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1 jftlvªh laö REGD. NO. D. L /99 vlk/kj.k EXTRAORDINARY Hkkx II [k.m 3 mi&[k.m (i) PART II Section 3 Sub-section (i) izkf/dkj ls izdkf'kr PUBLISHED BY AUTHORITY la- 999] ubz fnyyh] c`glifrokj] fnlecj 14] 2017@vxzgk;.k 23] 1939 No. 999] NEW DELHI, THURSDAY, DECEMBER 14, 2017/AGRAHAYANA 23, 1939 व म लय (र ज व वभ ग) (क य उ प द श क एव स म श क ब ड ) अ धस चन नई द ल, 14 दस बर, 2017 स य 114 /2017-स म श क (ग.ट ) 114 /2017 स.क. न (अ). स म श क अ ध नयम, 1962 (1962 क 52) क ध र 156 क स थ प ठत ध र 108 क क तहत द श य क य ग करत ए क सरक र, एतद र न ल खत नयम बन त ह : 1. स श ष क और र भ. (1) इन नयम क स म श क (स चन क द न करन ) नयम वल, 2017 कह ज एग (2) य 1 जनवर 2018 स ल ग ह ग 2. प रभ ष. (1) इन नयम क, जबतक क स दभ स अ यथ अ भ त न ह, (क) धक त स अ भ य ऐस कस स ह ज क नयम 3 म द गय स रण क क लम (2) म स द भत य क ण क र धक त कय गय ह (ख) स चन स शक स अ भ य ऐस कस यथ चत अ धक र स ह जस ब ड न स म श क अ ध नयम, 1962 क ध र 108 क क अ तग त कस धक त स स चन करन क लए न द कय ह 7170 GI/2017 (1)

2 2 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II SEC. 3(i)] (ग) स चन करन व ल धक र स अ भ य नयम 3 म द गय स रण क क लम (4) म स द भत कस ऐस धक र स ह जसक क य उ स रण क (2) म स द भत य क ण स स चन करन ह 2. ऐस श द और अ भ य जनक यह त य ग आ ह ल कन इन नयम म जनक प रभ षत नह कय गय ह उनक वह अथ ह ग ज इनक लए स म श क अ ध नयम, 1962 म दय गय ह 3. स चन ज द ज न ह. स म श क अ ध नयम, 1962 क ध र 108 क क उपध र (1) क अ तग त दय ज न क लए अप त स चन क इल नक तर क स तथ ऐस र द ज एग ज क उ स रण क क लम (3) म द गय त स ब ध व म न द क त क सभ स वह र क स ब ध म स रण क क लम (2) म उ ल खत य र द ज एग और इस रक ड करक उ क लम (4) म न द धक र क प स षत क ज एग स रण म स. य क ण स वह र क क त करन व ल धक र (1) (2) (3) (4) 1. भ रत य रजव ब क अ ध नयम, 1934 क ध र 45 क क उपव य (क) म यथ प रभ षत क ई ब कग क पन अन ब ध-1 क अन स र कस क र कए गए य कए गए वद श म सम वह र क र ज व आस चन नद श लय 4. प, अव ध और स चन द न क तर क (क) स चन स शक स चन कर सकत ह ओर वह उ स चन क दय ज न स स ब धत दन त दन क श सन स स ब धत आव यक नद श ज र कर सकत ह ओर उ स चन स शक ड ट क स र त हण करन, उसक षण करन, सम चत स र व थ प द करन, स ह करन और उसक प : करन स स ब धत न तय क स न त करन क लए य ड ट स रचन ओर म नद ड क अल व स चन द न क प समय व ध ओर इसक तर क स स ब धत अ नव य य ग र अ नव य क व न द कर सकत ह बशत क जस समय तक स चन स शक ड ट क स र त हण ओर षण क तर क क व न द करत ह उस समय तक उ स चन क कस स र त ओर इल नक तर क स स चन स शक क प स भ ज ज सकत ह (ख) नयम 3 म स द भत स चन क धक त र स य पन कय ज एग ओर वह उस पर अपन ह त र भ कर ग [फ. स. 450/33/2017-स म श क IV] ज़ ब र रय ज़, नद शक (स म श क)

3 ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 3 (i) i) ब हव त षण : अन ब ध-1 क गज त क षण र श भ गत न क तर क (नकद, ट ट, ड ड, आ द) स दभ जसक आध र पर ऐस षण कय गय ह ज स क आगम प स य, ब जक स य, स हत य इस क र क क गज त वद श म म म क र श न म भ रत य पय (र श क वल) उ य शय क ड षक क षक क न म षक क पत षक क प न षक क ज एसट आईएन षक क आध र न बर आईएफ़एसस षण क षत क न म षत क पत व ट ब आईस

4 4 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II SEC. 3(i)] (ii) i) i) अ त:वत षण: क गज त क स दभ जसक षण र श भ गत न क तर क (नकद, ट ट, ड ड, आ द) आध र पर ऐस षण कय गय ह ज स क आगम प स य, ब जक स य, स हत य इस क र क क गज त वद श म म भ रत य पय (र श म क र श क वल) न म उ य शय क ड षण क षत क न म षत क पत षत क प न षत क ज एसट आईएन षत क आध र न बर आईएफ़एसस षक क षक क न म षक क पत व ट ब आईस MINISTRY OF FINANCE (Department of Revenue) (CENTRAL BOARD OF EXCISE AND CUSTOMS) NOTIFICATION New Delhi, the 14th December, 2017 No. 114/2017-Customs (N.T.) G.S.R. 1512(E). In exercise of the powers conferred by sections 108A read with section 156 of the Customs Act, 1962 (52 of 1962), the Central Government hereby makes the following rules, namely: 1. Short title and commencement. (1) These rules may be called the Customs (Furnishing of Information) Rules, (2) They shall come into force from the 1 st day of January, 2018.

5 ¹Hkkx IIµ[k.M 3(i)º Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k 5 2. Definition. (1) In these rules, unless the context otherwise requires, (a) authorised person means any person authorised by the class of person referred to in column (2) of the Table given in rule 3; (b) Information-Administrator means the proper officer specified by the Board for purposes of receipt of the information under section 108A of the Customs Act, 1962 from the authorised person; (c) Information Receiving Authority means an authority referred to in column (4) of the Table as given in rule 3 to receive the information from the class of person referred to in column (2) of the said Table. (2) Words and expressions used herein and not defined in these rules but defined in the Customs Act, 1962 (52 of 1962) shall have the meaning respectively assigned to them in the Customs Act, Information to be furnished. - The information required to be furnished under sub-section (1) of section 108A of the Customs Act, 1962, shall be furnished electronically by a person mentioned in column (2) of the Table below in respect of the all transactions of the nature specified in the corresponding entry in column (3) of the Table, recorded or received by him to the receiving authority mentioned in column (4) of the said Table. TABLE Sl. No. Class of person Nature of transaction Receiving Authority (1) (2) (3) (4) 1. A Banking Company within the meaning of clause (a) of section 45A of the Reserve Bank of India Act, Details of foreign exchange transactions made or received by any person as per Annexure-1. Directorate of Revenue Intelligence. 4. Format, periodicity and manner of furnishing information (a) The Information-Administrator may receive the information and may issue necessary instructions relating to the day to day administration of furnishing of the said information and the said Information Administrator may specify mandatory or non-mandatory fields in the format, periodicity and manner of furnishing information apart from the procedures, data structure and standards for ensuring secure capture and transmission of data, evolving and implementing appropriate security, archival and retrieval policies: Provided that till such time the Information-Administrator specifies the modalities for secure capture and transmission of data, the said information may be furnished through a secure, electronic medium to the Information-Administrator. (b) The information referred to in rule 3 shall be verified and signed by the authorised person. [F. No. 450/33/2017-Cus IV] ZUBAIR RIAZ, Director (Customs)

6 6 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART II SEC. 3(i)] Sr. No. Purpose Code Name of Remittee Address of Remittee PAN of Remittee GSTIN No. of Remittee AADHAAR No. of Remittee Remitttee Details (ii) For Inward remittances: Sr. No. Purpose Code Name of Remitter Address of Remitter PAN of Remitter GSTIN No. of Remitter AADHAAR No. of Remitter Remitter Details (i) For Outward remittances: IFSC IFSC Name of Remitter Name of Remittee Address of Remitter SWIFT BIC Remitter Details Address of Remittee SWIFT BIC Remitttee Details Amount of Remittances in Foreign Currency Amount Currency Name Amount of Remittances in Foreign Currency Currency Name Amount Annexure-1 Indian Rupee (Amount only) Mode of Payment (Cash, TT, DD,etc) Date of Remittance Reference documents based on which such Remittance is made or sent such as Bill of Entry number along with date, Invoice number along with date or similar documents Mode of Date of Reference documents Payment (Cash, Remittance based on which such TT, DD,etc) Remittance is received such as Shipping Bill number along with date or invoice number along with date or similar documents Indian Rupee (Amount only) Uploaded by Dte. of Printing at Government of India Press, Ring Road, Mayapuri, New Delhi and Published by the Controller of Publications, Delhi