lapky Strom pro lepší život Galerie Koope cné tlapky ro lepší život ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY SPRÁVNÍ RADY 3 ZPRÁVA AUDITORA A ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 4

Transkript

1 en o pší OBRÉ SKUKY VÝROČ a ZPRÁVA 2013 en Koope Obecně spěšná ro cné la le tlapk obr LEPŠ společnost RAY tl n

2 ůležité účetní metody 15 en o pší OBRÉ SKUKY ro cné la OBSAH obr LEPŠ a ROZVAHA (BILACE) V PLÉM ROZSAHU 7 Aktiva 8 Pasiva 9 VÝKAZ ZISKU A ZRÁY 10 áklady 11 Výnosy 12 tlapk le PŘLOHA ÚČE ZÁVĚRKY K 31. PROSICI en Koope OBECÝ OBSAH 14 Charakteristika a hlavní aktivity 14 Východiska přípravu účetní závěrky 15 OPLŇUJC ÚAJE K ROZVAZE 16 Krátkodobý finanční majetek 16 Poskytnuté vozní zálohy 16 áklady příštích období 16 Vlastní zdroje krytí stálých a oběžných aktiv 16 Přijaté dary 16 Realizované jekty 16 OPLŇUJC ÚAJE K VÝKAZU ZISKU A ZRÁY 17 Výnosy a náklady Společnosti 17 Zisk před zdaněním aň z příjmu 17n Zaměstnanci a vedoucí pracovníci 18 Odměňování členů statutárních orgánů 18 ÚVO SLOVO PŘESEY SPRÁV RAY 3 ZPRÁVA AUIORA A ÚČE ZÁVĚRKA 4 tl OSA ÚAJE 19 Informace o odměně statutárnímu auditorovi 19 ásledné události 19 RAY

3 ÚVO SLOVO OBRÉ SKUKY PŘESEY en en adací. náklady jsou další oblastí, kterou velmi důsledně monitorujeme o pší ro cné la obr Obecně spěšná společnost je dalším důležitým článkem v pomyslném řetězu, který podporuje společenskou odpovědnost adace. LEPŠ louhodobým cílem, který jsme si v obecně spěšné společnosti stanovili, je především podpora činností adace, naplňování její strateg a každodenní organizační, operativní a administrativní pomoc. Veškeré činnosti, které v obecně spěšné společnosti vykonáváme, tedy směřují k podpoře a hladkému fungování všech aktivit, které jsou zaštítěné Jan Svoboda předseda správní rady Obecně spěšná společnost SPRÁV RAY Maximální efektivita a orntace na co nejnižší vozní a hlídáme. astavili jsme to velmi přesná pravidla a kontrolní mechanismy, které určují kompetence jednotlivých správních orgánů a jejich členů. tlapk le Koope tl a n 3RAY

4 tlapk OBRÉ SKUKY o ZÁVĚRKA en pší le ZPRÁVA AUIORA A ÚČE ro cné la en a Koope obr k 31. sinci 2013 LEPŠ 4 RAY tl n

5 en en o pší OBRÉ SKUKY ro cné la obr LEPŠ a Koope tlapk le tl Zpráva auditora a účetní závěrka k 31. sinci 2013 n 5RAY

6 en en o pší OBRÉ SKUKY ro cné la obr LEPŠ a Koope tlapk le tl Zpráva auditora a účetní závěrka k 31. sinci 2013 n 6RAY

7 tlapk OBRÉ SKUKY o ROZSAHU en pší le ROZVAHA (BILACE) V PLÉM ro cné la en a Koope obr rok končící 31. sincem 2013 LEPŠ 7 RAY tl n

8 a veřejného en zdraního pojištění 11. Ostatní daně a poplatky 63 o pší OBRÉ SKUKY AKIVA ro cné la obr ČSLO ŘÁKU LEPŠ tlapk a AKIVA CELKEM ř I ÚČEHO OBOB le 59 Koope tl SAV SAV K POSLE. K PRVMU en I ÚČEHO OBOB A. LOUHOOBÝ MAJEEK CELKEM Součet ř I. louhodobý nehmotný majetek celkem 2 II. louhodobý hmotný majetek celkem 10 III. louhodobý finanční majetek celkem 21 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem 29 B. KRÁKOOBÝ MAJEEK CELKEM Součet ř I. Zásoby celkem 42 II. Pohledávky celkem Součet ř. 53 až Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté vozní zálohy Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení 19. Opravná položka k pohledávkám Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě Kursové rozdíly aktivní aň z příjmů Ostatní přímé daně aň z přidané hodnoty ároky na dotace a ostatní zúčtování se stát. rozpočtem ároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínovaných operací Pohledávky z emitovaných dluhopisů Jiné pohledávky ohadné účty aktivní 70 Rozvaha (bilance) v plném rozsahu rok končící 31. sincem 2013 III. Krátkodobý finanční majetek celkem Součet ř. 73 až Pokladna Ceniny Účty v bankách Majetkové cenné papíry k obchodování luhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry 78 IV. Jiná aktiva celkem Součet ř. 82 až áklady příštích období Příjmy příštích období n RAY

9 en a veřejného zdraního pojištění 7. Závazky k institucím sociálního zabezpečení en o pší OBRÉ SKUKY PASIVA ro cné la obr ČSLO ŘÁKU LEPŠ a PASIVA CELKEM ř Koope 113 tlapk I ÚČEHO OBOB le tl SAV I. Jmění celkem Součet ř. 88 až Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 90 II. Výsledek hospodaření celkem Součet ř. 92 až Účet výsledku hospodaření Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení erozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 94 B. Cizí zdroje celkem Součet ř I. Rezervy celkem 96 II. louhodobé závazky celkem 98 III. Krátkodobé závazky celkem Součet ř. 107 až odavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy 109 samosprávných celků 9. Ostatní přímé daně aň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Vlastní dluhopisy Ostatní krátkodobé finanční výpomoci Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní 133 K PRVMU I ÚČEHO OBOB 119 SAV K POSLE. A. VLAS ZROJE CELKEM Součet ř Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům aň z příjmů Závazky ze vztahu k státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních 15. Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínovaných operací Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Emitované krátkodobé dluhopisy ohadné účty pasivní n IV. Jiná pasiva celkem Součet ř. 131 až Výdaje příštích období Sestaveno dne: Rozvaha (bilance) v plném rozsahu rok končící 31. sincem RAY

10 tlapk OBRÉ SKUKY o VÝKAZ ZISKU A ZRÁY v plném rozsahu en pší ro cné la en le a Koope za období obr LEPŠ 10 RAY tl n

11 en 14. aň silniční 19 en o pší OBRÉ SKUKY ro cné la obr ČSLO HLAV ŘÁKU LEPŠ tlapk a A. ÁKLAY 1 I. Spotřebované nákupy celkem Spotřeba materiálu 3 2. Spotřeba energ Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží 6 II. Služby celkem Opravy a udržování 8 6. Cestovné 9 7. áklady na reprezentaci Ostatní služby III. Osobní náklady celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady 17 IV. aně a poplatky celkem 18 položek celkem HOSPOÁŘSKÁ le Koope tl ČIOSI 15. aň z nemovitostí Ostatní daně a poplatky 21 V. Ostatní náklady celkem Smluvní pokuty a úroky z dlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty odatečné odvody daně z příjmů ary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, daný majetek, tvorba rezerv a opravných VII. Poskytnuté příspěvky celkem 38 VIII. aň z příjmů celkem 41 ÁKLAY CELKEM Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu za období n 11RAY

12 položek celkem en 34. aň z příjmů 83 0 en o pší OBRÉ SKUKY ro cné la obr ČSLO HLAV ŘÁKU LEPŠ tlapk HOSPOÁŘSKÁ le a B. VÝOSY 1 I. ržby za vlastní výkony a za zboží celkem 45 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 49 III. Aktivace celkem 54 IV. Ostatní výnosy celkem Smluvní pokuty a úroky z dlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy 66 V. ržby z deje majetku, zúčtování rezerv a opravných Koope tl ČIOSI PRO 67LEPŠ 1 2 VI. Přijaté příspěvky celkem 75 VII. Provozní dotace celkem 79 VÝOSY CELKEM C. VÝSLEEK HOSPOAŘE PŘE ZAĚM VÝSLEEK HOSPOAŘE PO ZAĚ Sestaveno dne: Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu za období n 12RAY

13 tlapk OBRÉ SKUKY o (EKOSOLIOVAÁ) en pší le PŘLOHA ÚČE ZÁVĚRKY ro cné la en (v tisících Kč) a Koope obr Pro rok končící 31. sincem 2013 LEPŠ 13 RAY tl n

14 Člen: Michal Kalvoda, Praha 7 Člen: Martin Fibich, olní Břežany Člen: Michal Kalvoda, en Praha 7 Členové dozorčí rady Předseda: Jan Svoboda, Praha 3 PRO Člen: Martin LEPŠ Fibich, olní Břežany OBECÝ OBRÉ SKUKY OBSAH en o pší ro cné la Členové správní rady Předseda: Jan Svoboda, Praha 3 ÚČEL SPOLEČOSI ve svém statutu zavázala. obecně spěšné služby: vozování veřejné galer v Pobřežní 21, Praha 8; vedení a uečňování jektů s mladými umělci; veřejná osvěta v oblasti umění; obr LEPŠ Charakteristika a hlavní aktivity tlapk a Obecně spěšná společnost ( Společnost ) byla založena Zakládací listinou o zřízení obecně spěšné společnosti dne 12. února Zápis Společnosti do rejstříku obecně spěšných společností vedeného Městským soudem v Praze (oddíl O, vložka 1121) běhl dne 25. března Zřizovatelem Společnosti je adace pojišťovny Kooperativa. Sídlo adace: Obecně spěšná společnost, Pobřežní 21, Praha 8 Identifikační číslo: le Koope tl ČLEOVÉ SPRÁV RAY A OZORČ RAY K 31. PROSICI 2013: Statutární orgán Ředitel: Petra Vaňoučková Jablonec nad isou Od data vzniku Společnosti do 24. června 2013 vykonávala činnost ředitele Zuzana Opletalová. Petra Vaňoučková nastoupila do funkce s účinností od 25. června Účelem Společnosti je primárně realizovat záměry adace pojišťovny Kooperativa, ke kterým se adace spolupráce a oslovování jiných galerií s nabídkami na spolupráci. Společnost dosahuje svých cílů zejména tím, že organizuje výstavy, společenské, sportovní, kulturní, vzdělávací či jiné akce. ále pak Společnost vozuje tzv. galerijní činnost, která zahrnuje zejména tyto publikační činnost; Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) rok končící 31. sincem 2013 n 14RAY

15 Východiska přípravu OBRÉ účetní závěrky SKUKY en ZÁVAZKY splatnosti je kratší než jeden rok vzhledem k rozvahovému dni, jako krátkodobé. o pší obr LEPŠ Při vedení účetnictví a sestavování účetní závěrky Společnost postupovala v souladu se zákonem en č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, vyhláškou č. 504/2002 Sb., kterou se vádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví. Účetnictví společnosti je vedeno tak, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace Společnosti. Částky v účetní závěrce a v příloze jsou zaokrouhleny na tisíce českých korun (tis. Kč), není-li uvedeno jinak. ro POHLEÁVKY cné la ůležité účetní metody ÚČOVÁ ÁKLAŮ A VÝOSŮ AŇ Z PŘJMŮ a veškeré doměrky a vratky za minulá období. tlapk a le Koope tl EFIICE ÚČEHO OBOB Účetním obdobím jednotky je období od vzniku Společnosti do 31. since KRÁKOOBÝ FIAČ MAJEEK Krátkodobý finanční majetek je veden na běžných účtech bank, popř. v pokladně, v českých korunách. POSUPY ÚČOVÁ O ARECH Přijaté peněžní a nepeněžní dary ve formě hmotného investičního majetku, zásob a poskytnutých služeb jsou účtovány ti bilanční položce Fondy, které tvoří součást vlastních zdrojů v rozvaze. Fondy obsahují zdroje Společnosti, které jsou účelově určeny a které nejsou zdrojem vlastního jmění. Přijaté finanční středky jsou zúčtovány do výkazu zisku a ztráty ve spěch účtu Zúčtování fondů do výše nákladů vynaložených na jednotlivé jekty nebo na vozní činnost v jednotlivých letech. áklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž časově i věcně souvisejí. V souladu Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) rok končící 31. sincem 2013 Pohledávky se účtují ve své nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám tvořenou na základě vlastní analýzy platební schopnosti a věkové struktury pohledávek. Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba s principem opatrnosti Společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a nezhodnocení, které jsou ke dni sestavení účetní závěrky známy. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce n 15RAY

16 OPLŇUJC OBRÉ SKUKY en 25. března o pší obr LEPŠ a Vlastní zdroje en krytí stálých a oběžných aktiv ZISK FOY ZA ÚČE OBOB tlapk ÚAJE K ROZVAZE le ro áklady příštích období cné la Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek je tvořen peněžními středky na běžném účtu v českých korunách. K 31. sinci 2013 činil zůstatek na bankovním účtu tis. Kč. tl UHRAZEO Poskytnuté vozní zálohy áklady příštích období se převážně váží k časovému rozlišení pojistného. Přijaté dary ÁRCE Koope CELKEM Přijaté dary Použití fondů na krytí správních a jektových nákladů Výsledek hospodaření since adace pojišťovny Kooperativa ÁZEV PROJEKU Kooperativa pojišťovna, a.s., VI 125 CELKEM Realizované jekty Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) rok končící 31. sincem 2013 Poskytnuté vozní zálohy činí 308 tis. Kč, z toho 278 tis. Kč se váže ke složené kauci za nájem stor. IS. Kč n alerijní činnost Podpora zaměstnanecké angažovanosti CELKEM RAY

17 OPLŇUJC OBRÉ SKUKY en ÁKLAY Zúčtování fondů Z hospodářské činnosti en Výnosové úroky z běžných účtů o pší VÝOSY ro cné la Z hlavní činnosti obr LEPŠ a Koope 1 1 áklady na audit Z hospodářské činnosti Finanční náklady tlapk le tl Celkem 101 ÚAJE K VÝKAZU ZISKU A ZRÁY Výnosy a náklady adace Krátkodobý finanční majetek je tvořen peněžními středky na běžném účtu v českých korunách. K 31. sinci 2013 činil zůstatek na bankovním účtu tis. Kč. Zisk před zdaněním aň z příjmu aň z příjmu za zdaňovací období roku 2013 činí 0 tis. Kč Celkem Z hlavní činnosti áklady na sdílené služby Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) rok končící 31. sincem 2013 K 31. sinci 2013 činil zisk před zdaněním z hospodářské činnosti 1 tis. Kč, z hlavní činnosti 0 tis. Kč n 17RAY

18 OBRÉ SKUKY Zaměstnanci a vedoucí pracovníci en o pší obr PRŮMĚRÝ PŘEPOČEÝ MZOVÉ POČE ZAMĚSACŮ ÁKLAY en Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a odměny za rok 2013: LEPŠ SOCIÁL A a 2013 Koope tlapk le ZRAV. POJIŠĚ Odměňování členů statutárních orgánů ro cné la Za účetní období 2013 byly vyplaceny následující peněžní a nepeněžní odměny členům statutárních orgánů: Ředitel 7 OMĚY CELKEM 7 tl Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) rok končící 31. sincem 2013 Zaměstnanci 0, CELKEM 0, n 18RAY

19 podpis statutárního orgánu en V Praze 30. května 2014 OSA OBRÉ SKUKY ÚAJE en o pší ro cné la obr LEPŠ a Informace o odměně statutárnímu auditorovi Odměna za povinný audit činí 12 tis. Kč. Správní rada jmenovala auditorem Společnosti společnost KPM Česká republika Audit, s.r.o. ásledné události Koope tlapk le tl K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení Společnosti známy žádné významné následné události, které by si vyžádaly úpravu účetní závěrky Společnosti. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) rok končící 31. sincem 2013 n 19RAY