hlavní činnosti univerzity HV z hlavní činnosti 3 Vybrané ukazatele ukazatele charakterizující společenskou spotřebu - průměrný počet ubytovaných studentů - neinvestiční náklady na ubytovaného studenta - výnosy za kolejné - průměrná výše kolejného roční - průměrná výše kolejného měsíční - celkový počet podaných jídel - průměrné neinvestiční náklady na jedno jídlo 4 Doplňková činnost - výnosy doplňkové činnosti - náklady doplňkové činnosti - zisk před zdaněním - zisk po zdanění 5 Pracovníci a mzdové prostředky - počet pracovníků přepočtený - mzdové prostředky včetně grantů - průměrná měsíční mzda pracovníka - průměrná měsíční mzda pedagoga 6 Investiční výstavba - objem prací a dodávek stavby a objekty - objem prací a dodávek stroje 7 Fondy (zůstatky) - rezervní - odměn - reprodukce investičního majetku - stipendijní 8 Dlouhodobý majetek (v ZC) - dlouhodobý hmotný majetek - dlouhodobý nehmotný majetek Kč Kč/rok 968 Kč/měs ,30 Kč ) ) tis.kč Kč Kč Kč Kč/rok 993 Kč/měs ,99 Kč ) ) Kč Kč ) ČZU v roce 2001 a 2002 není na základě příslušných ukazatelů povinna odvést daň z příjmů 2) bez doplňkové činnosti 7

8 Bilance hospodaření hospodářský výsledek V roce 2002 bylo dosaženo stejně jako v předchozích letech zlepšeného hospodářského výsledku jak v hlavní, tak v doplňkové činnosti, na jehož tvorbě se podílely všechny součásti univerzity. Dosažený hospodářský výsledek činí , z toho v hlavní činnosti a v doplňkové činnosti Dosažený hospodářský výsledek ve výši je navrhován k přerozdělení do fondů ČZU v Praze v souladu se zákonem č. 111/1998 Sb., v platném znění takto: Fond odměn Fond rezervní Fond reprodukce investičního majetku Fond stipendijní Zlepšený hospodářský výsledek školy ve výši bude přerozdělen převážně do FRIM a FO. Na hospodářském výsledku dosaženém v doplňkové činnosti se podílí zejména ŠLP ve výši Stav dlouhodobého hmotného majetku k (zůstatková cena) v iiiiiiii Subjekt R o k % Škola ,10 KaM ,91 ŠZP Lány ,07 ŠLP Kostelec nad Č. lesy ,95 Celkem ,64 8

9 Vývoj stavu pracovníků a mezd Počet pracovníků je stabilizovaný oproti r (1 425,5) klesl pouze o 5,6. Průměrná mzda vzrostla o 22,7 %. Na zvýšení má vliv především objem vyplacených mzdových prostředků z kap. 333, tzn. včetně výzkumných záměrů, který se oproti r zvýšil o 19,4 %. Průměrná mzda ŠP (ŠLP a ŠZP) se týká zaměstnanců a mzdových prostředků, uvedených ve výkaze P1b-04 v ř. 307, tzn. hrazených ze státního rozpočtu. Nejde o celkovou průměrnou mzdu, neboť převážná část mzdových prostředků i zaměstnanců je uváděna v doplňkové činnosti. Meziroční porovnání průměrné mzdy může být ovlivněno změnami ve vykazování čerpání mzdových prostředků a zaměstnanců ze státního rozpočtu. Ve výkazu zisku a ztrát uvádí ŠLP v odstavci hospodářská činnost i mzdové prostředky vyplacené z fondu odměn. Údaj o doplňkové činnosti z výkazu P1b-04 nemůže tedy být shodný, neboť ve výkazu P1b-04 je údaj o FO na samostatném řádku. Ostatní součásti ČZU (škola,kam) uvádějí FO ve sloupci hlavní činnost, ŠLP Lány v roce 2002 prostředky z FO nečerpal. 9

10 1. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA, VÝROK AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 1.1. ROZVAHA Tabulka č. 1.1 sumář ČZU v Praze ROZVAHA Úč NO1-01 A K T I V A 10 Č. ř. Stav k Stav k a b 1 2 A. Stálá aktiva ř , ,68 1. Dlouhodobý nehmotný majetek 2. Oprávky k 3. Dlouhodobý hmotný majetek 4. Oprávky k 5. Dlouhodobý finanční majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) 2 Software (013) , ,27 Ocenitelná práva (014) 4 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018) , ,74 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (019) , ,56 Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku (041) 7 100,78 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek (051) 8 Součet ř. 2 až , ,35 nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje (072) 10 Software (073) , ,16 ocenitelným právům (074) 12 drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku (078) , ,74 ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku (079) 14-31,05-324,78 Součet ř. 10 až , ,68 Pozemky (031) , ,51 Umělecká díla a předměty (032) , ,99 Stavby (021) , ,45 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022) , ,97 Pěstitelské celky trvalých porostů (025) ,08 966,08 Základní stádo a tažná zvířata (026) , ,55 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) , ,06 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (029) 23 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku (042) , ,77 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek (052) , ,94 Součet ř. 16 až , ,32 stavbám (081) , ,38 samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí (082) , ,81 pěstitelským celkům trvalých porostů (085) ,08-966,08 základnímu stádu a tažným zvířatům (086) , ,98 drobnému dlouhodobému hmotnému majetku (088) , ,06 ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku (089) 32 Součet ř. 27 až , ,31 Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozh. vlivem (061) 34 Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podst. vlivem (062) , ,00 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady (063) 36 Půjčky podnikům ve skupině (066) 37 Ostatní dlouhodobé půjčky (067) 38 Ostatní dlouhodobý finanční majetek (069) 39 Součet ř. 34 až , ,00

11 B. Oběžná aktiva ř , ,50 1. Zásoby 2. Pohledávky 3. Krátkodobý finanční majetek 4. Přechodné účty aktivní Materiál na skladě (112) , ,95 Materiál na cestě (119) 43 Nedokončená výroba (121) , ,02 Polotovary vlastní výroby (122) 45 Výrobky (123) , ,15 Zvířata (124) , ,23 Zboží na skladě (132) 48 Zboží na cestě (139) 49 Poskytnuté zálohy na zásoby (z účtu 314) , ,19 Součet ř. 42 až , ,54 Odběratelé (311) , ,41 Směnky k inkasu (312) 53 Pohledávky za eskontované cenné papíry (313) 54 Poskytnuté provozní zálohy (314 mimo ř. 50) ,00 Ostatní pohledávky (315) ,35 783,22 Pohledávky za zaměstnanci (335) ,89 238,39 Pohledávky za institucemi sociál. zabezp. a zdrav. pojištění (336) 58 Daň z příjmů (341) ,81 311,01 Ostatní přímé daně (342) 60 Daň z přidané hodnoty (343) ,54 463,44 Ostatní daně a poplatky (345) , ,26 Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem (346) ,74 Nároky na dotace a ost. zúčt. s rozp. orgánů úz. sam. celků (348) 64 Pohledávky za účastníky sdružení (358) 65 Pohledávky z emitovaných dluhopisů (375) 66 Jiné pohledávky (378) ,34 119,54 Opravná položka k pohledávkám (391) , ,78 Součet ř. 52 až 67 minus , ,49 Pokladna (211) ,60 946,99 Ceniny (213) 71 1,64 1,32 Bankovní účty (221) , ,21 Majetkové cenné papíry (251) 73 Dlužné cenné papíry (253) 74 Ostatní cenné papíry (256) , ,00 Peníze na cestě (+261) 76 60,00 420,00 Součet ř. 70 až , ,52 Náklady příštích období (381) , ,16 Příjmy příštích období (385) , ,93 Kurzové rozdíly aktivní (386) ,01 6,88 Dohadné účty aktivní (388) ,29 721,98 Součet ř. 78 až , ,95 ÚHRN AKTIV ř , ,18 Kontrolní číslo (ř. 1 až 83)

12 PASIVA Č. ř. Stav k Stav k a b 3 4 A. Vl. zdroje krytí stálých a oběžných aktiv (ř ) , ,23 1. Vlastní jmění (901) , ,86 Jmění Fondy (911) , ,16 2. Hospodářský výsledek Součet ř. 85 a , ,02 Účet hospodářského výsledku (+963) , ,21 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení (+931) 89 x Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (+932) 90 Součet ř. 88 až , ,21 B. Cizí zdroje ř , ,98 1. Zákonné rezervy (941) , ,99 2. Dlouhodobé závazky 3. Krátkodobé závazky 4. Bankovní výpomoci a půjčky 5. Přechodné účty pasivní Emitované dluhopisy (953) 94 Závazky z pronájmu (954) , ,41 Dlouhodobé přijaté zálohy (955) ,02 572,02 Dlouhodobé směnky k úhradě (958) 97 Ostatní dlouhodobé závazky (959) 98 Součet ř. 94 až , ,43 Dodavatelé (321) , ,00 Směnky k úhradě (322) 101 Přijaté zálohy (324) , ,95 Ostatní závazky (325) , ,19 Zaměstnanci (331) , ,38 Ostatní závazky vůči zaměstnancům (333) , ,22 Závazky k institucím soc. zabezpečení a zdrav. pojištění (336) , ,55 Daň z příjmů (341) 107 Ostatní přímé daně (342) , ,91 Daň z přidané hodnoty (343) 109 Ostatní daně a poplatky (345) 110 Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu (346) ,24 Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územ. sam. celků (348) 112 Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a vkladů (367) 113 Závazky k účastníkům sdružení (368) 114 Jiné závazky (379) ,11 318,94 Součet ř. 100 až , ,38 Dlouhodobé bankovní úvěry (951) , ,86 Krátkodobé bankovní úvěry (231) , ,00 Eskontní úvěry (232) 119 Emitované krátkodobé dluhopisy (241) 120 Vlastní dluhopisy ( -)(255) 121 Přijaté finanční výpomoci (249) 122 Součet ř. 117 až , ,86 Výdaje příštích období (383) ,51 457,56 Výnosy příštích období (384) , ,25 Kurzové rozdíly pasivní (387) 126 0,26 17,57 Dohadné účty pasivní (389) , ,94 Součet ř. 124 až , ,32 ÚHRN PASIV ř , ,21 Kontrolní číslo (ř. 84 až 129)

13 1.2. VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT Tabulka č. 1.2 sumář ČZU v Praze Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem Spotřeba materiálu , , , Spotřeba energie , , , Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování , , , Cestovné , , , Náklady na reprezentaci , , , Ostatní služby , , , Mzdové náklady , , , Zákonné sociální pojištění , , , Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady ,91 267, , Ostatní sociální náklady 13 9,07 9, Daň silniční ,84 980, , Daň z nemovitosti ,75 451, , Ostatní daně a poplatky , , , Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00 206, Ostatní pokuty a penále ,21 0,49 401, Odpis nedobytné pohledávky ,11 515,54 713, Úroky Kurzové ztráty , , , Dary 22 34,82 34, Manka a škody ,05 28,52 152, Jiné ostatní náklady , , , Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku , , , Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj , , , Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál ,39 567, Tvorba zákonných rezerv , , Tvorba zákonných opravných položek ,91 705,55 893, Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Poskytnuté příspěvky , ,10 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) , , ,68 13

14 601 Tržby za vlastní výrobky , , , Tržby z prodeje služeb , , , Tržby za prodané zboží Změna stavu zásob nedokončené výroby , , Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků , , Změna stavu zvířat , , , Aktivizace materiálu a zboží , , Aktivizace vnitroorganizačních služeb , , Aktivizace dlouh. nehmotného majetku Aktivizace dlouh. hmotného majetku , , Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 2,75 2, Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky 47 24,02 0,60 24, Úroky ,37 309, , Kurzové zisky ,84 220,33 327, Zúčtování fondů ,02 867, , Jiné ostatní výnosy , , , Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52 42, , ,38 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Tržby z prodeje materiálu 54 19,08 514,70 533, Výnosy z krátkodobého finančního majetku ,33 460, Zúčtování zákonných rezerv , , Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování zákonných opravných položek ,11 195,83 346, Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Přijaté příspěvky , , Přijaté členské příspěvky Provozní dotace , , ,51*) Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) , , ,92 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř ) , , , Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř ) (+) , , ,24 Kontrolní číslo 999 *) Provozní dotace ve výši ,51 Kč, ř. č. 62, nezahrnuje zádržné grantů na rok 2001 iiiiive výši 876, které Ministerstvo zemědělství ČZU v Praze poskytlo v rámci dotace iiiiiv roce Toto zádržné je dle dispozic účtováno na účet

15 Tabulka č. 1.2a škola Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem Spotřeba materiálu , , , Spotřeba energie ,34 97, , Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování ,92 124, , Cestovné ,62 257, , Náklady na reprezentaci ,62 851, , Ostatní služby , , , Mzdové náklady , , , Zákonné sociální pojištění ,49 768, , Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady , , Ostatní sociální náklady Daň silniční ,85 7,47 209, Daň z nemovitosti , , Ostatní daně a poplatky ,92 16,83 459, Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále ,03 401, Odpis nedobytné pohledávky ,11 198, Úroky Kurzové ztráty ,82 40,05 988, Dary 22 34,82 34, Manka a škody ,05 124, Jiné ostatní náklady ,50 670, , Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku ,56 145, , Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj ,80 203, Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál Tvorba zákonných rezerv Tvorba zákonných opravných položek ,91 187, Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Poskytnuté příspěvky , ,10 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) , , ,56 15

16 601 Tržby za vlastní výrobky , , Tržby z prodeje služeb , , , Tržby za prodané zboží Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat Aktivizace materiálu a zboží Aktivizace vnitroorganizačních služeb Aktivizace dlouh. nehmotného majetku Aktivizace dlouh. hmotného majetku Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky 47 24,02 24, Úroky ,44 20, , Kurzové zisky ,57 0,67 107, Zúčtování fondů , , Jiné ostatní výnosy ,04 11, , Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52 42,49 42,49 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Tržby z prodeje materiálu 54 16,58 16, Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování zákonných rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování zákonných opravných položek ,11 151, Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Přijaté příspěvky , , Přijaté členské příspěvky Provozní dotace , ,13 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) , , ,90 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř ) ,96 710, , Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř ) (+) ,96 710, ,34 Kontrolní číslo

17 Tabulka č. 1.2a KaM Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem Spotřeba materiálu ,12 428, , Spotřeba energie ,01 904, , Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování , , , Cestovné 6 0,16 0, Náklady na reprezentaci 7 1,45 28,85 30, Ostatní služby ,34 747, , Mzdové náklady , , , Zákonné sociální pojištění ,91 858, , Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady Daň silniční 14 11,34 0,80 12, Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky 16 15,47 391,10 406, Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále 18 0,18 0, Odpis nedobytné pohledávky 19 4,33 4, Úroky Kurzové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady ,16 296, , Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku ,05 206,70 548, Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál Tvorba zákonných rezerv Tvorba zákonných opravných položek Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Poskytnuté příspěvky 32 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) , , ,45 17

18 601 Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb , , , Tržby za prodané zboží Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat Aktivizace materiálu a zboží Aktivizace vnitroorganizačních služeb ,24 879, Aktivizace dlouh. nehmotného majetku Aktivizace dlouh. hmotného majetku Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky 48 52,93 52, Kurzové zisky Zúčtování fondů , , Jiné ostatní výnosy , , Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Tržby z prodeje materiálu 54 2,49 2, Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování zákonných rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování zákonných opravných položek Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Přijaté příspěvky Přijaté členské příspěvky Provozní dotace , ,17 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) , , ,07 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř ) ,20 348,42 811, Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř ) (+) ,20 348,42 811,62 Kontrolní číslo

19 Tabulka č. 1.2a sumář ŠLP Kostelec nad Č. lesy a ŠZP Lány Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem Spotřeba materiálu , , , Spotřeba energie , , , Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování , , , Cestovné 6 603, , , Náklady na reprezentaci 7 209,09 209, Ostatní služby , , , Mzdové náklady , , , Zákonné sociální pojištění , , , Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady ,48 267, Ostatní sociální náklady 13 9,07 9, Daň silniční 14 10,65 972,32 982, Daň z nemovitosti 15 11,82 451,18 463, Ostatní daně a poplatky 16 30,39 927,56 957, Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00 206, Ostatní pokuty a penále 18 0,49 0, Odpis nedobytné pohledávky ,21 511, Úroky Kurzové ztráty , , Dary Manka a škody 23 28,52 28, Jiné ostatní náklady 24 62, , , Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku , , , Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj , , , Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál ,39 567, Tvorba zákonných rezerv , , Tvorba zákonných opravných položek ,55 705, Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Poskytnuté příspěvky 32 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) , , ,66 19

20 601 Tržby za vlastní výrobky , , , Tržby z prodeje služeb , , , Tržby za prodané zboží Změna stavu zásob nedokončené výroby , , Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků , , Změna stavu zvířat , , , Aktivizace materiálu a zboží , , Aktivizace vnitroorganizačních služeb , , Aktivizace dlouh. nehmotného majetku Aktivizace dlouh. hmotného majetku , , Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 2,75 2, Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky 47 0,60 0, Úroky ,21 289, Kurzové zisky 49 0,26 219,66 219, Zúčtování fondů ,87 867, Jiné ostatní výnosy , , Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku , ,89 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Tržby z prodeje materiálu ,70 514, Výnosy z krátkodobého finančního majetku ,33 460, Zúčtování zákonných rezerv , , Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování zákonných opravných položek ,83 195, Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Přijaté příspěvky Přijaté členské příspěvky Provozní dotace , , ,21 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) , , ,94 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř ) , , , Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř ) (+) , , ,28 Kontrolní číslo

21 ŠLP Kostelec nad Č. lesy Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem Spotřeba materiálu 1 771, , , Spotřeba energie 2 166, , , Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování 5 84, , , Cestovné 6 1, , , Náklady na reprezentaci 7 69,37 69, Ostatní služby , , , Mzdové náklady 9 620, , , Zákonné sociální pojištění , , , Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady ,48 267, Ostatní sociální náklady 13 9,07 9, Daň silniční 14 2,25 360,51 362, Daň z nemovitosti 15 57,32 57, Ostatní daně a poplatky 16 4,54 213,37 217, Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00 206, Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky ,37 164, Úroky Kurzové ztráty , , Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady 24 22,88 986, , Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku 25 48, , , Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj , , Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál ,23 523, Tvorba zákonných rezerv , , Tvorba zákonných opravných položek ,55 705, Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Poskytnuté příspěvky 32 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) , , ,44 21

22 601 Tržby za vlastní výrobky 34 40, , , Tržby z prodeje služeb , , , Tržby za prodané zboží Změna stavu zásob nedokončené výroby ,79-202, Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků , , Změna stavu zvířat Aktivizace materiálu a zboží , , Aktivizace vnitroorganizačních služeb , , Aktivizace dlouh. nehmotného majetku Aktivizace dlouh. hmotného majetku Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 2,75 2, Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky 47 0,60 0, Úroky ,21 289, Kurzové zisky 49 0,26 219,66 219, Zúčtování fondů ,87 867, Jiné ostatní výnosy 51 51,48 51, Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku , ,89 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Tržby z prodeje materiálu ,70 514, Výnosy z krátkodobého finančního majetku ,33 460, Zúčtování zákonných rezerv , , Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování zákonných opravných položek ,83 195, Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Přijaté příspěvky Přijaté členské příspěvky Provozní dotace , , ,71 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) , , ,78 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř ) , , , Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř ) (+) , , ,34 Kontrolní číslo

23 ŠZP Lány Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem Spotřeba materiálu 1 640, , , Spotřeba energie , , , Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování , , , Cestovné 6 601, , , Náklady na reprezentaci 7 139,72 139, Ostatní služby , , , Mzdové náklady , , , Zákonné sociální pojištění , , , Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady Daň silniční 14 8,40 611,81 620, Daň z nemovitosti 15 11,82 393,86 405, Ostatní daně a poplatky 16 25,85 714,19 740, Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále 18 0,49 0, Odpis nedobytné pohledávky ,84 346, Úroky Kurzové ztráty Dary Manka a škody 23 28,52 28, Jiné ostatní náklady 24 39,53 135,00 174, Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku , , , Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj , , , Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál 28 44,16 44, Tvorba zákonných rezerv Tvorba zákonných opravných položek Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Poskytnuté příspěvky 32 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) , , ,22 23

24 601 Tržby za vlastní výrobky , , , Tržby z prodeje služeb , , , Tržby za prodané zboží Změna stavu zásob nedokončené výroby , , Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků , , Změna stavu zvířat , , , Aktivizace materiálu a zboží Aktivizace vnitroorganizačních služeb Aktivizace dlouh. nehmotného majetku Aktivizace dlouh. hmotného majetku , , Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kurzové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy , , Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku , ,00 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování zákonných rezerv , , Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování zákonných opravných položek Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Přijaté příspěvky Přijaté členské příspěvky Provozní dotace , ,50 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) , , ,16 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř ) 64 59,94 59, Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř ) (+) 67 59,94 59,94 Kontrolní číslo

25 1.3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Tabulka č. 1.3 sumář ČZU v Praze Doplňující údaje: Název údaje Č. ř. Přijato Skutečnost 1 2 Dotace na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu (celkem) , ,10 systémové dotace na dlouhodobý majetek , ,10 z toho na: vědu a výzkum , ,42 vzdělávání pracovníků 4 informatiku 5 individuální dotace na jmenovité akce , ,00 Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek (celkem) 7 Dotace na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních sam. celků 8 Dotace na provoz celkem ze státního rozpočtu , ,58 z toho na: vědu a výzkum , ,60 vzdělávání pracovníků 11 informatiku 12 Dotace na provoz celkem z rozpočtu územních samosprávných celků , ,81 Přijaté prostředky ze zahraničí na provoz , ,12 Pohledávky celkem (účt. sk. 31, 34, 35 a účet 378) 15 x ,76 Závazky celkem (účt. sk. 32, 34, 36, 95 a účet 379) 16 x ,60 25

26 Tabulka č. 1.3a sumář ČZU v Praze Doplňující údaje za hlavní a doplňkovou činnost Název údaje č. ř. Přijato Skutečnost 1 2 Dotace na dlouhod. majetek z kap. 333 z ř , ,88 v tom: systém. dotace na dlouhodobý majetek z ř , ,68 systém. dotace na výzkum a vývoj z ř , ,20 individuální dot. na jmenovité akce z ř , ,00 Provozní dotace bez výzkumu a vývoje z kap. 333 z ř , ,75 v tom: 1) základní ,00 *) ,58 z toho: školní les. a zeměd. podnik , ,00 2) na stravování a ubyt. studentů ,00 *) ,17 Provozní dot. na výzkum a vývoj z kap. 333 z ř , ,38 Provozní dot. na výzkum a vývoj z Grantové ag. z ř , ,23 Provozní dotace na výzkum a vývoj z ÚSC z ř ,00 0,00 Přijaté prostředky na výzkum a vývoj ze zahraničí z ř , ,88 Vratky do SR (celkem z ř. 1, 8, 9, 13) rozdíl sl. 1 a 2 53 X 905,24 v tom: z kapitoly 333 z ř. 41, 45, X 883,68 v tom: z dlouhodobého majetku vč. VaV 55 X 30,80 z provozu vč. VaV 56 X 852,88 z jiných kapitol z ř. 1+ ř X 21,56 z toho GA z ř. 3+ř X 21,56 z ÚSC z ř. 8+ř X 0,00 Náklady hlavní činnosti na mzdy (z úč. 521) 60 X ,19 z toho: z dotace MŠMT z P1a X ,59 Náklady hlavní činnosti na OPPP (z úč. 521) 62 X 5 644,00 z toho: z dotace MŠMT z P1a X 4 519,48 Náklady hlavní činnosti na stipendia (z úč. 549) 64 X ,89 Výnosy hl. čin. z popl. spojených se studiem (z úč. 649, 602, 6488) 65 X 8 141,31 z toho: stipendijní fond 66 X 454,70 Výnosy hl. a doplňk. čin. z prodeje majetku (z úč. 649,652) 67 X 4 715,87 Výnosy hl. a doplňk. čin. z pronájmu majetku (z úč. 602) 68 X 6 313,75 Prům. evid. poč. zam. přepočt. vč. doplňk a ost. čin. z P1a X 1 419,90 Fondy k prvnímu dni úč. obd. k posl. dni úč. obd. Fondy (celkem) úč , ,16 Fond odměn (úč. 9111) z úč , ,98 Fond rezervní (úč. 9114) z úč , ,82 Fond reprodukce dlouhodobého majetku (úč. 9116) z úč , ,01 Stipendijní fond (úč. 9118) z úč ,37 559,36 *) rozdíl oproti doplňujícím údajům v účetní uzávěrce odeslané na MÚZO: KaM byla iiiiiposílena dotace ve výši o 966,17. Jedná se o finančníiprostředky, iiiiikteré byly ČZU poukázány v rámci hlavní dotace na ubytování a stravování zahraničních iiiiistudentů při dlouhodobých pobytech. 26

27 1.4. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK V roce 2002 bylo dosaženo HV v hlavní i doplňkové činnosti v celkové výši všemi součástmi ČZU. Dosažený zisk v doplňkové činnosti v roce 2002 ve výši tis.kč, je výrazně nižší než v roce 2001 a to o 48,79 %. Snížený zisk doplňkové činnosti byl realizován zejména na školních podnicích ČZU. Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek Součásti VVŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) Upravený HV Škola KaM ŠLP ŠZP C e l k e m Součásti VVŠ (HV kladný) Škola KaM ŠLP ŠZP C e l k e m Součásti VVŠ (HV záporný) ŠLP C e l k e m Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Účet 932 K K K

28 2. ANALÝZA PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ 2.1. PŘÍJMY Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu Státní dotace neinvestičních prostředků přidělená MŠMT ČR České zemědělské univerzitě v Praze na rok 2002 v celkové výši zahrnuje základní dotaci ve výši , dotaci na ubytování a stravování studentů ve výši a dotaci na výzkum a vývoj ve výši Základní dotace byla přidělena na uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání ve výši , dále byla přidělena státní dotace na úhradu stipendií akreditovaných doktorských studijních programů ve výši , na úhradu nákladů cizích studentů, studujících na ČZU na základě mezinárodních smluv včetně krátkodobých pobytů ve výši 5 424, na dofinancování konečného uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků ČZU v programu SOCRATES- ERASMUS ve výši 7 290, na udržování a zlepšování genofondů a demonstrační činnosti pro školní podniky ČZU ve výši tis.kč, na rozvojové projekty z FRVŠ ve výši 3 569, na transformační a rozvojové programy ve výši , na pokrytí prvotních nákladů spojených s odstraněním povodňových škod 330. Z dotace ve výši , poskytnuté ČZU na výzkum a vývoj byly realizovány výzkumné záměry ve výši , dále ve výši nespecifikovaný výzkum a interní granty, účelové prostředky na VaV - projekt EUREKA 1 493, program COST 210 a projekt č ve výši 101. Dotace na ubytování a stravování studentů ve výši byla posílena o prostředky ze základní dotace ve výši 966, které byly univerzitě poukázány v rámci základní dotace na ubytování a stravování zahraničních studentů. V provozní dotaci je na účtu 691 zahrnuto 3 500, přidělené MŠMT ČR z rezervního fondu, které nejsou uvedeny v tabulce č a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT (333). 28

29 Tabulka č a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT (333) Č. ř. Neinvestiční dotace druh Poskytnuté prostředky k Vratka do SR 1 Základní v tom: (dle jednotlivých ukazatelů A-I): A vzdělávací činnost C stipendia studentů doktorských studijních programů D studující studenti a mezinárodní spolupráce F vzdělávací projekty a programy G projekty FRVŠ I rozvojové programy M mimořádné události Na ubytování a stravování studentů Dotace na výzkum a vývoj v tom: institucionální nespecifikovaný výzkum výzkumné záměry Projekt EUREKA Účelové prostředky : Program COST V a V Celkem: (ř. 1+ř. 2+ř. 3) Na výstavbu a obnovu budov a objektů byly ČZU poskytnuty státní dotace v celkové výši , z toho individuální dotace na dostavbu Studijně informačního centra a systémová dotace na rekonstrukci zámku v Kostelci nad Černými lesy Na pokrytí restitučního nároku univerzita obdržela systémovou dotaci V rámci programu obnovy přístrojového a strojního vybavení na VŠ byla ČZU poskytnuta systémová dotace ve výši 6 779, v rámci programu zavádění a rozšiřování informačních a komunikačních technologií do činnosti VVŠ 8 244, na inovaci a rozvoj laboratoří škola obdržela dotaci ve výši Na uskutečňování výzkumných záměrů přidělilo MŠMT ČR na kapitálové výdaje Na opravu staveb a budov byly poskytnuty v rámci ISPROFIN neinvestiční dotace v celkové výši Na vybavení SIC a na podporu koncepčního vzdělávání

30 prostředků. V rámci ISPROFIN byly projekty FRVŠ posíleny o 246 neinvestičních Tabulka č b Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci majetku dle rozhodnutí Č. ř Dotace identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol bez podprogramu restituce Náhrada objektů vysokých škol vydaných v restituci podle zákona č. 164/1998 Sb Podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje vysokých škol Poskytnuté prostředky k celkem investice neinvestice Celkem: (ř. 1až 3) Investiční dotace na výzkum a vývoj Tabulka č b Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci majetku realizované Č. ř Dotace identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol bez podprogramu restituce Náhrada objektů vysokých škol vydaných v restituci podle zákona č. 164/1998 Sb Podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje vysokých škol Poskytnuté prostředky k celkem investice neinvestice Celkem: (ř. 1až 3)

31 Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Ostatní neinvestiční dotace činily v roce 2002 celkem Z kapitol státního rozpočtu na výzkum a vývoj celkem , z toho MZe 9 166, GAČR a MŽP 448. Ministerstvo zemědělství poskytlo škole na vědu a výzkum a ŠZP v Lánech na zachování genových zdrojů hospodářských zvířat 411. Z Magistrátu hl. m. Prahy byly přiděleny grantové prostředky ve výši na provoz bazénu a opravu přívodu vody. Školní lesní podnik v Kostelci nad Černými lesy získal finanční prostředky prostřednictvím Krajského úřadu středočeského kraje z fondu životního prostředí celkem a z MŽP 344. V roce 2002 získala ČZU zahraniční dotace v celkové výši 6 882, z toho poskytnuté na provoz a zahrnují zejména prostředky z programu SOCRATES- ERASMUS na mobilitu studentů a akademických pracovníků ve výši Dotace ze zahraničí na výzkum a vývoj činily 2 504, z toho program LEONARDO 576, WARM 510, a EFFE 585 tis.kč. Mimorezortní dotace na reprodukci majetku činily celkem 596, z toho od Ministerstva životního prostředí 200 a od České energetické agentury na energetický audit

32 Tabulka č a Ostatní dotace neinvestiční prostředky Č. ř. Příjmy dotačního charakteru (bez kap. 333) Provoz Výzkum a vývoj Celkem poskytnuto k Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) v tom: MZe Vratka do SR GAČR MŽP Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem v tom: Státní fond životního prostředí Krajský xxxxxxúřad Středočeského kraje Finanční příspěvek na hospodaření v lesích Magistrát hlavního města Prahy Ze zahraničí celkem: v tom: Socrates Erasmus Leonardo Warm EFFE ostatní Celkem: (ř. 1+ ř. 2+ ř. 3) Tabulka č b MŠMT + ostatní dotace neinvestiční prostředky Č. ř. Příjmy dotačního charakteru Provoz Koleje a menzy Celkem Výzkum a vývoj Celkem Vratka do SR 1 Z kapitoly MŠMT Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) v tom: MZe GAČR MŽP Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem v tom: Státní fond životního prostředí Magistrát Hl. města Prahy Ze zahraničí celkem v tom: Socrates-Erasmus Leonardo Warm Effe ostatní Celkem: (ř. 1+ ř. 2+ ř. 3+ ř.4)

33 Tabulka č c Ostatní dotace na reprodukci majetku Č. ř. Poskytnuté prostředky k celkem investice neinvestice 1 Dotace ze SR (bez MŠMT) identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN (pokud existuje) Celkem MŽP ČEA energetický audit Dotace z obcí, ÚSC, státních fondů na reprodukci majetku v tom: Dotace ze zahraničí na reprodukci majetku v tom: Celkem

34 Vlastní příjmy Tabulka č Vlastní příjmy 34 Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem k tržby za prodej zboží tržby za prodej vlastních výrobků poplatky za studium z toho: cizinci v cizím jazyce poplatky za přijímací řízení služby pro studenty kolejné jiné ubytování ze stravování studentů ze stravování zaměstnanců ze zemědělských a lesnických aktivit změna stavu vnitroorg. zásob a aktivace zúčt. rezerv a zák. opr. položek dary z toho: ze zahraničí úroky náhr. škod, manka, ztráty, telef přijaté pojistné náhrady mimorozp. granty pronájem z toho: budovy, haly, stavby pozemky prostory tržby z prodeje materiálu tržby z prodeje majetku **) z toho: budovy, haly, stavby pozemky z prodeje akcií majetkových podílů z podílu na zisku a dividend Jiné náklady celkem z toho: konference (602xxx) čipové karty (602xxx) kurzové zisky (645xxx) zúčtování fondů (645xxx) z toho: fond odměn fond stipendijní FRIM ostatní služby (602xxx) *) režie a nespecifik. výnosy (649xxx) Celkem vlastní příjmy: Dotace ze SR a zahr. (Výkaz z. a z. ř. 62) Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř. 63) *) Refundace nákladů za vodné, stočné, elektřinu, popelnice, úklid, telefony, plyn, stravování **) Rozdíl oproti doplň. údajům ř. 67, kde není zahrnuto u ŠZP Lány 8 158,3 za prodej farmy