VÝROČNÍ ZPRÁVA AKADEMIE VÝTVARNÝCH UMĚNÍ V PRAZE O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2018

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA AKADEMIE VÝTVARNÝCH UMĚNÍ V PRAZE O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2018

2 OBSAH 1. ÚVOD ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ROZVAHA VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH ZPRÁVA AUDITORA VČ. PŘÍLOHY ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ... 6 PŘÍSPĚVEK A DOTACE Z VEŘEJNÝCH ZDROJŮ VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ ZÁVĚR TABULKOVÁ ČÁST A PŘÍLOHY

3 1. ÚVOD Výroční zpráva Akademie výtvarných umění v Praze (dále také jen AVU) za rok 2018 je zpracována v souladu s ustanovením 21 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách) ve znění pozdějších předpisů. Osnova zprávy vychází z metodických pokynů vydaných Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy (dále také jen MŠMT) na základě zmocnění v 87 písm. r) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách. AVU věnovala v roce 2018 obdobně jako roce minulém velkou pozornost změně nastavení vnitřních podmínek pro řádné hospodaření se svěřenými prostředky a zlepšení finanční a rozpočtové kázně, to vše za maximálního úsilí všech zaměstnanců AVU. Tato skutečnost se v souběhu s dalšími faktory, především se zvýšením příspěvku MŠMT, příznivě odrazila v celkovém hospodaření AVU, což se pozitivně promítlo i v oblasti finanční a majetkové. Celkové výnosy AVU vzrostly oproti roku 2017 o tis. Kč na tis. Kč a AVU dosáhla v roce 2018 kladného hospodářského výsledku v celkové výši tis. Kč před zdaněním, což znamená navýšení o tis. Kč oproti předchozímu roku (v roce 2017 byl výsledek hospodaření ve výši tis. Kč). Výsledek hospodaření před zdaněním v hlavní činnosti (ukazatel A+K) byl tis. Kč, což znamená navýšení o 883 tis. Kč oproti roku předešlému (v roce 2017 byl hospodářský výsledek z hlavní činnosti ve výši 134 tis. Kč). Výsledek hospodaření před zdaněním ve vedlejší činnosti byl ve výši tis. Kč, což znamená nárůst o 194 tis. Kč oproti předešlému roku (v roce 2017 byl hospodářský výsledek z vedlejší činnosti ve výši tis. Kč). Zvýšila se celková aktiva i pasiva AVU, krátkodobý finanční majetek AVU vzrostl o tis. Kč a jmění AVU se zvýšilo o tis. Kč. Při celkově pozitivním vývoji hospodaření v roce 2018 se však nepodařilo významným způsobem zlepšit stav majetku AVU. Přestože se na všech naplánovaných investičních záměrech usilovně pracovalo, dosud se nepovedlo vyřešit právní záležitosti rekonstrukce ateliérů malířské a sochařské přípravky. Významný pozitivní posun naopak nastal v realizaci rekonstrukce Školy architektury, kde byly zahájeny projektové práce na obnově nemovité kulturní památky, restaurátorské průzkumy a příprava smluvních dokumentů a zadávacích podmínek pro výběrová řízení na dodavatele jednotlivých částí stavby. V roce 2018 byly rovněž připraveny a na MŠMT předány ke schválení investiční záměry na rekonstrukci plotů areálu hlavní budovy AVU, vstupních bran areálu hlavní budovy AVU, výstavby dvou zdvižných plošin, které by měly v budoucnu významně ulehčit manipulaci s uměleckými předměty a materiálem v Ateliéru intermediální tvorby II a v navazujících dílnách, a na pořízení centrálních aktivních síťových prvků, které nahradí ty stávající, u nichž končí záruka, a zajistí bezproblémovou funkčnost celé počítačové sítě na AVU. V roce 2018 čerpala AVU finanční prostředky pouze na projekt AVU Optimalizace a rozvoj infrastruktury IT AVU 2017 a projekt Rekonstrukce Školy architektury ve výši tis. Kč (v roce 2017 ve výši tis. Kč a v roce 2016 ve výši tis. Kč). Stejně jako v letech minulých byly hlavním zdrojem financí AVU prostředky poskytnuté MŠMT. Dalšími neinvestičními zdroji byly Ministerstvo kultury ČR, 3

4 Grantová agentura ČR, Magistrát hlavního města Prahy a prostředky ze zahraničí. V roce 2018 čerpala AVU rovněž finanční prostředky z OP VVV v rámci projektu Modernizace a rozvoj studijního prostředí AVU. V roce 2019 a v dalších letech AVU plánuje využívat další zdroje financování své činnosti, zejména zdroje z Evropských strukturálních fondů v rámci OP VVV připravila dva projekty v předpokládané výši cca tis. Kč. V oblasti obnovy materiálně-technické základny plánuje AVU v roce 2019 realizovat EPC projekt (projekt úspory energií), který přinese výraznou energetickou úsporu v dalších letech. Na základě registrace projektu Realizace energeticky úsporného projektu metodou EPC v objektech Akademie výtvarných umění v Praze a rozhodnutí o poskytnutí dotace v rámci Operační program životní prostředí se předpokládá dotace ve výši až tis. Kč. V oblasti finančního řízení AVU byla v roce 2018 provedena personální změna na pozici vedoucího ekonomického oddělení. Vzhledem k aktuální situaci na trhu práce a omezeným mzdovým prostředkům se AVU daří jen s obtížemi naplňovat potřebné stavy ekonomických odborníků. PhDr. Evžen Mrázek, kvestor AVU 4. června 2019 projednala Umělecká rada AVU 5. června 2019 projednal a schválil Akademický senát AVU 10. června 2019 projednala Správní rada AVU 4

5 2. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Nejdůležitější částí výroční zprávy o hospodaření je roční účetní závěrka, která se skládá z rozvahy, výkazu zisku a ztráty, přehledu o peněžních tocích a přílohy účetní závěrky. Rozvaha a výkaz zisku a ztráty jsou podrobněji okomentovány. 2.1 ROZVAHA Bilanční suma aktiv a pasiv vzrostla ze tis. Kč na tis. Kč, což představuje nárůst o tis. Kč. V aktivech se daná změna promítla převážně ve změně Krátkodobého finančního majetku. V pasivech je nárůst bilanční sumy promítnut převážně ve Vlastním jmění a Fondech. ROZVAHA (TAB. 1) tabulková část je na konci výroční zprávy o hospodaření. 2.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY AVU dosáhla v roce 2018 kladného hospodářského výsledku v celkové výši tis. Kč, což znamená navýšení o tis. Kč oproti předchozímu roku (v roce 2017 byl výsledek hospodaření ve výši tis. Kč). Hospodářský výsledek se skládá z dvou částí: z hlavní činnosti a doplňkové činnosti. Výsledek hospodaření před zdaněním v hlavní činnosti byl tis. Kč, což představuje navýšení o 883 tis. Kč oproti předešlému roku (v roce 2017 byl hospodářský výsledek z hlavní činnosti ve výši 134 tis. Kč). Výsledek hospodaření před zdaněním ve vedlejší činnosti činil tis. Kč, což znamená nárůst o 194 tis. Kč oproti předešlému roku (v roce 2017 byl hospodářský výsledek z vedlejší činnosti ve výši tis. Kč). Kladný vývoj celkového hospodářského výsledku je způsoben především navýšením příspěvku A+K, tedy na úrovni hlavní hospodářské činnosti. Celkové náklady oproti předešlému roku vrostly z tis. Kč v roce 2017 na tis. Kč v roce Celkové výnosy meziročně vzrostly z tis. Kč v roce 2017 na tis. Kč v roce 2018; nejvýznamnější položkou ve výnosech je navýšení provozní dotace z tis. Kč v roce 2017 na tis. Kč v roce I přes celkový dopad nákladů ve sledovaném roce dosáhla AVU díky zvýšení příspěvků a dotací a zvýšení tržeb za vlastní výkony kladného hospodářského výsledku ve výši tis. Kč před zdaněním. Je velmi důležité, aby trend zvyšování podpory veřejným vysokým školám (dále také jen VVŠ) pokračoval i v dalších letech, protože bez navyšování příspěvku a dotací ze strany státu není AVU schopna ani dalším zefektivněním své činnosti, úsporami a rozšířením hospodářské činnosti dosahovat vyrovnaného hospodářského výsledku a současně řešit dluhy z předchozího podfinancování VVŠ. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (TAB. 2) ÚDAJE O HOSPODÁŘSKÉM VÝSLEDKU (TAB. 3) 5

6 2.3 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (TAB. 4) 2.4 ZPRÁVA AUDITORA VČ. PŘÍLOHY ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZPRÁVA AUDITORA (PŘÍLOHA 1) 3. ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ PŘÍSPĚVEK A DOTACE Z VEŘEJNÝCH ZDROJŮ Tento oddíl zprávy o hospodaření obsahuje jednotlivé ukazatele, které tvoří celkový příspěvek MŠMT a ostatní zdroje financování AVU. Tento oddíl čerpá z tabulek 5, 5a, 5b, 5c a 5d. Základní přehled (v tis. Kč): Běžné prostředky Prostředky získané přes kapitolu MŠMT Příspěvek dotace a Ostatní kapitoly SR dotace Územní rozpočty dotace Veřejné prostředky ze zahraničí dotace Prostředky z veřejných zdrojů celkem Prostředky převedené do fondů na rok Prostředky vrácené do státního rozpočtu 0 Prostředky, které byly převedeny do fondů a jejich prostřednictvím budou k použití v roce 2019, byly rozděleny do Fondu provozních prostředků ve výši tis. Kč a do Fondu účelově určených prostředků ve výši 926 tis. Kč. 6

7 Běžné prostředky v detailnějším zobrazení: ad 1) Příspěvek MŠMT byl přidělen dle jednotlivých ukazatelů následovně: A + K Studijní programy C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 436 F Fond vzdělávací politiky 0 I Institucionální rozvojové programy S Sociální stipendia 85 U Ubytovací stipendia 848 Příspěvek celkem ad 2) Dotace MŠMT byla přidělena dle jednotlivých ukazatelů následovně: D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 276 I Centralizované rozvojové programy J Dotace na ubytování a stravování 189 Dotace celkem Čerpání dotace bylo v roce 2018 do výše přidělených finančních prostředků. Kapitálové prostředky v rámci dotace byly přiděleny ve výši 97 tis. Kč. Žádné prostředky nebyly převedeny do fondů. ad 3) Dotace MŠMT byla přidělena následovně: IP Institucionální podpora na rozvoj výzkumné organizace SV Specifický vysokoškolský výzkum 935 Dotace celkem Čerpání dotací bylo v roce 2018 do výše přidělených finančních prostředků. Kapitálové prostředky byly ve výši 610 tis Kč. Do Fondu účelově určených prostředků bylo převedeno celkem 254 tis. Kč. 7

8 ad 4) Dotace ostatních kapitol státního rozpočtu byla přidělena následovně: MK Neinvazivní výzkum portrétních miniatur pro účely jejich datace, autentifikace, prezentace a ochrany Odesláno spoluřešiteli na Ústav anorganické chemie AV ČR, v.v.i. NAKI Restart Galerie AVU celoroční výstavní program pro rok Sešit pro umění, teorii a příbuzné zóny 200 Celkem (bez odeslané spoluúčasti) Přidělené prostředky byly použity do výše rozhodnutí. Kapitálové příspěvky byly ve výši tis. Kč, z toho 295 tis. Kč bylo přeposláno spoluřešiteli Ústavu anorganické chemie AV ČR, v.v.i. GAČR Médium výstavy v českém umění Provenienční analýza italského výtvarného umění pokročilými geovědními a archeometrickými postupy Přeposláno na Ústav anorganické chemie AV ČR, v.v.i Celkem (bez odeslané spoluúčasti) 2595 Přidělené prostředky byly ve výši tis. Kč, z toho bylo 908 tis. Kč převedeno spoluřešiteli Ústav anorganické chemie AV ČR, v.v.i. Kapitálové prostředky na tyto projekty přiděleny nebyly. ad 5) Dotace přes územní rozpočty byly přiděleny následovně: MHMP AVU 220 přípravná fáze 150 Celoroční činnost GAVU, KAVU a Středy na AVU 160 Diplomanti Celkem 430 Čerpání dotace bylo v roce 2018 do výše přidělených finančních prostředků, kapitálové prostředky přiděleny nebyly. 8

9 VEŘEJNÉ ZDROJE FINANCOVÁNÍ VVŠ: PROSTŘEDKY POSKYTNUTÉ A PROSTŘEDKY POUŽITÉ (TAB. 5) FINANCOVÁNÍ VZDĚLÁVACÍ A VĚDECKÉ, VÝZKUMNÉ, VÝVOJOVÉ A INOVAČNÍ, UMĚLECKÉ A DALŠÍ TVŮRČÍ ČINNOSTI (TAB. 5.A) FINANCOVÁNÍ VÝZKUMU A VÝVOJE (TAB. 5.B) FINANCOVÁNÍ PROGRAMŮ REPRODUKCE MAJETKU (TAB. 5.C) V roce 2018 byly v rámci programu číslo Obnova a rozvoj materiálně technické základny financovány dvě investiční akce v celkové výši tis. Kč, běžné finanční prostředky činily tis. Kč, kapitálové prostředky tis. Kč a vlastní zdroje byly ve výši 779 tis Kč. FINANCOVÁNÍ PROGRAMŮ STRUKTURÁLNÍCH FONDŮ (TAB. 5.D) PŘEHLED VYBRANÝCH VÝNOSŮ (TAB. 6) Tabulka č. 6 ukazuje vybrané výnosy. Na AVU v roce 2018 neproběhly žádné výnosy ve skupině Transfery znalostí. Výnosy za vlastní služby byly v celkové výši tis. Kč. Výnosy z pronájmu byly v celkové výši tis. Kč, především z pronájmu prostorů. Tržby z prodeje majetku byly ve výši 4 tis. Kč. PŘÍJMY Z POPLATKŮ A ÚHRAD ZA DALŠÍ ČINNOSTI POSKYTOVANÉ VEŘEJNOU VYSOKOU ŠKOLOU (TAB. 7) Tabulka č. 7 ukazuje příjmy z poplatků stanovených podle zákona č. 111/1998 Sb. a další příjmy za další činnosti poskytované vysokou školou. Příjmy podle dle paragrafu 58 zákona č. 111/1998 Sb. byly ve výši 354 tis. Kč. Tyto příjmy byly tvořeny poplatky za přijímací řízení ve výši 249 tis. Kč a poplatky za nadstandardní délku studia ve výši 105 tis. Kč, které byly převedeny do stipendijního fondu. Příjmy za další činnosti poskytované AVU byly ve výši 163 tis. Kč. Tyto finanční prostředky byly tvořeny příjmy z programu celoživotního vzdělávání ve výši 138 tis. Kč a příjmy z podmínečného zápisu ve výši 25 tis. Kč; tyto prostředky byly v plné výši převedeny do Stipendijního fondu. PRACOVNÍCI A MZDOVÉ PROSTŘEDKY (TAB. 8) V roce 2018 byl z kapitoly 333 MŠMT ve mzdách vyplacen vyšší objem finančních nákladů než v roce 2017, a to o tis. Kč, neboť v roce 2018 došlo k navýšení mezd všech pracovníků. V průběhu roku 2018 došlo k několika personálním změnám, jak u akademických, tak u technickohospodářských pracovníků. Oproti roku 2017 bylo na OON vyplaceno o 103 tis. Kč méně. 9

10 U prostředků na VaV bylo na mzdách vyplaceno v roce 2018 o 56 tis. Kč více, u OON došlo k poklesu o 135 tis. Kč. Dalším zdrojem financování mezd byli ostatní poskytovatelé, u nichž bylo oproti roku 2017 vyplaceno ve mzdách o 113 tis Kč více a u OON o 49 tis. Kč více. Nižší plnění ve mzdách vykazuje i doplňková činnost. V roce 2018 byly mzdy v doplňkové činnosti nižší o 9 tis. Kč než v roce 2017 a OON nižší o 32 tis. Kč. Nárůst byl u ostatních zdrojů, a to u mezd ve výši 32 tis. Kč a OON ve výši 26 tis. Kč. PRACOVNÍCI A MZDOVÉ PROSTŘEDKY (V PODROBNÉM ČLENĚNÍ DLE ZDROJE FINANCOVÁNÍ MZDY VČ. OON) (1) (TAB. 8.A) PRACOVNÍCI A MZDOVÉ PROSTŘEDKY (V PODROBNÉM ČLENĚNÍ DLE AKADEMICKÝCH KATEGORIÍ BEZ OON) (TAB. 8.B) STIPENDIA (TAB. 9) V roce 2018 vyplatila AVU stipendia celkem za tis. Kč. Prostředky ve výši 91 tis. Kč za vynikající studijní výsledky, 52 tis. Kč za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí. AVU vyplatila 118 tis. Kč na stipendia na výzkumnou, vývojovou a inovační činnosti podle zvláštního právního předpisu, 79 tis. Kč v případě tíživé sociální situace studenta, tis. Kč za stipendia v případě zvláštního zřetele hodných. 634 tis. Kč na ubytovací stipendium, tis. Kč na podporu studia v zahraničí a tis. Kč na doktorská stipendia. NEINVESTIČNÍ NÁKLADY A VÝNOSY KOLEJE A MENZY (KAM) (TAB. 10) AVU nemá koleje, ale využívá služeb Klubu AVU, který poskytuje stravování pro studenty. Dotace na tuto oblast činila v roce tis. Kč. Celkem bylo na tuto činnost vynaloženo 188 tis. Kč. 4. VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY Čtvrtý oddíl výroční zprávy o hospodaření obsahuje počáteční stavy fondů, pohyby na účtech a konečné stavy jednotlivých fondů. FONDY A NÁVRH NA PŘÍDĚLY DO FONDŮ V NÁSLEDUJÍCÍM ROCE (TAB. 11) Tato tabulka zahrnuje souhrn tvorby a čerpání všech fondů za rok 2018, jednotlivé fondy jsou podrobně popsány v následujících přehledech. 10

11 Celkově došlo v roce 2018 oproti roku 2017 ke zvýšení tvorby fondů o tis. S fondy bylo v roce 2018 nakládáno v souladu se Statutem AVU ze dne REZERVNÍ FOND (TAB. 11.A) Počáteční stav RF činil k tis. Kč. V roce 2018 byl Rezervní fond tvořen ve výši 849 tis. Kč a nebyl čerpán, takže zůstatek k je 849 tis. Kč. FOND REPRODUKCE INVESTIČNÍHO MAJETKU (TAB. 11.B) Počáteční stav FRIM byl ve výši tis. Kč. Tvorba v průběhu roku byla v celkové výši tis. Kč, což je výrazné zvýšení oproti roku 2017 (8 225 tis. Kč), z toho z odpisů majetku ve výši tis. Kč (v roce 2017 to bylo tis. Kč), ze zůstatkové ceny majetku ve výši 88 tis. Kč (v roce 2017 to bylo tis. Kč) a z kapitálové dotace MŠMT ve výši tis. Kč (v roce 2017 to bylo tis. Kč). Čerpání FRIM bylo v roce 2018 ve výši tis. Kč, což je o tis. Kč více než v roce 2017, kdy čerpání dosáhlo výše tis. Kč. Stav FRIM k je tis Kč. STIPENDIJNÍ FOND (TAB. 11.C) Počáteční stav SF v roce 2018 byl ve výši 455 tis. Kč. Tvorba byla v průběhu roku z poplatků za studium ve výši 45 tis. Kč a ostatních příjmů ve výši 93 tis. Kč. Z fondu byly vyplaceny ceny rektora, ateliérové ceny a mimořádná stipendia. Stav SF k byl 502 tis. Kč. FOND ÚČELOVĚ URČENÝCH PROSTŘEDKŮ (TAB. 11.E) Počáteční stav tohoto fondu byl ve výši 617 tis. Kč (neinvestice). Tvorba i čerpání fondu jsou zřejmé z přehledu a nevykazují žádné odlišnosti oproti předchozím letům. Čerpání fondu bylo ve výši 617 tis. Kč (v roce 2017 to bylo 433 tis. Kč) a tvorba ve výši 894 tis. Kč (v roce 2017 to bylo 537 tis. Kč). Stav SF k byl ve výši 894 tis Kč, tj. zvýšení o 277 tis. Kč. FOND SOCIÁLNÍ (TAB. 11.F) Tento fond byl poprvé vytvořen k Počáteční stav roku 2018 byl 761 tis. Kč a v roce 2018 nebyl fond čerpán. Zůstatek fondu k je 761 tis. Kč. FOND PROVOZNÍCH PROSTŘEDKŮ (TAB. 11.G) Počáteční stav tohoto fondu byl tis. Kč. Na konci roku 2018 byly do fondu převedeny nečerpané finanční prostředky z příspěvku MŠMT a z dalších zdrojů financování ve výši tis. Kč. Čerpání fondu v roce 2018 bylo ve výši 691 tis. Kč. Stav fondu k byl tis. Kč. 11

12 5. STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ Aktiva Celkový stav dlouhodobého majetku k poslednímu dni účetního období dosáhl výše tis. Kč, což představuje zvýšení stavu o tis. Kč oproti stavu k prvnímu dni účetního období roku. Zvýšení stavu aktiv během kalendářního roku způsobuje nákup samostatných movitých věcí a software, dále pak technická zhodnocení budov a nárůst uměleckých děl, předmětů a sbírek v důsledku jejich zaevidování. Prostředky z vlastních zdrojů (FRIM) jsou vzhledem k potřebám nízké, majetek stárne, oprávky rostou a zvyšuje se i množství majetku, který je nutno vyřadit z evidence a odepsat. Podrobný rozbor jednotlivých položek aktiv ukazuje Tab. 1 rozvaha k , která je součástí této zprávy. Krátkodobý majetek od prvního k poslednímu dni účetního období celkově vzrostl o tis. Kč. Jedná se zejména o změnu stavu na bankovních účtech a aktivaci. Podrobný rozbor jednotlivých položek je též uveden v Tab. 1. Pasiva Celkové vlastní zdroje, zejména vlastní jmění a fondy, od prvního k poslednímu dni účetního období vzrostly o tis. Kč. Významný podíl zde tvoří nárůst vlastního jmění, podrobněji v části 4. U cizích zdrojů dochází ve sledovaném období k navýšení o tis. Kč; dlouhodobé i krátkodobé závazky nevykazují meziročně významné změny. 12

13 6. ZÁVĚR AVU v roce 2018 prováděla řídicí kontrolu v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole). Ekonomické oddělení AVU provedlo u centralizovaných rozvojových projektů řešených na AVU v roce 2018 následnou řídicí kontrolu podle zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, jak stanovují podmínky vyhlášení centralizovaných rozvojových programů pro veřejné vysoké školy pro rok Vlastní řídicí kontrolní činností nebyly zjištěny žádné významné nedostatky. Na AVU byla v roce 2018 zahájena a v únoru 2019 ukončena veřejnosprávní kontrola ze strany Ministerstva školství mládeže a tělovýchovy, jejímž předmětem byla kontrola hospodaření s prostředky státního rozpočtu kapitoly 333 Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy poskytnutými v roce 2017, v případě časových a věcných souvislostí v období předchozím či následném, a prověřování vnitřního kontrolního systému. Kontrola neidentifikovala porušení rozpočtové kázně ani žádná významná negativní zjištění. AVU v hodnoceném období hospodařila s celkovým kladným výsledkem hospodaření (po zdanění) ve výši tis. Kč. Výsledek hospodaření AVU za rok 2018 byl oproti roku 2017 vyšší o 436 tis. Kč. Tento pozitivní výsledek a také významný převod části nespotřebovaných finančních prostředků do fondů je projevem zlepšeného hospodaření, není však důsledkem zlepšení systémového financování VVŠ. AVU se nadále nachází ve stadiu výrazného a dlouhodobého podfinancování, které se projevuje ve všech oblastech její činnosti, zejména v oblasti údržby a rozvoje materiálně technické základny AVU. V následujících 5 8 letech by škola pro zachování svého poslání potřebovala investovat přibližně 300 mil. Kč do oprav, údržby a rozvoje svého majetku, které nemá k dispozici a musela by je získat jako dodatečný zdroj od státu. V mzdové oblasti se i po navýšení finančních prostředků v roce 2018 průměrná mzda zaměstnanců AVU pohybuje pod průměrnou hrubou mzdou v České republice. Řešení dlouhodobě napjaté finanční situace je i nadále velkým úkolem stávajícího vedení AVU v čele s jejím rektorem. V následujících letech se musí zapojit všichni zaměstnanci AVU, aby společným úsilím, vzájemnou podporou, cílenou snahou o získání dalších finančních prostředků nejen z projektů, dodržováním úsporných opatření a řádnou péčí o majetek umožnili i v roce 2019 hospodařit v souladu se schváleným rozpočtem. 13

14 TABULKOVÁ ČÁST A PŘÍLOHY 14

15 Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Rozvaha (bilance) (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k (4) AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až Pozemky Umělecká díla, předměty a sbírky Stavby Hmotné movité věci a jejich soubory Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba Podíly - podstatný vliv Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Zápůjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé zápůjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.29 až Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky ke stavbám Oprávky k samost.hmotným movitým věcem a souboru hmotných movitých věcí Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku B. Krátkodobý majetek celkem ř I. Zásoby celkem ř.42 až Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží na skladě a v prodejnách Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby z II. Pohledávky celkem ř.52 až Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy z Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků Pohledávky za společníky sdruženými ve společnosti Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí Pohledávky z vydaných dluhopisů Jiné pohledávky Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.72 až Peněžní prostředky v pokladně Ceniny Peněžní prostředky na účtech Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Peníze na cestě

16 IV. Jiná aktiva celkem ř.80 až Náklady příštích období Příjmy příštích období Aktiva celkem ř PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř I. Jmění celkem ř.85 až Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř.89 až Účet výsledku hospodaření Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem ř I. Rezervy celkem ř Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem ř.96 až Dlouhodobé úvěry Vydané dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní z Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem ř.104 až Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Závazky ke společníkům sdruženým ve společnosti Závazky z pevných termínovaných operací a opcí Jiné závazky Krátkodobé úvěry Eskontní úvěry Vydané krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní z Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem ř.128 až Výdaje příštích období Výnosy příštích období Pasiva celkem ř Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst.

17 Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502, Prodané zboží Opravy a udržování Náklady na cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby II.Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571, Aktivace dlouhodobého majetku 573, III.Osobní náklady ř.13 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky ř Daně a poplatky V.Ostatní náklady ř.21 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541, Odpis nedobytné pohledávky Nákladové úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až Odpisy dlouhodobého majetku Prodaný dlouhodobý majetek Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558, VII.Poskytnuté příspěvky ř Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ. složkami VIII.Daň z příjmů ř Daň z příjmů Náklady celkem ř B. Výnosy I.Provozní dotace ř Provozní dotace II.Přijaté příspěvky ř.43 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky III.Tržby za vlastní výkony a za zboží 601,602, IV.Ostatní výnosy ř.48 až Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641, Platby za odepsané pohledávky Výnosové úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku ř.55 až Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy celkem ř C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř D. Výsledek hospodaření po zdanění ř hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl.1+61/sl Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl.1+62/sl Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst.

18 Tabulka 3 Hospodářský výsledek (HV) - výsledek hospodaření (tis. Kč) Součásti VVŠ (1) HV z hlavní HV z doplňkové činnosti (2) činnosti (2) HV celkem (2) Hospodářský výsledek po zdanění Zemědělské a lesní statky - celkem 0 Koleje a menzy - celkem 0 Ostatní součásti vysoké školy (výše neuvedené) - celkem 0 C e l k e m (3) Poznámky (1) Členění se uvádí podle 22 odst.1 a) zákona č.111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby.

19 Tabulka 4 Přehled o peněžních tocích (výkaz cash flow) Struktura celkového CASH FLOW č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Hospodářský výsledek bežného roku Odpisy dlouhodobého majetku Rezervy řízené předpisy Přechodné účty pasivní Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Přechodné účty aktivní Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Pohledávky celkem Z obchodního styku K účastníkům sdružení Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke statnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu organů ÚSC Za zaměstnanci Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky Opravná položka k pohledávkám Ceniny Majetkové cenné papíry Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku Zásoby celkem Materiál na skladě a na cestě Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby Krátkodobé závazky Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům K institucím sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke státnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu ÚSC K účastníkům sdružení Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Přijaté finanční výpomoci Cash flow provozní Nehmotný dlouhodobý majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Předměty ocenitelných práv

20 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončené nehmotné investice Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek Oprávky celkem K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti K softwaru K předmětům ocenitelných práv K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku Hmotný dlouhodobý majetek Pozemky Umělecká díla a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movité věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný hmotný dlouhodobý majetek Ostatní hmotný dlouhodobý majetek Nedokončené hmotné investice Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek Oprávky celkem Ke stavbám K movitým věcem a souborům movitých věcí K pěstitelským celkům trvalých porostů K zakladnímu stádu a tažným zvířatům K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku Korekce vyloučením odpisů Dlouhodobý finanční majetek Podíl. cennné papíry a vklady - rozhodný vliv Podíl. cenné papíry a vklady - podstatný vliv Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady Půjčky podnikům ve skupině Ostatní dlouhodobý finanční majetek Cash flow z investiční činnosti Dlouhodobé závazky celkem Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Dlouhodobě přijaté zálohy Dlouhodobě směnky k úhradě Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé bankovní úvěry Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku Cash flow z finanční činnosti Cash flow celkové Stav peněžních prostředků

21 Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ: prostředky poskytnuté a prostředky použité (1) tis. Kč I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.8+ř.12) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) příspěvek dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní dotace dotace na VaV získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.18+ř.19) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.25+ř.26) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahrnuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5. 7/24

22 Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) č.ř. č. ř. v tab. 5 Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) (tis. Kč) Ostatní Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Vratka Převody do fondů (4) použité Použité zdroje běžné kapitálové celkem nevyčerpaných neveřej. celkem prostředků poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP zdroje (5) a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT Příspěvek A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů D Mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky I Institucionální plány S1 Sociální stipendia U1 Ubytovací stipendia další dle specifikace VVŠ Dotace D Mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky I Rozvojové programy - centralizované rozvojové projekty J Dotace na ubytování a stravování další dle specifikace VVŠ Ostatní kapitoly státního rozpočtu součtový řádek pro poskytovatele Ministersvo kultury NAKI Ii Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele Magistrát hl. města Prahy, Praha Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) součtový řádek pro poskytovatele ERASMUS C e l k e m Poznámky (1) Součtové údaje ve sloupcích a-f se automaticky přenášejí do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za příspěvek MŠMT = Tab. 5, ř.9; za dotace MŠMT = Tab. 5, ř. 11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VVŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(fúup), 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů - jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). V případě potřeby vložit další řádky.

23 Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) č.ř. č. ř. v tab. 5 Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité zdroje (9) a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f h* i j=f+i 1 12 MŠMT Institucionální podpora (IP) IP na dlouhodobý koncepční rozvoj výzk. org IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV specifikovat dle programu Účelová podpora ÚP na programové projekty národní Národní programy udržitelnosti specifikovat dle programu (10) ÚP na projekty mezinárodní spolupráce specifikovat dle programu Specifický vysokoškolský výzkum Velké infrastruktury specifikovat dle programu Ostatní kapitoly státního rozpočtu součtový řádek pro poskytovatele (8) specifikace VVŠ GAČR - součtový řádek specifikace VVŠ TAČR - součtový řádek specifikace VVŠ Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele specifikace VVŠ Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) součtový řádek pro poskytovatele specifikace VVŠ C e l k e m z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajištěno spoluřešit. (5) z toho převody do FÚUP (6) Vratka nevyčerpaných prostředků (7) z toho na zákl. fin. vypořádání (8) Ostatní použité neveřejné (tis. Kč) Použité zdroje celkem Poznámky (1) Součtové údaje ve sloupcích a-f se automaticky přenášejí do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (6) Fond účelově určených prostředků ( 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce. (7) VVŠ uvede celkovou výši vratky nevyčerpaných prostředků odvedených na depozitní účet (8) VVŠ uvede ty prostředky ze sloupce "h", které byly převedeny na depozitní účet při finančním vypořádání daného roku dle vyhlášky č. 367/2015 Sb., o zásadách a lhůtách finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy a Národním fondem (vyhláška o finančním vypořádání) (9) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). (10) VVŠ uvede v členění dle povahy poskytovaných prostředků. Podle potřeby lze vložit další řádky

24 Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku (tis. Kč) č. ř. Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Vratka Ostatní použité Použité Identifikační Vlastní v běžné (1) kapitálové celkem nevyčerpaných neveřejné zdroje zdroje č.ř. číslo EDS Název akce použité (3) tab. poskytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité prostředků celkem (4) celkem (ISPROFIN) 5 a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i D21B006905AVU Rekonstrukce Školy architektur D21B "AVU Optimalizace a rozvoj infrastruktury IT AVU rok 2017" C e l k e m (5) Poznámky: (1) Uvedou se prostředky, které VVŠ v roce přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři. (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři. (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5) Součtová hodnota této tabulky se automaticky přenáší do souhrnné tabulky č. 5, ř.10. Podle potřeby vložit další řádky

25 Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů č. ř. č.ř. v tab. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) 5 poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i 1 5 MŠMT bez VaV MŠMT VaV OP VVV - Výzkum, vývoj a vzdělávání PO 1 - Posilování kapacit pro kvalitní výzkum PO 2 - Rozvoj VŠ a lidských zdrojů pro VaV PO 3 - Rovný přístup ke kvalitnímu vzdělávání další dle specifikace VŠ Ostatní kapitoly státního rozpočtu bez VaV Ostatní kapitoly státního rozpočtu VaV součtový řádek pro poskytovatele další dle specifikace VŠ Územní rozpočty bez VaV Územní rozpočty VaV součtový řádek pro poskytovatele další dle specifikace VŠ C e l k e m bez VaV C e l k e m VaV Poznámky (1) Součtové údaje ve sloupcích a-f se automaticky přenáší do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za MŠMT bez VaV do ř.5 a za MŠMT VaV do ř.6; za dotace ostatních kapitol SR bez VaV do ř.15 a ost. kap. SR VaV do ř.16 ; za úz. rozpočty bez VaV do ř.22 a za úz. rozp. VaV do ř.23. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VVŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. (2) VVŠ uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku: VaV. (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném roce na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité daném roce na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%. (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje EU v % (5) z toho zajištěno spoluřešit. (6) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři. Vratka nevyčerp. prostředků (8) Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem (9) (v tis. Kč) Použité zdroje celkem Podle potřeby vložit další řádky.

26 Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů (v tis. Kč) č.ř. Vybrané činnosti Výnosy za rok (1) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem A Transfer znalostí (1) A.1 Příjmy z licenčních smluv (2) 0 A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) 0 v tom A.3 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) 0 A.4 Konzultace a poradenství (5) 0 B Tržby za vlastní služby (6) C Pronájem C.1 budovy, stavby, haly 0 C.2 pozemky 0 v tom C.3 prostory (7) C.4 ostatní D Tržby z prodeje majetku D.1 budovy, stavby, haly 0 D.2 v tom pozemky 0 D.3 ostatní 4 4 E Dary F Dědictví Poznámky (1) Údaje budou vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy. (2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům, topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze strany poskytovatele. (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb. Za tento výzkum jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum. (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizaci, apod. - vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na zakázku", tzn. po dohodě s danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance. (5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu. (6) Do řádku "Tržby za vlastní služby" se doplní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 "Tržby z prodeje služeb" bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že vysoká škola účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických účtech než na účtu 602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy VŠ k tabulce č. 6. (7) Do řádku "Prostory" se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly.

27 Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou (tis. kč) Z toho stipendijní fond - Průměrná částka na 1 Výnosy (1) Počet studentů (2) č.ř. Položka tvorba (1) studenta (3) a b c d 1 Poplatky stanovené dle 58 zákona 111/1998 Sb poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením ( 58 odst. 1) poplatky za nadstandardní dobu studia ( 58 odst. 3) poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 4) 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) (5) úplata za poskytování programů CŽV ( 60) mimo U3V úplata za poskytování U3V 9 podmínečný zápis Celkem Poznámky (1) VŠ uvede celkovou částku v tis. Kč, kterou na daném typu poplatku / úhradou za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou přijala od studentů/dalších účastníků vzdělávání v daném kalendářním roce. (2) VŠ uvede počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek/úhradu za další činosti zaplatili. (3) Položku v každém řádku sloupce "a" vydělí VŠ počtem studentů /účastníků vzdělávání ve sloupci "c". Pokud existuje jednotková sazba, stačí zde uvést tuto. (4) Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle 58 zák.111/1998 Sb. (5) VŠ vloží řádky dle potřeby. Může se jednat např. o úhradu nákladů spojených se zakončením studia, cizojazyčné potvrzení o studiu, duplikát výkazu o studiu, dodatečný zápis, atp. To se týká i případných příjmů podle 60a novely zákona 111/1998 Sb. Kontrolní vazba sl. b" Celkem = vazba na stipendijní fond (Tab. 11.c)

28 Tabulka 8 Pracovníci a mzdové prostředky Tab. 8.a: Pracovníci a mzdové prostředky (v podrobném členění dle zdroje financování - mzdy vč. OON) (1) Zdroj financování (v tis. Kč) č.ř. Ukazatel bez VaV Kapitola MŠMT VaV VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) VaV z národních zdrojů (2) VaV ze zahraničí Operační programy EU mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy (7) OON akademičtí pracovníci vysoká 2 vědečtí pracovníci škola 3 ostatní KaM VZaLS 6 CELKEM v gesci MŠMT ostatní poskytovatelé Fondy Doplňková činnost Ostatní zdroje CELKEM Tab. 8.b: Pracovníci a mzdové prostředky (v podrobném členění dle akademických kategorií -bez OON) kapitola MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ CELKEM (v tis. Kč) č.ř. Počet pracovníků (3) Mzdy 1 2 Průměrná měsíční mzda (Kč) 3=sl.2/12/sl.1*10 00 Počet pracovníků Mzdy 4 5 Průměrná měsíční mzda (Kč) 6=sl.5/12 /sl.4*1000 Počet pracovníků Mzdy 7 8 Průměrná měsíční mzda (Kč) 9=sl.8/12 /sl.7* pedagogičtí pracovníci V, V a I Kč 0 Kč Kč 2 profesoři Kč 0 Kč Kč 3 akademičtí docenti Kč 0 Kč Kč 4 pracovníci odborní asistenti 33, Kč 0 Kč Kč Vysoká 5 (4) asistenti 9, Kč 0 Kč Kč škola 6 lektoři 0 Kč 0 Kč Kč 7 CELKEM 60, Kč 0 Kč Kč 8 vědečtí pracovníci (5) 2, Kč Kč Kč 9 ostatní (6) 48, Kč 71 0 Kč Kč 10 KaM 0 Kč 0 Kč Kč 11 VZaLS 0 Kč 0 Kč Kč 12 CELKEM 111, Kč Kč Kč Poznámky Ukazatel (1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze platby za provedenou práci (DPP, DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel. (2) Obsahuje prostředky z GA ČR, TA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU). (3) Počet pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full-time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným pracovním úvazkem, zaokrouhlené na celé číslo. Počet pracovníků ve sl.1 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333-MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů rozpočtu VŠ. (4) Jedná se o pracovníky vysoké školy, kteří jsou vnitřním předpisem vysoké školy zařazeni mezi akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi akademické pracovníky zařadit vědecké pracovníky, kteří na vysoké škole pouze vědecky pracují a vůbec nevyučují. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti budou započteni do vyznačených kategorií akademických pracovníků. Pokud vysoká škola v rámci svých vnitřních předpisů eviduje i jiné kategorie akademických pracovníků, doplní řádek "ostatní" a v komentáři blíže vysvětlí, o jaké pracovníky se jedná. Výčet v jednotlivých kategoriích (řádcích) akademických pracovníků se nesmí překrývat, celkový součet musí odpovídat skutečným přepočteným "full-time" akademickým pracovníkům. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků musí souhlasit s údajem vykázaným ve výroční zprávě o činnosti, tabulka 7.1. (5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec.

29 Tabulka 9 Stipendia (v tis. Kč) č.ř. Druh stipendia Příspěvek / Stipendijní dotace MŠMT fond VŠ Ostatní (1) CELKEM Studenti Ostatní a b c d=a+b+c e f 1 STIPENDIA přiznána a vyplacena za vynikající studijní výsledky dle 91 odst. 2 písm. a) za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle 91 odst. 2 písm. b) na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, 91 odst.2 písm. c) v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 2 písm. d) 0 6 v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 3) v případech zvláštního zřetele hodných dle 91 odst. 2 písm. e) z toho ubytovací stipendium na podporu studia v zahraničí dle 91 odst. 4 písm. a) z toho SOCRATES 0 11 CEEPUS 0 12 (1) 0 13 na podporu studia v ČR dle 91 odst. 4 písm. b) z toho AKTION 0 15 CEEPUS (1) 0 17 studentům doktorských studijních programů dle 91 odst. 4 písm. c) jiná stipendia 0 19 z toho (1) 0 Zdroje Poznámky (1) VVŠ uvede, jaké další zdroje použila k financování stipendií. (2) VVŠ uvede celkovou částku, kterou vyplatila na stipendiích - odděleně pro studenty a pro ostatní účastníky vzdělávání. Celkem vyplaceno (2)

30 Tabulka 10 Neinvestiční náklady a výnosy - Koleje a menzy (KaM) Tabulka 10.a Neinvestiční náklady a výnosy - oblast stravování č.ř. od studentů od zaměstnanců (2) ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od cizích strávníků ostatní celkem (v tis.kč) Výsledek hospodaření a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c Celkem Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti stravování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. Tabulka 10.b Neinvestiční náklady a výnosy - oblast ubytování č.ř. Menzy a ostatní stravovací zařízení na zákl. smluvního vztahu (1) Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ (1) Náklady celkem v hlavní činnosti Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v doplňkové činnosti od studentů od zaměstnanců (2) v hlavní činnosti v hlavní činnosti ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od cizích ubytovaných v doplňkové činnosti a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c Celkem Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři. (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti ubytování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. Kontrolní vazby Součet hodnot sloupku "b", resp. "c" za oblast stravování a sloupku "b", resp. "c" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0038 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM. Součet hodnot sloupků "h", resp. "k" za oblast stravování a sloupků "h", resp. "k" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0060 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM. Výnosy v doplňkové činnosti ostatní celkem v hlavní činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti (v tis.kč) v doplňkové činnosti

31 Tabulka 11 Fondy a návrh na příděly do fondů v následujícím roce č.ř. Název údaje počáteční stav k celkem (+) z toho příděl ze zisku za předchozí r. čerpání zůstatek (+) k a b c d e=a+b-d 1 Fondy celkem v tom: Fond rezervní Fond reprodukce investičního majetku Stipendijní fond Fond odměn Fond účelově určených prostředků a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry b jiné podpory z veřejných prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Poznámky (1) Do projednání výroční zprávy o hospodaření s MŠMT se jedná o návrh. (2) Údaje v podbarvených polích se načtou automaticky z vyplněných tabulek 11.a až 11.g. Kontrolní vazba Součet počátečních stavů fondů k roku (pole a1) se rovná údaji z řádku 0086 sl. 1 tab. 1 - Rozvaha. Součet koncových stavů fondů k roku (pole e1) se rovná údaji z řádku 0086 sl. 2 tab. 1 - Rozvaha. V případě nerovnosti jsou buňky vyplněny červeně. tvorba (tis. Kč) Návrh na příděl ze zisku do fondů v násled. roce (1)

32 Tabulka 11.a Rezervní fond Stav k 1.1. Tvorba Čerpání Stav k (tis. Kč) ze zisku za předchozí rok 849 z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem 849 krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) Celkem Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku, VVŠ blíže specifikuje.

33 Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku Stav k 1.1. Tvorba Čerpání Stav k (tis. Kč) ,00 z odpisů ze zisku za předchozí rok příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku ze zůstatku příspěvku zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu 88 ostatní příjmy celkem (1) Převod z fondů celkem 0 v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu Celkem Investiční celkem v tom: stavby 904 stroje a zařízení nákupy nemovitostí ostatní inv. užití (1) Neinvestiční celkem (1) Převod do fondů celkem v tom: do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem

34 Tabulka 11.c Stipendijní fond Stav k 1.1. Tvorba (tis. Kč) 455 poplatky za studium dle 58 zákona 111/81998 Sb. (1) 45 daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů ostatní příjmy (2) 93 Celkem 138 Čerpání Celkem 91 Stav k Poznámky (1) Jedná se o poplatky definované v 58, odst. 3 - zákona č. 111/1998 Sb. (2) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje.

35 Tabulka 11.d Fond odměn Stav k 1.1. Tvorba Čerpání Stav k (tis. Kč) ze zisku za předchozí rok z rezervního fondu z fondu reprodukce inv. majetku z fondu provozních prostředků ostatní příjmy (1) Celkem 0 mzdové náklady do rezervního fondu do fondu reprodukce inv. majetku do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) Celkem 0 0 Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje.

36 Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků Stav k 1.1. Tvorba Čerpání Stav k Položka Neinvestice Investice Celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb Celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb Celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb Celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb Celkem (tis. Kč)

37 Tabulka 11.f Fond sociální Stav k 1.1. Tvorba Příděl podle 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. užití (1) (tis. Kč) 761 Čerpání Stav k Celkem Poznámka (1) VVŠ uvede čerpání ve struktuře podle svých vnitřních předpisů

38 Tabulka 11.g Fond provozních prostředků Stav k 1.1. Tvorba Čerpání Stav k (tis. Kč) ze zůstatku příspěvku ze zisku za předchozí rok z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z rezervního fondu ostatní příjmy (1) Celkem na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ 691 do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do rezervního fondu ostatní užití (1) Celkem Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje.

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48