Zpráva České bankovní asociace Report of the Czech Banking Association. červen 2004 June

Transkript

1 Zpráva České bankovní asociace Report of the Czech Banking Association červen 2004 June

2

3 Česká bankovní asociace Czech Banking Association Prague Czech Republic 1

4 Obsah Contents

5 Úvodní slovo prezidenta Společný projekt implementace nového konceptu kapitálové přiměřenosti v České republice 5 9 Činnost České bankovní asociace Úvodní slovo generálního tajemníka 15 Zpráva dozorčího výboru 17 Průřez činností ČBA (červen 2003 červen 2004) 19 Organizace a struktura České bankovní asociace Struktura České bankovní asociace 39 Složení orgánů České bankovní asociace 40 Přehled odborných komisí České bankovní asociace 42 Přehledy členů České bankovní asociace Seznam členů 45 Přehled členů 47 Foreword by the President Joint Project of Implementation of a new Capital Adequacy Concept in the Czech Republic 5 9 Activities of the Czech Banking Association Report by the Secretary General 15 Statement of the Supervisory Board 17 Review of CBA Activities (June 2003 June 2004) 19 Organisation and Structure of the Czech Banking Association Structure of the Czech Banking Association 39 Bodies of the Czech Banking Association 40 Commissions of the Czech Banking Association 42 Members of the Czech Banking Association List of Members 45 Survey of Members 47 3

6 Úvodní slovo prezidenta Foreword by the President

7 Český bankovní sektor se včlenil do evropských struktur a potvrdil, že je moderní, výkonný, stabilní a dobře spravovaný. Okamžikem vstupu do Evropské unie nenastal žádný zlom v legislativě a regulačních pravidlech upravujících činnost bank, protože ty byly harmonizovány postupně a v dostatečném časovém předstihu. Na banky jsou již delší dobu kladeny stejné regulační požadavky jaké platí v zemích EU a dovolím si to připomenout někdy dokonce i přísnější. Kontrola rozhodujících bank zahraničními strategickými investory, ke které došlo v minulých letech, výrazně zkvalitnila jejich obchodní činnost, řízení rizik a jejich vnitřní kontrolní systémy. Zároveň byly tyto banky zprostředkovaně přes své matky podrobeny regulaci a dohledu země jejich centrály. V celém bankovním sektoru se tento trend promítl s výraznými pozitivními dopady, takže nyní je stabilní a je velmi dobře kapitalizován, se zdravou strukturou svých aktiv. Závěry regulátora, ČNB, ve Zprávě o stabilitě bankovního sektoru z ledna 2004 jsou naprosto jasné a prokazují, že stav českého bankovnictví je velmi dobrý, což bylo ostatně rozhodujícím věcným předpokladem pro vstup a úspěšné působení v konkurenci všech bank EU, kterým se ještě více otevřel hospodářský prostor České republiky. Česká bankovní asociace je od 1. července 2004 řádným členem Evropské bankovní federace, která je největším evropským bankovním sdružením, reprezentujícím více než evropských bank z 28 zemí EU, Švýcarska, Norska a Islandu. Rovněž se stala členem nově vzniklé Evropské platební rady, která v této sféře reprezentuje celý evropský bankovní sektor ve vztahu k Evropské centrální bance a orgánům EU, a členem Evropského výboru pro bankovní standardy. The integration into the European structures proved, that the Czech banking sector is modern, efficient, stable and well managed. As the legislation and the regulation, relating to bank activities, has been harmonised gradually and ahead of time, the accession of the Czech Republic to the European Union brought no radical change. Banks have long been subject to the regulatory requirements, equivalent to those applied in the EU and I dare to say in some respects even stricter. Control of the dominant banks by foreign strategic investors, which had expanded in the recent years, improved significantly business efficiency, risk management and internal controlling systems of banks. These banks became answerable to their foreign parents and thus subject to the homeland regulation and supervision of their head offices abroad. This trend has projected itself by obviously positive effect on the whole banking sector, so that the bank industry is now stable, well capitalised and displaying a sound structure of assets. The regulator Czech National Bank concludes in its Report on the Stability of the Banking Sector in 2004 clearly, that the condition of the Czech banking is very good. This after all has been a decisive premise for its entry and successful performance in the competitive field of all EU banks, for which the economic space of the Czech Republic turned even more open. Czech Banking Association is a regular member of the European Banking Federation, the largest European banking non-governmental interest organisation, representing over four thousand banks from twenty-eight EU countries, Switzerland, Norway and Iceland. CBA became also a member of the newly established European Payment Council, who in this sphere represents the whole European 5

8 O pravidlech pro činnost bank zemí EU, včetně České republiky, se rozhoduje nyní především v orgánech Evropské komise, kde se zpracovávají legislativní normy pro bankovnictví a finanční trhy, ale i normy takového druhu, jako je ochrana spotřebitelů nebo osobních dat, které mají sice nepřímý, nicméně často velký dopad na podnikání bank. Obdobně Evropská centrální banka spolurozhoduje o podmínkách platebního styku v eurech, což má již nyní dopad na české banky. Účast České bankovní asociace v rozhodujících evropských organizacích komerčních bank umožní spolupodílet se vmíře dané naším potenciálem na vytváření a ovlivňování přijímaných evropských legislativních norem a standardů, zejména však umožní využívat evropských znalostí a zkušeností při jednáních s domácím regulátorem a s vládními orgány, které tyto normy převádějí do českého právního řádu. Česká bankovní asociace by samozřejmě uvítala, kdyby členství České republiky v Evropské unii přispělo k reálnému a podstatnému zlepšení právního a celého podnikatelského prostředí (konkursní resp. úpadkové právo, zástavní právo, vymahatelnost práva obecně, práce soudů, atd.). Nejedná se jen o formální existenci zákonů a navazujících nižších právních norem, ale o skutečnou kvalitu prostoru pro podnikání podnikatelských subjektů, které jsou prakticky všechny klienty bank. Na rozdíl od již nyní kvalitního právního rámce pro regulaci bankovního sektoru a jeho praktického uplatňování přetrvávají v celkovém právním a podnikatelském prostředí velké problémy, které jsou největší překážkou pro úspěšné podnikání obecně. Česká bankovní asociace je v tomto směru velmi aktivní, úzce spolupracuje s vládními a legislativními orgány a účelně předkládá i vlastní iniciativy, jako v případě úpadkového práva. banking sector at its relation to the European Central Bank and to the EU bodies. CBA became also a member of the European Committee for Banking Standards. The rules for banking activities in the EU, including of course the Czech Republic, are now taking shape primarily in the European Commission bodies, where the processing of legal standards for banking and financial markets, but also consumer protection and personal data protection provisions with an indirect, but sensible impact on banks, is taking place. Similarly the European Central Bank participates in the decision-making on conditions of the money transfer in EURO, which has an impact on the Czech banks now. The involvement of the Czech Banking Association in the key European organisations of commercial banks gives us an opportunity corresponding to our potential to take part and to influence the European legal standards and practices, that are being adopted, but particularly to utilise European expertise in debates and negotiations with the home regulator and with the governmental authorities, who transpose these standards into the Czech legislation. The Czech Banking Association would welcome, if the membership of the Czech Republic translates into an actual and substantial improvement of the legal and entrepreneurial environment (bankruptcy law, legal regime of collaterals, law enforcement, performance of courts etc.). We have in mind not only a formal existence of laws and lower legal norms, but our objective is a real quality of the legal field for business, as practically all entrepreneurs are bank customers. In contrast with an already existing good standard of the legal regulation of banking (both in nominal and practical terms), overall entrepreneurial environment is still suffering by considerable problems, hindering successful business activities. The Czech Banking Association is very active in this respect, co-operates closely 6

9 Velmi dobře pokračují v České republice přípravné práce na zavedení nového konceptu kapitálové přiměřenosti, tzv. Basel II a připravované nové směrnice o kapitálové přiměřenosti. Společný projekt České bankovní asociace, České národní banky a Komory auditorů ČR vstoupil do další fáze a byla zahájena spolupráce i s dalšími subjekty. V polovině roku 2005 by mělo dojít k organizační úpravě státního dozoru nad finančním trhem, směřující k jeho postupné integraci. Česká bankovní asociace vždy prosazovala, aby byly primárně řešeny věcné otázky regulace a dohledu a aby byla v návaznosti na zvolená řešení hledána jejich vyhovující forma. V současné fázi je tento přístup dále zvýrazněn jak vstupem do Evropské unie, tak připravovanou implementací nových pravidel kapitálové přiměřenosti: jedná se zejména o přístup k přeshraničnímu výkonu dohledu, postavení hlavního regulátora a způsob spolupráce národních regulátorů. Česká bankovní asociace bude nadále aktivně usilovat o zabezpečení kvalitního a zdravého prostředí pro činnost bank a všech podnikatelských subjektů v České republice. Vstup České republiky do Evropské unie a přijetí ČBA do evropských bankovních struktur k tomu zajisté výrazně přispěje. Pavel Kavánek, prezident České bankovní asociace with the governmental and legislative bodies and acts even on its own initiative, like for instance in the issue of the bankruptcy law. The preparatory work on the implementation of a new capital adequacy concept BASEL II and of a new capital adequacy directive is advancing very successfully. A joint project of the Czech Banking Association, Czech National Bank and Chamber of Auditors entered into a new phase and further subjects were invited to participate. A change in the organisation of the state supervision over the financial market, aiming to its gradual integration, is to take place in mid-year Czech Banking Association always emphasised the priority of a proper solution of the contents of regulatory regime, seeing the selection of forms as a derived issue. This approach is now underlined by the EU accession and by an envisaged implementation of the new capital adequacy rules. The priority issues in this context are the border transgressing supervision, the status of the main regulator and the modus of co-operation among national regulators. Czech Banking Association remains committed to its objective, which is an active support for high quality and sound environment for activities of banks and for all business entities in the Czech Republic. The accession of the Czech Republic to the European Union and the enrolment of the Czech Banking Association as a regular member of the European banking structures will certainly be helpful for achieving this target. Pavel Kavánek, President of the Czech Banking Association 7

10 Společný projekt implementace nového konceptu kapitálové přiměřenosti v České republice Joint Project of Implementation of a new Capital Adequacy Concept in the Czech Republic 7

11 Projekt implementace nového konceptu kapitálové přiměřenosti v České republice (Projekt BASEL II) je společným projektem České bankovní asociace, České národní banky a Komory auditorů České republiky (KA ČR) zaměřeným na zavedení nového konceptu kapitálové přiměřenosti, který vešel ve známost pod názvem Basel II. Konečná verze Basel II byla publikována v červnu 2004 Basilejským výborem pro bankovní dohled (BCBS) při Bance pro mezinárodní zúčtování (BIS) v Basileji jako Nová basilejská kapitálová dohoda (NBCA) a byla také promítnuta do návrhu Směrnice o kapitálové přiměřenosti (CAD) v rámci EU. Projekt BASEL II byl zahájen na podzim 2002 a bude probíhat do splnění hlavních úkolů implementace CAD v České republice. K účasti na projektu bylo přizváno Ministerstvo financí a také Komise pro cenné papíry. Hlavním orgánem projektu je Řídící výbor, v němž kromě jeho tří hlavních sponzorů vrchního ředitele ČNB Pavla Racochy, prezidenta ČBA Pavla Kavánka a prezidenta KA ČR Petra Kříže zasedají zástupci ostatních zúčastněných institucí. Projekt BASEL II je řízen manažerem projektu. Vnitřní organizační struktura projektu se mění v závislosti na etapě projektu a charakteru plněných úkolů. V první polovině roku 2004 se hlavní pracovní činnost soustředila v deseti pracovních týmech a třech odborných sekcích. Specifikace úkolů a forem spolupráce, včetně časového harmonogramu, je prováděna formou ročních plánů práce, které jsou průběžně aktualizovány. Implementation of a new capital adequacy concept in the Czech Republic ( Project BASEL II ) is a joint project of the Czech Banking Association, the Czech National Bank and the Chamber of Auditors of the Czech Republic, oriented at the introduction of a new capital adequacy concept, known as Basel II. Final version of the Basel II was published by the Basel Committee for Banking Supervision (BCBS) at the Bank of International Settlement (BIS) in June 2004 as a New Basel Capital Accord (NBCA) and projected also into a draft of a Capital Adequacy Directive (CAD) in the EU framework. Basel II Project had started in Autumn 2002 and is going to continue until the fulfilment of the main tasks of implementation in the Czech Republic. Ministry of Finance and the Securities Commission were invited to participate in the project. Project is controlled by a Steering Committee, in which side by side of three principal sponsors the CNB, represented by Chief Executive Director Pavel Racocha, the CBA President Pavel Kavánek and the Chamber of Auditors President Petr Kříž the representatives of further institutions are taking part. Operational control of the BASEL II Project is in the hands of a project manager. Internal organisational structure of the project is changing to fit into the phase achieved and into the character of actual tasks. The principal activity in the first half of the year 2004 was concentrated in ten working teams and in the three topical sections. Tasks and forms of co-operation including the time schedule are specified in annual work plans, which are subject to continuous up-dating. 9

12 Hlavní cíle Projektu BASEL II uplatnění stanovisek k finálním verzím NBCA a CAD a implementace nového konceptu kapitálové přiměřenosti v České republice zajištění jednotného chápání pravidel a požadavků stanovených v NBCA a CAD účastníky a dalšími zainteresovanými stranami vzájemná informovanost účastníků a dalších zainteresovaných stran o postupech implementace vzájemná spolupráce účastníků a dalších zainteresovaných stran pro dosažení takové shody, která jim umožní efektivně vykonávat povinnosti v rámci jejich poslání přiblížení legislativních návrhů v České republice co nejvíce legislativě EU Key objectives of the BASEL II Project to uphold our standpoint to the NBCA and CAD final versions and to implement the new capital adequacy concept in the Czech Republic to support a unified perception of rules and requirements of the NBCA and CAD documents by all participants involved and by further parties concerned to encourage mutual exchange of information on the implementation advances among the parties involved and concerned to promote mutual collaboration of the involved and concerned parties, leading to a consensus, enabling them to fulfil their obligations efficiently to be conducive to the harmonisation of the Czech and EU legislation 10

13 Hlavní fáze Projektu BASEL II Projekt je rozdělen do tří fází: 1. Přípravná a analytická fáze (před vydáním konečné verze NBCA a CAD) Hlavními úkoly této fáze byly: důkladné seznámení se s hlavními postupy a požadavky stanovenými v novém konceptu vyjasnění terminologie prostřednictvím diskuse expertů publikační činnost pro účely seznámení širší odborné i laické veřejnosti s hlavními principy a důsledky nového konceptu seznámení auditorů a bank s přístupem ČNB vyhodnocení dopadů zavedení NBCA a CAD na výši kapitálového požadavku pro banky a do jejich hospodaření připomínkování předfinálních verzí NBCA a CAD a dalších materiálů ke konzultaci (tyto výstupy jsou dostupné na a na připomínky byly zpracovávány za Českou republiku jako celek, přičemž v případě odchylných názorů byla zvláště uvedena stanoviska ČNB a ČBA Principal BASEL II Project phases The project is outlined in three phases: 1. Preparatory and analytical phase (prior to publishing of the NBCA and CAD final versions) Major steps: to release the essential requirements and procedures of the new concept to clarify the terminology through an expert discussion to disseminate the principles and the effects of the new concept among wider professional and laic public to intermediate the CNB approach to the auditors and to the banks to evaluate the effect of the NBCA and CAD introduction on the capital adequacy requirements in banks and the impact on their economy to present the observations on the NBCA, CAD and other related documents for consultation (accessible at and web sites). Observations were formulated as conclusive for the Czech Republic, differing opinions were recorded separately for the CNB and the CBA 11

14 2. Legislativní a plánovací fáze (od vydání NBCA a CAD do schválení příslušné české legislativy) Hlavními úkoly této fáze jsou: iniciace potřebných změn v legislativě tak, aby byl vymezen právní rámec pro dohled nad bankovním sektorem v souladu s požadavky NBCA a CAD, zejména jde o novelizaci zákona o bankách a navazujících vyhlášek a dalších norem účast bank a auditorů na přípravách a projednávání legislativních pravidel novelizace pravidel pro vykazování údajů pro ČNB a pro zveřejňování informací stanovení postupů a metodiky pro výkon bankovního dohledu v podmínkách nového konceptu vypracování pravidel a postupů pro posuzování a vyhodnocování rizikového profilu banky a stanovování individuální kapitálové přiměřenosti na základě tohoto rizikového profilu 3. Implementační fáze (od vydání české legislativy do nabytí její účinnosti, prakticky již paralelně s legislativní fází) Hlavními úkoly této fáze jsou: uplatňování nových postupů a kontrola dodržování nových požadavků sledování transparentnosti uplatňovaných postupů a rozhodovacích procesů 2. Legislative and planning phase (after the publishing of the NBCA and CAD, prior to reception into the Czech legislation) Major steps: initiation of changes in the legislation, specifying the legal framework for the banking sector supervision in accordance with the NBCA and CAD requirements, particularly by an amendment to the Bank Act and to the connected provisions banks' and auditors' involvement in the preparation of the respective legal rules up-dating of the CNB rules for data reporting and disclosure determination of procedural and methodical ways and means for banking supervision under the new concept preparation of rules and procedures for the risk profile evaluation of banks and for determination of the individual risk profile based capital adequacy 3. Implementation phase (after adoption of the respective Czech legislation, prior to its entry into force; this is practically parallel with the legislative phase) Main steps: introduction of the new rules into practice and control of the new requirements transparency follow-up of the implemented practices and decision making procedures 12

15 O dosavadní úspěšnosti Projektu BASEL II svědčí řada výsledků a pozitivních ohlasů, a to jak při zpracovávání stanovisek ke konzultačním materiálům BCBS a Evropské komise, tak v přípravě jednotlivých bank na zavedení nového konceptu. Na jaře 2004 provedla ČNB mapování připravenosti zhruba jedné desítky bank, které prokázalo, že přípravě na zavedení Basel II je věnována systematická pozornost. V jednotlivých bankách, zejména těch větších, je příprava řízena projektovým způsobem, vedení projektu je zpravidla na úrovni zahraniční mateřské banky, přičemž české banky mají lokální projektové týmy zapadající do této širší struktury. Dosažené výsledky ukazují, že koordinované úsilí účastníků projektu splňuje očekávání sponzorů projektu v souvislosti s implementací nového konceptu Basel II, který může, zejména prostřednictvím uplatnění pokročilejších metod, přinést bankovnímu sektoru jak úsporu kapitálového požadavku, tak zlepšení systému řízení rizik. Ivan Rejzek, manažer Projektu BASEL II A number of results and positive responses both in working out of standpoints to the BCBS and EC consultative papers and in preparation of banks for an introduction of the new concept witness to the success of the BASEL II Project. According to an inquiry in ten banks, led by the CNB in the Spring 2004, is the preparation for an implementation of the Basel II in the focus of systematic attention by banks. Particularly in major banks is applied a project approach control of the preparation, with project steering mostly on the level of the foreign parent bank, while Czech banks have local project teams fitted into this wider structure. Results prove, that co-ordinated efforts of the participants meet the expectations of the project sponsors in connection with the new Basel II concept, the implementation of which may bring economizing effects both in capital requirement and in an improvement of the risk management system for the banking sector. Ivan Rejzek, Project BASEL II Manager 13

16 Činnost České bankovní asociace Activities of the Czech Banking Association

17 Úvodní slovo generálního tajemníka Report by the Secretary General V uplynulém období byla Česká bankovní asociace úspěšná v prosazování společných oprávněných zájmů svých členů. Snažíme se podílet na přípravě nových norem, které se týkají bankovního sektoru a na jejich novelizacích od samého počátku, od přípravy věcných záměrů a paragrafovaných znění, až po jejich projednávání v Poslanecké sněmovně a v Senátu Parlamentu. Naši účast v legislativních procesech lze proto hodnotit jako velmi významnou: všechny příslušné centrální orgány projednávají námi předložené připomínky a náměty. Velmi úzká je spolupráce s regulátory finančního trhu, zejména s Českou národní bankou, se kterou řídicí a pracovní orgány ČBA mají trvalý pracovní kontakt. Všechny banky působící v České republice jsou členy České bankovní asociace k1.červenci 2004 mělo 34 bank statut plného a 1 banka statut přidruženého člena, dalšími šesti přidruženými členy jsou převážně reprezentace zahraničních bank. Plné zastoupení bank v profesním sdružení nám dává silnou pravomoc uplatňovat vliv a postoje bankovního sektoru a působit tak významně ke zkvalitnění podnikatelského prostředí a podmínek pro činnost bank. Základním prvkem činnosti České bankovní asociace jsou její komise, kterých je v současné době devět. Jsou hlavním místem pro projednávání všech otázek v rámci příslušného odborného zaměření, pro diskuse a výměny informací. Jejich členy jsou nejlepší experti z členských bank a odbornými gestory jsou pracovníci kanceláře. V souvislosti s řádným členstvím v Evropské bankovní federaci se dále zvýraznil evropský kontext působení jak samotných bank, tak České bankovní asociace a jejích pracovních orgánů. Czech Banking Association has been successful in promoting the common legitimate interests of its members. We strive to take part in the formulation of the new and amended legal standards, concerning the banking sector, from the very beginning of outlining draft bills and paragraphed versions all the way to their adoption in the Chamber of Deputies and in the Senate of the Parliament. Our involvement in the legislative process can be evaluated as very significant. Our proposals and observations are accepted for discussion by all central authorities. We have a close co-operation with the regulators of the financial markets, particularly with the Czech National Bank, with which the steering and working bodies of the CBA have a permanent working contact. All banks, doing their business in the Czech Republic, are members of the Czech Banking Association. Thirty-four banks had a full-member status, one bank and six other institutions, mostly representative st offices of foreign banks, had an associate member status of the CBA as of 1 July, A full representation of banks in the professional association gives us a strong mandate to exert influence and to pronounce the opinions of the banking sector and thus contribute to an improvement of entrepreneurial environment and to enhancement of the conditions for bank activities. Important segment of the CBA activities are the commissions. Currently, there are nine commissions, serving as dominant place for debating and exchanging information on all issues of their professional spectre. Their members recruit from the most experienced specialists of the member banks, their professional administrators are the experts of the CBA Office. The promotion of the CBA to a full FBE (European Banking Federation) membership underlined the European context of activities both of the banks and of the Czech Banking Association and its working bodies. 15

18 Struktura komisí a jejich počet se průběžně přizpůsobují měnícím se požadavkům a prioritám: v loňském roce byly z Komise pro ekonomiku bank vytvořeny dvě nové, Daňová komise a Komise pro účetnictví a reporting. Ke změnám dochází i ve vnitřních strukturách komisí, v jejichž rámci působí pracovní skupiny a týmy. Prezidium se schází pravidelně každý měsíc a posuzuje strategické a hlavní úkoly České bankovní asociace. Důležité pro dosahování úspěšných výsledků je působení jeho členů při prosazování rozhodujících záměrů a požadavků bankovního sektoru na jednáních s vrcholnými představiteli vlády a regulátorů finančního trhu. V průběhu tříletého volebního období, které končí v polovině roku 2005, v něm došlo ke změnám v důsledku personálních změn v některých bankách a byli do něj kooptováni noví členové, takže je nyní sedmičlenné. K personálním změnám došlo rovněž v dozorčím výboru, který dohlíží jak na finanční hospodaření, tak na výkon činnosti České bankovní asociace. Petr Špaček, generální tajemník České bankovní asociace Number and structure of commissions are continuously adapted to the changing requirements and priorities. The Commission for Economy of Banks has been split in the past year into two new ones for taxes and for accounting and reporting. Internal structures of the commissions, determining the framework for working groups and teams, also undergo changes. The CBA Executive Board meets regularly every month and evaluates strategic and other principal objectives of the Czech Banking Association. The activities of its members are of high importance for achieving successful results in the promotion of intentions and requirements of the banking sector in negotiations with the top Government representatives and with the regulators of the financial market. In the course of its three-year term, which is going to terminate in mid-year 2005, there were several changes in its composition, following personal shifts in some banks and some new members were co-opted, completing the number of the Board members to seven. Personal shifts were done also in the CBA Supervisory Committee. Petr Špaček, Secretary General of the Czech Banking Association 16

19 Zpráva dozorčího výboru Statement of the Supervisory Board Dozorčí výbor České bankovní asociace byl zvolen v roce 2002, nyní pracuje v pětičlenném obsazení. Důležitým úkolem dozorčího výboru (DV) je sledování úrovně hospodaření ČBA. Zde se DV zabýval jak přiměřeností rozpočtu, tak efektivností jeho čerpání. Rozpočet na rok 2003 byl sestaven ve výši 22,3 mil. Kč. Hospodaření probíhalo v souladu se stanovenou rozpočtovou strukturou, celková částka výdajů dosáhla k hodnoty 16,7 mil. Kč. Ve výdajové části patřily vedle nákladů na provozní potřeby mezi nejvýznamnější položky především členské příspěvky hrazené Evropské bankovní federaci a náklady na projekt Basel II. Celkové příjmy ČBA, pocházející hlavně z členských příspěvků, činily za rok 2003 Kč 15,5 mil. Rozdíl mezi příjmy a výdaji byl plánovaně pokryt čerpáním z rozpočtové rezervy prezidia. Prověrka hospodaření asociace byla provedena za období 1 12/2003, hospodaření bylo shledáno bez závad. Na základě změny zákona o účetnictví vede ČBA od r podvojné účetnictví. Účetnictví je průkazné, účetní závěrka byla řádně zpracována a předložena, fyzická inventarizace majetku byla provedena v souladu s platnými předpisy. Dozorčí výbor odsouhlasil závěry z prověrky hospodaření a kontrolu roční závěrky za rok 2003 na svém zasedání v dubnu V listopadu 2003 provedla Pražská správa sociálního zabezpečení v ČBA kontrolu agendy pojistného a odvodů, nedostatky rovněž nebyly zjištěny. Dozorčí výbor se v uplynulém období dále zabýval plněním odborných úkolů ČBA posuzoval naplnění hlavních směrů činnosti, odsouhlasených shromážděním členů v listopadu Přenos informací z těchto zasedání dozorčímu výboru byl zabezpečován stejně jako v minulých letech prostřednictvím předsedy DV, který se jednání prezidia ČBA pravidelně účastnil. Supervisory Board was elected in the year In the period under review it had five members. Significant for the Board activity is monitoring of the economic management of the Association. Supervisory Board (SB) examined both the adequacy of the budget and the efficiency of budgetary outlays. Budget for the year 2003 amounted to CZK 22.3 million. Expenditures corresponded to the approved budget structure and totalled CZK 16.7 million as of The most significant items on the outlay side were in addition to operational costs member fees to the European Banking Federation and Basel II Project costs. Income, originating mostly from member fees, totalled in the year 2003 CZK 15.5 million. The difference between total income and total expenditure was covered from the budgetary reserve of the Executive Board, as planned. The economic inspection of the Association was executed for the period January December 2003, the economy was evaluated as flawless. CBA is accounting in double counting regime since the amendment to the Accounting Act in Accounting is correctly reflecting the actual state, the closing statement of accounts was properly prepared and submitted, physical stocktaking was executed in accordance with valid regulation. Supervisory Board approved conclusions of the economic inspection and the audit of the annual statement of accounts for the year 2003 on its meeting in April Prague Social Security Administration inspected the agenda of insurance and withdrawals of the CBA in November 2003, no flaws were found. Supervisory Board (SB) also reviewed the fulfilment of the CBA tasks in the professional sphere and the adherence to main activity objectives, approved by the plenary meeting of members in November The flow of information from these meetings to the Supervisory Board was provided for as in previous years by the SB chairman, who attended the meetings of the CBA Executive Board regularly. 17

20 V současné době jsou v dozorčím výboru po organizační i personální stránce vytvořeny dobré předpoklady pro jeho působení v dalším období, kdy se zabezpečování cílů ČBA stává stále náročnějším. Objektivní tlaky na výdajovou část rozpočtu trvale narůstají, neboť vzniká potřeba financovat stále nové potřeby. Zvyšují se rovněž požadavky na činnost orgánů ČBA jejich náročnost roste úměrně s dynamickými změnami bankovní problematiky a je ovlivňována i nezbytným zapojením ČBA do mezinárodních struktur. Dozorčí výbor konstatuje, že se České bankovní asociaci dařilo stanovené úkoly plnit. Ladislav Macka, předseda dozorčího výboru České bankovní asociace At present, the favourable conditions for the SB activities in the forthcoming period, when the challenges to the CBA are more and more demanding, are secured in organisational and personal terms. Objective pressures on the expenditures are permanently growing, ensuing from necessity to finance new needs. Also the requirements on the performance of the CBA bodies are rising parallel to dynamic changes in banking and together with CBA involvement in international structures. Supervisory Board declares, that the Czech Banking Association successfully fulfilled its tasks. Ladislav Macka, Chairman of the Supervisory Board of the Czech Banking Association 18

21 Průřez činností ČBA (červen 2003 červen 2004) Review of CBA Activities (June 2003 June 2004) Období před vstupem České republiky do Evropské unie k 1. květnu 2004 se obdobně jako v předchozích letech vyznačovalo značným rozsahem legislativních a normotvorných aktivit, souvisejících s implementací acquis communautaire. Zatímco v oblasti upravující přímo činnost bank byly rozhodující legislativní změny provedeny s patřičným předstihem, v jiných oblastech například u kapitálového trhu, úpadkového práva, daňových zákonů provázel přípravu a schvalování zákonů, resp. jejich novel a navazujících norem, někdy i nedostatek prostoru pro jejich řádné projednání. Banky a Česká bankovní asociace vstoupily do evropských struktur připraveny. Pracovní orgány ČBA byly jako obvykle vysoce angažovány jak v přípravě zákonných a podzákonných norem, tak v ostatních aktivitách souvisejících s fungováním bank. Specifickou a dlouhodobou výzvou se pro bankovní sektor stala příprava na zavedení nového konceptu kapitálové přiměřenosti Basel II, obdobně velkými a dlouhodobými úkoly jsou snahy o kultivaci podnikatelského prostředí, zejména řešení úpadkového práva a příprava bank na podmínky nově vytvářeného Jednotného eurového platebního prostoru. Legislativně-právní oblast Legislativní práce na úseku harmonizace českého právního řádu přinesly další změny právního prostředí pro působení bank. Legislativa regulující základní činnosti bank zejména zákon č. 21/1992 Sb., o bankách nedoznala prakticky žádných úprav, zásadní rekodifikací je však nová úprava fungování a regulace kapitálového trhu. Dále byla v uplynulém období dokončena několik let připravovaná novelizace zákona č. 61/1996 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a zákona č. 101/2000 Sb., o ochraně osobních údajů, jakož i další normy, které výrazným způsobem vytvářejí právní prostředí pro působení bankovního sektoru. Dobrá úroveň The period, preceding the accession of the Czech Republic to the European Union, was marked by legislative and standard-setting activities, connected with the implementation of acquis communautaire. While in the areas, that constitute direct regulation of banks, the harmonisation of laws was achieved well ahead of the time-limit, for other spheres like e.g. capital market, bankruptcies, taxes the drafting and adopting of the laws and their amendments was sometimes accompanied by insufficient leeway for a proper discussion. Banks and the Czech Banking Association acceded to the European structures well prepared. CBA working bodies were strongly engaged in drafting and processing the legal and regulatory acts and in other activities, affecting the functioning of banks. A specific and far extending challenge for the banking sector is the introduction of the new capital adequacy concept Basel II, similarly great and long-range tasks are an enhancement of the business environment, particularly the solution of the bankruptcy regime, and preparation of banks for the requirements of the newly established Single Euro Payments Area. Legal Affairs Harmonisation of the Czech law brought further changes in the legal environment for bank activities. While the legislation, that directly and specifically regulates the bank core activities especially the Bank Act No. 21/1992 Coll. remained practically unaltered, the functioning and regulation of the capital market underwent a principal re-codification. Also finalised in the period under review was a long-prepared amendment to the Law on Some Measures Against Proceeds from Criminal Activities etc. No. 61/1996 Coll., as amended, an amendment to the Personal Data Protection Act No. 101/2000 Coll., as amended and 19

22 konstruktivní a průběžné spolupráce ČBA s regulátorem a dalšími legislativními místy umožňovala prosazování názorů a zájmů bankovního sektoru. Nadále však přetrvává určitý nesoulad mezi normami a pravidly pro ochranu osobních údajů a pro boj proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Nejedná se o specifický problém české legislativy, neboť obdobná situace se vyskytla ve více členských státech EU a nezbytnost nalezení adekvátního souladu mezi těmito někdy protichůdnými požadavky je mimo jiné předmětem jednání Evropské bankovní federace s orgány Evropské unie. V rámci novely zákona o ochraně osobních údajů, která jej harmonizovala s acquis communautaire, byla předkladatelem původně prosazována a vládou navržena taková změna zákona o bankách, která by ve svém důsledku způsobila potíže při dodržování zásady obezřetnosti v činnosti bank, resp. dodržování jiných právních norem. ČBA proto připravila pozměňovací návrh a zasadila se o příslušnou změnu při projednávání v Parlamentu České republiky, čímž se dosáhlo odpovídající rovnováhy mezi požadavky ochrany osobních údajů a požadavky KYC poznej svého klienta. Podobné úsilí bude muset ČBA vynaložit i v souvislosti s přijatou novelou zákona o evidenci obyvatelstva, pokud by pro banky měla od roku 2006 platit tímto zákonem založená povinnost odstranit z databází rodná čísla fyzických osob. Stěžejní legislativní snahou ČBA bylo úsilí o prosazení změny platného zákona o konkursu a vyrovnání. Práce Komisí pro rekodifikaci úpadkového práva, ustavených postupně ministry spravedlnosti, byly dlouhodobě zpožděné a bez reálných výsledků ty lze předpokládat až na podzim Velké zpoždění zaznamenal i návrh sice dílčí, ale nezbytné harmonizační tzv. euronovely zákona o konkursu a vyrovnání, kterou se nepodařilo připravit a projednat před vstupem České republiky do Evropské unie. Potřebné zásadní změny, zejména posílení postavení věřitele v konkursním řízení, předpokládané ve věcném záměru úpadkového zákona schváleného vládou již v říjnu 2001, tak stále nebyly do českého právního řádu zakotveny. also some other laws, affecting strongly the banking sector. The Czech Banking Association could properly advocate the concerns and attitudes of the banking sector in a constructive day-to-day co-operation with the regulator and with the legislative bodies. A certain incongruity survives in the personal data protection standards and rules vis-a-vis the standards and requirements of the money-laundering prevention and the fight against financing terrorism. This is not an issue concerning merely and specifically the Czech legislation, as a similar situation occurs in other EU countries. The European Banking Federation together with the EU bodies is trying to find an acceptable compromise between these discordant requirements. A harmonisation amendment to the Personal Data Protection Act originally required also an amendment to a Bank Act provision relating hereto, which would translate into difficulties in banks with pursuing the prudence principles, required by other laws. CBA drafted and successfully upheld an alternative proposal, which was finally included into the Bank Act by the Parliament. An acceptable equilibrium between the personal data protection requirements and the KYC Know Your Client principles has been thus established. Similar effort would be needed also towards an amendment of the Population Registry Act in respect to the use of the birth numerical code of natural persons. A change of the current Bankruptcy and Settlement Act has been the key effort of the CBA. The work of the commissions for re-codification of the bankruptcy law, established successively by several justice ministers, were chronically delayed and remained without actual results these cannot be expected before the fall Greatly delayed was also a partial, though necessary harmonisation euroamendment to the Bankruptcy Act, the draft of which failed to be prepared and adopted prior to the accession in the EU. Substantial changes, particularly an improvement of the creditor position in the bankruptcy proceedings, 20

23 Z hlediska bankovního sektoru, zahraničních investorů a podnikatelské sféry se jedná o velice neblahou situaci, která výrazně limituje možnosti úvěrování podnikového sektoru, zejména malých a středních podniků. Přispívá to ke stagnaci úvěrového procesu a výrazně ke zpomalování hospodářského růstu české ekonomiky. Nezanedbatelný je též morální aspekt, spojený s možnou korupcí, k níž v této sféře bohužel dochází. Přes zrychlení prací na novém návrhu zákona o úpadku lze jeho účinnost očekávat nejdříve od roku Za této situace, kdy reálně hrozilo další odložení oprávněně kritizovaného stavu, byl v rámci ČBA vypracován návrh novely zákona o konkursu a vyrovnání, který byl osvojen v Poslanecké sněmovně Parlamentu skupinou poslanců. Tento návrh novely má za cíl zejména omezit neodůvodněná vyhlašování konkursů, posílit práva konkursních věřitelů mimo jiné tím, že jim umožňuje rozhodovat o jmenování správce konkursní podstaty, rozšířit pravomoci věřitelského orgánu. Dále zavádí nutný souhlas zástavního věřitele se zpeněžením zástavy správcem a právo zástavního věřitele na uspokojení pohledávky až do 100% výtěžku ze zpeněžení majetku, který byl předmětem zástavy. V návrhu je rovněž obsaženo zavedení insolvenčního rejstříku a posunutí účinků konkursu tak, aby banky a jiní finanční zprostředkovatelé měli reálnou možnost se o prohlášení konkursu dozvědět. Právní komise ČBA se vývojem konkursu průběžně zabývala. Byl zřízen operativní pracovní tým, složený z odborníků na úpadkové právo z členských bank. Ve vysvětlovací kampani a při řadě jednání s předsedou vlády a ministry o významu změny úpadkového práva se výrazně angažovalo prezidium ČBA. Česká bankovní asociace koordinovala své aktivity s ostatními profesními sdruženími a komorami, mezi kterými panuje konsensus, protože problém úpadkového práva je jedním z klíčových pro zkvalitnění podnikatelského prostředí v České republice. Právní komise se opakovaně zabývá náměty na změnu základního zákona pro fungování bank. Po vstupu České republiky do Evropské unie vstoupila v účinnost již dříve přijatá ustanovení zákona o bankách s odloženou účinností. Dále bude zákon o bankách měněn ke konci roku 2004, resp. v roce 2005, a to v návaznosti na změnu assumed in the draft outline of the bankruptcy law and approved by the Government in October 2001, are not anchored in the Czech legal order until these days. In the eyes particularly of the banks and the foreign investors this is an ill-fated state, which significantly hampers the possibilities to finance the business sector especially the small and medium enterprises by credits. This contributes to a stagnation of the credit processes and in the end to a deceleration of the economic growth of the country. The situation has also its moral aspect, connected with possible corruption. Even if the work on the drafting of a new bankruptcy law accelerates, the law cannot be expected to be in force before the year Under this situation the CBA initiated a new draft amendment, which was accepted by a group of Parliament members. The primary objective was to constrain non-substantiated opening of bankruptcies, to strengthen the creditor rights, especially to give them the right to nominate the trustee in bankruptcy and to expand the powers of the creditor bodies. It also proposed a substantial improvement in the position of pledge-holders, an introduction of the insolvency registry and a modification in the time schedule of bankruptcy proceedings, enhancing the possibility for the banks and financial intermediaries to be properly reported of the opening of bankruptcy proceedings. The bankruptcy issues were a regular topic of the Legal Commission. An operational working team was set up from the bankruptcy specialists of banks. CBA Executive Board was strongly engaged in an explanatory campaign and in negotiations with the prime minister and other ministers. CBA co-ordinated its efforts with other professional associations and chambers, among whose consensus exists on an urgent need to improve the bankruptcy law. Legal Commission repeatedly examined the proposals for an amendment of the basic bank law. On the accession of the Czech Republic to the EU the earlier adopted provisions of the Bank Act entered into force. 21

24 v organizačním uspořádání státního dozoru nad finančním trhem a rovněž v souvislosti s přijímáním některých zákonů, čehož může být využito pouze k drobným změnám. V rámci komisí ČBA byly identifikovány některé dílčí problémy, jako například nedostatečná resp. vývojem zřejmě překonaná právní úprava provádění tzv. nebankovních činností bankou (činností nezahrnutých do bankovní licence) a úprava omezení personálních spojení. Naproti tomu možnost zásadní změny předmětné reglementace bankovních činností a její formy je stále otevřená a její rychlé řešení není aktuální. Předmětem jednání právní komise ČBA byly rovněž návrhy dalších zákonů, jejichž přijetí souvisí se vstupem do Evropské unie. V souvislosti s novým celním zákonem a navazujícími předpisy se ČBA snažila o oboustranně prospěšnou spolupráci s Ministerstvem financí Generálním ředitelstvím cel s cílem pomoci bankám v přechodu na nové podmínky, zejména v oblasti poskytování globálních celních záruk za společný tranzitní režim. Bankovní regulace Zákonná úprava regulace bank se v uplynulém období sice téměř nezměnila, dnem vstupu České republiky do Evropské unie však nabyla účinnosti důležitá ustanovení zákona o bankách týkající se jednotné licence. Princip jednotné licence výrazně zjednodušuje zakládání poboček v rámci EU banky už nemusejí při splnění podmínek stanovených regulátorem domovského státu procházet licenčním řízením v hostitelské zemi. Důsledkem využití práva jednotné licence je i přechod výkonu dohledu nad činností těchto poboček na orgány dohledu domovského státu. ČNB jako orgánu dohledu hostitelského státu tak prakticky zůstává pouze dohled nad jejich likviditou a plněním povinností v oblasti praní špinavých peněz. Princip jednotné licence také znamená změnu režimu účasti poboček v garančních pojistných systémech pro vkladatele a investory, pobočky zahraničních The Bank Act is going to be changed further by the end of the year 2004 or in the year 2005 in response to the change in the organisation of the state supervision of the financial market and also in connection with adoption of some other relating laws. Some partial problems were identified by the Legal Commission, like non-satisfactory legal conditions for some non-banking activities (not included in the banking licence) conducted by banks or the limitation of personal interlocks. Some other draft bills, connected with the EU accession, were also on the agenda of the Legal Commission. The new Customs Law was an issue of the CBA Ministry of Finance/General Customs Directorate co-operation with an objective to assist banks especially in the sphere of global customs guarantees in common transit. Banking Regulation Legal regulatory rules almost did not change throughout the past year, however, at the day of the accession to the EU some important provisions of the Bank Act on the single banking license entered into force. Single banking licence substantially simplifies establishing of branches in the EU: banks, that meet the home regulator requirements are no more subject to the licensing procedures in the host country. Consequently the supervision over these branches is transposed on the home supervisory body. Only the supervision over liquidity and over the fulfilment of the money-laundering prevention rules remains in the hands of the host country that in our case is in the hands of the Czech National Bank. Single banking license also means a different regime of the participation of branches in the deposit- and investor protection (guarantee and/or insurance funds) schemes. The branches of foreign banks are going to be 22

25 bank budou nadále účastníky pojistných systémů v zemi své centrály. Do režimu jednotné licence přechází všech devět poboček zahraničních bank, které nyní působí na území České republiky. Pokud jde o přípravu legislativy, ve stadiu návrhu, který již prošel prvním připomínkovým řízením, je zákon o doplňkovém dozoru nad finančními konglomeráty (transpozice Směrnice 2002/87/ES). Zákon by měl být přijat Parlamentem ještě v roce V souladu se současnými světovými trendy bylo již také na vládní úrovni v květnu t. r. rozhodnuto o postupné integraci dozorových institucí nad jednotlivými segmenty finančních trhů do jedné. V první etapě, do , bude integrován právě bankovní dohled a dozor nad družstevními záložnami do České národní banky, do pak státní dozor nad kapitálovým trhem se státním dozorem nad pojišťovnictvím a penzijním připojištěním do Komise pro cenné papíry (KCP). Ve druhé etapě, k datu přistoupení České republiky do Hospodářské a měnové unie, dojde k integraci dozorů vykonávaných výše uvedenými dvěma institucemi do jediné instituce integrovaného dozoru. Přípravné legislativní práce pro první etapu už byly zahájeny. Podzákonná regulační základna ČNB prošla s výrazným přispěním ČBA zásadnější revizí sloučením řady jednotlivých opatření stanovujících požadavky na vnitřní řídicí a kontrolní systémy pro řízení různých typů rizik do jednoho dokumentu. Sloučený dokument byl zároveň doplněn o nové oblasti operační riziko, informační systémy a vnitřní audit. Dlouhodobou prioritou práce ČBA v oblasti regulace zůstává příprava bankovního sektoru na zavedení nového konceptu kapitálové přiměřenosti. Činnost ČBA/bank v rámci společného Projektu Basel II výrazně zintenzivněla po vydání třetích konzultačních dokumentů. Plynule a uspokojivě probíhaly především přípravné a analytické práce na Pilíři 1, postup prací na Pilířích 2a3byldoznačné míry ovlivněn postupnými názorovými posuny avizovanými z úrovně Evropské komise, a tedy i vysokou mírou nejistoty, jak budou tyto Pilíře upraveny ve finálním znění Směrnice o regulačním kapitálu. Praktické důsledky (očekávaných) zásadních změn v rozsahu aplikace nového participants in the insurance systems of their homeland. All nine branches of foreign banks with a seat on the territory of the Czech Republic accede to the single banking license regime. In the legislative sphere, in the stage of drafting after the first round of debate is the Act on Supplementary Supervision of the Financial Conglomerates (transposing the Directive 2002/87EC), its adoption by the Parliament is assumed in the year In accordance with the global trends the Government decided in May 2004 on a gradual integration of supervisory institutions of the financial market segments into one. In the first phase (ending ) the supervision of banks and the supervision of credit co-operatives is going to be integrated in the Czech National Bank, then (to ) the state supervision of capital market and the state supervision of insurance and pension co-insurance institutions in the Securities Commission. In the second phase, to the date of the CR accession to the Economic and Monetary Union, these two envisaged supervisory institutions should be integrated into one. Preparatory legislative work for the first phase is underway. Operational regulatory base of the CNB underwent with a significant CBA contribution a deeper revision, consolidating a number provisions, which determine the requirements on internal steering and controlling systems for management of various risks into one document. Some new areas operational risk, data systems and internal audit were added. Preparation of the banking sector for an implementation of a new capital adequacy concept remains a long-run priority of the CBA. The CBA and banks activities on the joint Basel II Project intensified significantly after the release of the third set of consultative documents. Preparatory and analytical work continued smoothly and gradually on the Pillar 1. Opinion shifts and uncertainty, how the Pillars 2 and 3 are going to be shaped in the final wording of the Regulatory Capital Directive influenced the progress of work on these Pillars. Practical 23